第八章　貸款擔(dān)保

　　第二節(jié)　貸款保證

　　保證是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人必須按照約定履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。

　　一、保證人資格與條件

　　1.保證人資格

　　保證人必須是具有民事行為的人;保證人必須具有代為履行主債務(wù)的資力。此外，還具有下列限制：

　　國(guó)家機(jī)關(guān)、政府及其所屬部門(mén)、醫(yī)院和學(xué)校等以公益為目的的事業(yè)單位社會(huì)團(tuán)體、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)或職能部門(mén)不能作保證人。

　　2.保證人評(píng)價(jià)

　　(1)審查保證人的主體資格

　　(2)評(píng)價(jià)保證人的代償能力

　　對(duì)保證人代償能力的評(píng)價(jià)，包括代償能力現(xiàn)實(shí)狀況評(píng)價(jià)和代償能力變動(dòng)趨勢(shì)分析。

　　(3)保證人保證限額分析

　　保證人保證限額，是指根據(jù)客戶(hù)信用評(píng)級(jí)辦法測(cè)算出的保證人信用風(fēng)險(xiǎn)限額減去保證人對(duì)商業(yè)銀行的負(fù)債(包括或有負(fù)債)得出的數(shù)值。

　　(4)保證率的計(jì)算

　　保證率=申請(qǐng)保證貸款本息/可接受保證限額×100%

　　(5)撰寫(xiě)商業(yè)銀行擔(dān)保評(píng)價(jià)報(bào)告，隨信貸審批材料一并報(bào)送評(píng)價(jià)審查人員。

　　二、貸款保證風(fēng)險(xiǎn)

　　1.貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素

　　(1)保證人不具備擔(dān)保資格

　　(2)保證人不具備擔(dān)保能力

　　(3)虛假擔(dān)保人

　　借款人以不同名稱(chēng)的公司向同一家銀行的多個(gè)基層單位借款，而且相互提供擔(dān)保，借款和擔(dān)保人公司的法定代表人往往也是同一人兼任。這樣的貸款具有較大的風(fēng)險(xiǎn)性。

　　(4)公司互保

　　公司互保這種行為在法律上并沒(méi)有被禁止，但銀行也必須小心對(duì)待。因?yàn)榛ケＦ髽I(yè)，只要其中一方出問(wèn)題被其他銀行追訴，另一方可能由于承擔(dān)保證責(zé)任而出現(xiàn)問(wèn)題。

　　(5)保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)

　　辦理一筆保證貸款通常需要保證人出具保證函，與貸款銀行簽訂保證合同。這些法律性文件都必須有法定代表人簽字并加蓋公章才能生效，銀行方面需要核對(duì)簽字與印章。

　　(6)超過(guò)訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。

　　有關(guān)訴訟時(shí)效問(wèn)題，《民法通則》第一百三十五條明確規(guī)定：向人民法院請(qǐng)求保護(hù)民事權(quán)利的訴訟時(shí)效期間為2年，法律另有規(guī)定的除外。第一百三十七條規(guī)定：訴訟時(shí)效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時(shí)起計(jì)算。

　　因此，就一筆保證貸款而言，如果逾期時(shí)間超過(guò)2年，2年期間借款人未曾歸還貸款本息，而貸款銀行又未采取其他措施使訴訟時(shí)效中斷，那么該筆貸款訴訟時(shí)效期間已超過(guò)，將喪失勝訴權(quán)。同樣，就保證責(zé)任而言，如果保證合同對(duì)保證期間有約定，應(yīng)依約定;如果保證合同未約定或約定不明，則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿(mǎn)之日起6個(gè)月，在上述規(guī)定的時(shí)期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，保證人免除保證責(zé)任。

　　2.貸款保證的風(fēng)險(xiǎn)防范

　　(1)核保：核實(shí)保證人提供的保證是在自愿原則的基礎(chǔ)上達(dá)成的，是保證人真實(shí)意思的表示。

　　商業(yè)銀行接受企業(yè)法人為保證人的，要注意驗(yàn)證核實(shí)以下幾點(diǎn)：

　�、俜ㄈ撕头ㄈ舜�表簽字印鑒的真?zhèn)危�在保證合同上簽字的人須是有權(quán)簽字人或經(jīng)授權(quán)的簽字人，要嚴(yán)防假冒或偽造成的簽字。

　�、谄髽I(yè)法人出具的保證是否符合該法人章程規(guī)定的宗旨或授權(quán)范圍，對(duì)已規(guī)定對(duì)外不能擔(dān)保的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。

　�、酃煞萦邢薰�司或有限責(zé)任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會(huì)決議同意或股東大會(huì)同意。未經(jīng)上述機(jī)構(gòu)同意的，商業(yè)銀行不能接受為保證人。

　　④中外合資、合作企業(yè)的企業(yè)法人提供的保證。需要提交董事會(huì)出具的同意擔(dān)保的決議及授權(quán)書(shū)，董事會(huì)成員簽字的樣本，同時(shí)提供由中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告或出資證明。

