一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】B總資產(chǎn)收益率一凈利潤/4均總資產(chǎn)。根據(jù)題目計算得：4%。故選B。

　　2.【答案及解析】C這兩筆貸款是正相關(guān)的，這兩筆貸款構(gòu)成的貸款的風(fēng)險組合小于或者等于其信用風(fēng)險的簡單加總。故選C。

　　3.【答案及解析】A名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值。故選A。

　　4.【答案及解析】B企業(yè)購買遠期利率協(xié)議的目的是鎖定未來借款成本，規(guī)避利率變動可能帶來的風(fēng)險。故選B。

　　5.【答案及解析】A流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的可能性。大量存款人的擠兌行為可能會導(dǎo)致商業(yè)銀行面臨流動性危機。故選A。

　　6.【答案及解析】B正態(tài)分布的圖形特征是中間高，兩邊低，左右對稱。故選B。

　　7.【答案及解析】A預(yù)期損失是可以預(yù)期的損失必 會用正常的經(jīng)濟收益來彌補這部分損失，銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應(yīng)覆蓋它。故選A。

　　8.【答案及解析】D提高敏感度是標準法的優(yōu)點而不是缺點。故選D。

　　9.【答案及解析】A短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比較這兩個總數(shù)，最后把較大的一個作為銀行的總敞口頭寸。本題中多頭為150，空頭為110，因此總敞口頭寸為150。故選A。

　　10.【答案及解析】C貸款組合的信用風(fēng)險不僅包括系統(tǒng)性風(fēng)險還包括非系統(tǒng)性風(fēng)險。但是與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險時，應(yīng)當更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險因素可能造成的影響。故選C。

　　11.【答案及解析】A久期的絕 值和風(fēng)險利率正相關(guān)，久期的絕 值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響。故選A。

　　12.【答案及解析】D B項屬于可降低的風(fēng)險;A、C項屬于可緩解的風(fēng)險。故選D。

　　13.【答案及解析】C缺口分析法針對特定時段，計算到期資產(chǎn)(現(xiàn)金流入)和到期負債(現(xiàn)金流出)之間的差額，以判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的流動性是否充足。故選C。

　　14.【答案及解析】B金融衍生工具，具有對稱支付特征的是期貨、貨幣互換和遠期。期權(quán)買方與賣方的權(quán)利與義務(wù)是不對等的，不具有對稱支付的特征。所以B項錯誤。故選8。

　　15.【答案及解析】A利率期限結(jié)構(gòu)變化風(fēng)險也稱為收益率曲線風(fēng)險。期權(quán)性風(fēng)險是一種越來越重要的利率風(fēng)險，來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)�；鶞曙L(fēng)險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。重新定價風(fēng)險也稱為期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，來源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務(wù)到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)所存在的差異。故選A。

　　16.【答案及解析】D對于一個買方期權(quán)而言，標的資產(chǎn)的即期市場價格低于執(zhí)行價格時，該期權(quán)的內(nèi)在價值為零，時間價值并不一定為零，所以期權(quán)的總價值也并不一定為零。故選D。

　　17.【答案及解析】D 即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風(fēng)險，可以用來套期保值。所以D項錯誤。故選D。

　　18.【答案及解析】A重新定價風(fēng)險也稱期限錯配風(fēng)險，是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式。故選A。

　　19.【答案及解析】A預(yù)期損失率的計算公式是：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險敞口×100%。故選A。

　　20.【答案及解析】C在法人客戶評級模型中，Credit Monitor模型的核 在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險溢價和相應(yīng)的違約率。故選C。

　　二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】 ABE 即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負債，遠期凈敞口頭寸=買入的遠期合約頭寸-賣出的遠期合約頭寸。C、D項均錯誤。故選ABE。

　　2.【答案及解析】ABCD選項E屬于競爭對手風(fēng)險。其他4項均屬于項目風(fēng)險。故選 ABCD。

　　3.【答案及解析】 ABDE授信權(quán)限管理原則包括：①給予每一交易對方的信用須得到一定權(quán)利層次的批準;②債項的每一個重要改變應(yīng)得到一定權(quán)利層次批準;③根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進行考核;④每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險收益分析基礎(chǔ)之上。故選ABDE。

　　4.【答案及解析】ABCDE銀行風(fēng)險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價應(yīng)遵循的原則有：準確性原則、可比性原則、及時性原則、持續(xù)性原則、法人并表原則和保密性原則。故選ABCDE。

　　5.【答案及解析】 ABCDE A、B、C、D、E五項均屬于不良貸款分析報告的內(nèi)容。不良貸款分析報告還包括對不良貸款變化趨勢進行預(yù)測。故選ABCDE。

　　6.【答案及解析】ABCDE信用風(fēng)險報告的職責(zé)除A、B、C、D、E五項列出的以外，還有：①告訴員工在實施和支持全面風(fēng)險管理中的角色和職責(zé);②利用內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部事件、活動、狀況的信息，為商業(yè)銀行風(fēng)險管理和目標實施提供支持;③保障風(fēng)險管理信息及時、準確地向上級或者同級的風(fēng)險管理部門、外部監(jiān)管部門、投資者報告。故選ABCDE。

　　7.【答案及解析】ABDE經(jīng)營績效類指標包括總資產(chǎn)凈回報率、股本凈回報率、成本收入比;資產(chǎn)質(zhì)量類指標指不良貸款率;審慎經(jīng)營類指標包括資本充足率、大額風(fēng)險集中度和不良貸款撥備覆蓋率。故選ABDE。

　　8.【答案及解析】BCD商業(yè)銀行常用的市場風(fēng)險限額有交易限額管理、風(fēng)險限額管理、止損限額管理。故選BCD。

　　9.【答案及解析】 BD商業(yè)銀行核 資本包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)。故選BD。

　　10.【答案及解析】 ABCDE記入交易賬戶的頭寸應(yīng)當具有明確的頭寸管理政策和程序，包括：設(shè)置頭寸限額并進行監(jiān)控;交易員可以在批準限額內(nèi)，按照批準的交易政策和程序管理頭寸;交易頭寸至少應(yīng)逐日按照市場價值計價;按照銀行的風(fēng)險管理程序，交易頭寸定期報告給高級管理層;根據(jù)市場信息來源，對交易頭寸予以密切監(jiān)控。故選ABCDE。