季節(jié)性銷售模式

季節(jié)性融資一般是短期的。銀行對公司的季節(jié)性融資通常在一年以內，而還款期安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中。
如果公司在銀行有多筆貸款，并且貸款是可以展期的，那么，銀行就一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運資金投資。這樣做的目的就是保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確保銀行能夠按時收回所發(fā)放的貸款。避免短貸長用。

銷售增長旺盛時期

沒有流動資產和固定資產的支持，穩(wěn)定、長期的銷售增長是不可能實現的。公司大量的核心流動資產和固定資產投資將超出凈營運現金流，必然需要額外的融資。對于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實際上則是一種長期融資。

資產使用效率下降

①應收賬款和存貨周轉率的下降可能成為長期融資和短期融資需求的借款原因。銀行應當首先判斷資產使用效率下降是短期的還是長期的，短期的應收賬款和存貨周轉率下降所引起的現金需求（即潛在的借款原因）也是短期的。長期的應收賬款和存貨周轉率下降所引起的現金需求是長期的。對于這種長期性的周轉率下降，公司在短期內無法積累足夠的現金，因此借款需求也是長期的。長期性的應收賬款和存貨周轉率下降，反映了公司的核心流動資產的增加，這需要通過營運資本投資來實現。

資產使用效率下降

②固定資產使用效率的下降需要公司管理層判斷廠房和設備是否依然具有較高的生產能力，即考慮是否有必要重置這部分固定資產。如果管理層為了提高生產率而決定重置或改進部分固定資產，那么就需要從公司的內部和外部進行融資，并且由于這種支出屬于資本性支出，因此是長期融資。
③銀行在發(fā)放貸款時必須有效識別借款需求的本質，從而保證貸款期限與公司借款需求相互匹配。

固定資產重置或擴張

對于廠房和設備等固定資產重置的支出，其融資需求是長期的，銀行在作出貸款決策時應當根據公司的借款需求和未來的現金償付能力決定貸款的金額和期限。

長期投資

用于長期投資的融資應當是長期的。除了維持公司正常運轉的生產設備外，其他方面的長期融資需求可能具有投機性，銀行應當謹慎受理，以免加大信用風險暴露。

商業(yè)信用的減少和改變

①商業(yè)信用的減少反映在公司應付賬款周轉天數的下降，這就意味著公司需要額外的現金及時支付給供貨商。類似于應收賬款周轉率和存貨周轉率的變化，分析人員應當判斷這種變化是長期的還是短期的。
②對于發(fā)展迅速的公司來說，為了滿足資產增長的現金需求，公司就需要通過借款來達到供貨商的還款周期要求。這意味著公司的運營周期將發(fā)生長期性變化，因此，采用長期融資方式更合適。

債務重構

銀行除了評價公司的信譽狀況和重構的必要性，還應當判斷所要重構的債務是長期的還是短期的。主要的相關因素包括：
①借款公司的融資結構狀況；
②借款公司的償債能力。

盈利能力不足

①在較長時間里，如果公司的盈利能力很弱甚至為負，那么公司就無法維持正常的經營支出，因此，盈利能力不足會導致直接借款需求。這種情況反映了公司管理層經營能力的不足，無法應對不斷變化的市場形勢，不能夠充分利用現有資源創(chuàng)造價值。因此，在這種情況下，銀行不應受理公司的貸款申請。
②如果公司的盈利能力不足只是借款需求的間接原因，即公司的目前盈利能夠滿足日常的經營支出，但沒有足夠的現金用于營運資本和廠房設備的投資，銀行受理此種貸款申請時也要非常謹慎。其原因是，在缺少內部融資渠道（比如股東出資）的情況下，盈利能力不足會引起其他借款需求；此外，盈利能力不足也可能會增加公司的財務杠桿，從而加大債權人的風險暴露。

額外的或非預期性支出

非預期性支出導致的借款需求可能是長期的，也可能是短期的。銀行要分析公司為什么會沒有足夠的現金儲備來滿足這部分支出。銀行在受理該類貸款時，應當根據公司未來的現金積累能力和償債能力決定貸款的期限。