　　⑤核保必須雙人同去，尤其是對(duì)于初次建立信貸關(guān)系的企業(yè)，更應(yīng)強(qiáng)調(diào)雙人實(shí)地核保的制度。一人去有可能被保證人蒙騙，或與企業(yè)勾結(jié)出具假保證，而雙人能起到制約作用。

　�、藓吮Ｈ吮仨氂H眼所見(jiàn)保證人在保證文件上簽字蓋章，并做好核保證實(shí)書(shū)，留銀行備查。如有必要，也可將核保工作交由律師辦理。

　　(2)簽訂好保證合同

　�、俦ＷC合同的形式：書(shū)面形式

　　②保證合同訂立方式：保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款額內(nèi)一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同。

　　③保證合同的內(nèi)容。包括被保證的主債權(quán)(貸款)種類(lèi)、數(shù)額，貸款期限、保證的方式、保證擔(dān)保的范圍、保證的期限及雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。尤其是從合同之間的當(dāng)事人名稱(chēng)、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致。

　　(3)貸后管理：保證人的經(jīng)營(yíng)狀況是否變差，或其債務(wù)是否增加。銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，否則可能保證無(wú)效。

　　三、融資性擔(dān)保公司及銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作

　　1.融資性擔(dān)保公司及其管理

　　融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

　　融資性擔(dān)保公司是指依法成立，經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司。

　　融資性擔(dān)保公司由省、自治區(qū)、直轄市人民政府實(shí)施屬地管理。省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的監(jiān)管部門(mén)具體負(fù)責(zé)本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，并向國(guó)務(wù)院建立的融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作。監(jiān)管部門(mén)根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況規(guī)定融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本最低限額，但不得低于人民幣500萬(wàn)元。注冊(cè)資本為實(shí)繳貨幣資本。

　　融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)，可以經(jīng)營(yíng)下列部分或全部融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)：(一)貸款擔(dān)保。(二)票據(jù)承兌擔(dān)保。(三)貿(mào)易融資擔(dān)保。(四)項(xiàng)目融資擔(dān)保。(五)信用證擔(dān)保。(六)其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。

　　融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門(mén)批準(zhǔn)，可以兼營(yíng)下列部分或全部業(yè)務(wù)：(一)訴訟保全擔(dān)保。(二)投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。(三)與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢(xún)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)等中介服務(wù)。(四)以自有資金進(jìn)行投資。(五)監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

　　融資性擔(dān)保公司不得從事下列活動(dòng)：(一)吸收存款。(二)發(fā)放貸款。(三)受托發(fā)放貸款。(四)受托投資。(五)監(jiān)管部門(mén)規(guī)定不得從事的其他活動(dòng)。

　　根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理辦法》，融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的10%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的15%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的30%。

　　融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10倍。融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國(guó)債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類(lèi)金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且總額不高于凈資產(chǎn)20%的其他投資。融資性擔(dān)保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實(shí)行差額提取。

　　2.銀擔(dān)業(yè)務(wù)合作及其風(fēng)險(xiǎn)防范

　　加強(qiáng)銀擔(dān)合作是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，緩解小企業(yè)和“三農(nóng)”貸款難、擔(dān)保難的一項(xiàng)重要舉措，有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)領(lǐng)域，控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　近年來(lái)，為了促進(jìn)銀擔(dān)合作的健康持續(xù)發(fā)展，防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，監(jiān)管部門(mén)將銀擔(dān)合作中的有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)提示如下：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的貸款要重點(diǎn)審查第一還款來(lái)源，加強(qiáng)對(duì)借款人資信、經(jīng)營(yíng)等情況及實(shí)際償債能力的分析，從源頭上防范信貸風(fēng)險(xiǎn);要加強(qiáng)貸款“三查”，特別是貸后管理，落實(shí)貸款新規(guī)，嚴(yán)格執(zhí)行受托支付規(guī)定，防止貸款被挪用、占用。

　　銀行與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作時(shí)，應(yīng)對(duì)股東背景復(fù)雜、關(guān)聯(lián)企業(yè)較多的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)予以重點(diǎn)關(guān)注，防范融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)因資本金不實(shí)、關(guān)聯(lián)交易、挪用或占用客戶(hù)擔(dān)保保證金等問(wèn)題可能對(duì)銀行貸款造成的風(fēng)險(xiǎn)。銀行要切實(shí)強(qiáng)化內(nèi)部員工約束，防范其利用工作便利直接或者間接參與融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的違法違規(guī)活動(dòng)，加大對(duì)違法違規(guī)和不盡職行為的查處力度。

【例題·多選題】下列關(guān)于保證合同的簽訂，說(shuō)法正確的是（�。�。 　　A.保證合同可以以口頭形式訂立 　　B.保證人與商業(yè)銀行可以就單個(gè)主合同分別訂立保證合同，但是不可以就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同 　　C.書(shū)面保證合同可以單獨(dú)訂立，也可以是主合同中的擔(dān)保條款 　　D.最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計(jì)額，在簽訂保證合同時(shí)需加以明確 　　E.從合同之間的當(dāng)事人名稱(chēng)、借款與保證金額、有效日期等，一定要銜接一致
	『正確答案』CDE 『答案解析』本題考查簽訂好保證合同的內(nèi)容。