一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】B 作為一種特殊的信用風(fēng)險，結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險。故選 B。

　　2.【答案及解析】C 根據(jù)馬柯維茨投資組合理論，如果其他假設(shè)不變，當(dāng)各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風(fēng)險分散效果較差，相關(guān)系數(shù)為負(fù)時，風(fēng)險分散效果較好�？梢� C 項正確，D項錯誤。只要相關(guān)系數(shù)小于 1，即兩種資產(chǎn)的收益率變化不完全正相關(guān)時，該資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險小于各項資產(chǎn)風(fēng)險的加權(quán)之和.題目中相關(guān)系數(shù)為正，不能確定相關(guān)系數(shù)等于一或小于一，A、B 項錯誤。故選 C。

　　3.【答案及解析】D 專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險時主要考慮兩方面因素。①與借款人有關(guān)的因素：聲譽、杠桿、收益波動性。②與市場有關(guān)的因素：經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、利率水平。故選 D。

　　4.【答案及解析】A 題中 A 項屬于失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險因素。具體就是有的商業(yè)銀行為了規(guī)避上級行的監(jiān)管，有可能采用化整為零、短貸長用、借新還舊等方式來追求片面的信貸業(yè)務(wù)的余額增長，從而引發(fā)的操作風(fēng)險，失去對長期風(fēng)險的控制。故選 A。

　　5.【答案及解析】A 商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險時相比單筆貸款業(yè)務(wù)而言，應(yīng)特別注意宏觀經(jīng)濟(jì)因素、行業(yè)風(fēng)險、區(qū)域風(fēng)險。單筆貸款業(yè)務(wù)則更注重個人風(fēng)險和公司風(fēng)險。故選 A。

　　6.【答案及解析】C 最主要和最常見的利率風(fēng)險形式是重新定價風(fēng)險。重新定價風(fēng)險又稱為期限錯配風(fēng)險，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債表和外業(yè)務(wù)到期期限或重新定價期限之間所存在的差異。故選 C。

　　7.【答案及解析】D 金融工具的發(fā)行日期不會對久期產(chǎn)生影響，久期著重未來的發(fā)展。故選 D。

　　8.【答案及解析】D 市場對沖是指對于無法通過資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對沖的風(fēng)險，通過衍生產(chǎn)品市場進(jìn)彳 i-對沖。故選 D。

　　9.【答案及解析】D 期權(quán)是否執(zhí)行取決于期權(quán)是否具有內(nèi)在價值而不是時間價值。故選 D。

　　10.【答案及解析】C 全面風(fēng)險管理模式的特征有：全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全翻的風(fēng)險管理方法和全員的風(fēng)險管理文化。故選 C。

　　11.【答案及解析】D 樣本均值=(5%一 2%+1%)÷3×100%≈1.33%。故選 D。

　　12.【答案及解析】C 不良貸款包括次級類貸款、可疑類貸款、損失類貸款，這三類加起來除以總貸款等于不良貸款率。本題中.不良貸款率一(10+7+3)÷(50+10+7+3+30)=0.2。故選 C。

　　13.【答案及解析】A 交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，A 項錯誤;B、C、D 三項正確。故選 A。

　　14.【答案及解析】C 傳統(tǒng)觀念認(rèn)為貸款是商業(yè)銀行的盈利資產(chǎn)中流動性最差的資產(chǎn)，所以A 項正確;易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負(fù)債獲得所需資金，當(dāng)市場發(fā)生對商業(yè)銀行不利的變動時，這部分資金來源容易流失，所以 B 項正確;大額負(fù)債依賴度僅適合用來衡量大型特別是跨國商銀行的流動性風(fēng)險，所以 C 項錯誤;流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高。故選 C。

　　15.【答案及解析】D 零售客戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平缺乏敏感度，而公司機構(gòu)客戶對商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況和利率水平高度敏感。故選 D。

　　16.【答案及解析】C 重新定價風(fēng)險是最主要和最常見的利率風(fēng)險形式，可見 C 項錯誤。故選 C。

　　17.【答案及解析】A 個人存款對商業(yè)銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要組成部分。故選 A。

　　18.【答案及解析】B 題中 B 項是表外資產(chǎn)業(yè)務(wù);A、C、D 三項均正確。故選 B。

　　19.【答案及解析】D 商業(yè)銀行的內(nèi)部控制必須遵循全面、審慎、有效、獨立的原則。故選D。

　　20.【答案及解析】A 風(fēng)險管理的目標(biāo)是降低風(fēng)險，讓風(fēng)險和收益相匹配，A 項錯誤;B、C、D 三項正確。故選 A。

　　二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】ABCE 信用衍生產(chǎn)品包括：總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具。故選 ABCE。

　　2.【答案及解析】 CD 題中 A 項得出的是流動性覆蓋率。B、E 兩項不是對存貸比的監(jiān)管要求。C、D 兩項是對存貸比監(jiān)管指標(biāo)內(nèi)容的正確表述。故選 CD。

　　3.【答案及解析】 ABCDE 對于期貨交易價格發(fā)現(xiàn)功能說法正確的有：①期貨交易所是一個公開、公平、公正、競爭的交易場所;②期貨交易所將眾多影響供求關(guān)系的因素集中于交易所內(nèi);③期貨交易所通過公開競價.形成一個公正的交易價格;④期貨交易價格被作為該商品價值的基準(zhǔn)價格;⑤人們可以利用期貨交易價格信息來進(jìn)行各自的生產(chǎn)、經(jīng)營、消費決策。故選 ABCDE。

　　4.【答案及解析 1 BCD 核心雇員流失的風(fēng)險具體體現(xiàn)為：缺乏足夠后援、替代人員，相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄，缺乏崗位輪換機制。故選 BCD。

　　5.【答案及解析】AC 不屬于交易賬戶的頭寸一般包括：為耐沖銀行賬戶風(fēng)險而持有的衍生工具頭寸和向客戶提供結(jié)構(gòu)性投資和理財產(chǎn)品且進(jìn)行了完全對沖的衍生產(chǎn)品。故選 AC。

　　6.【答案及解析】ABCDE 國別風(fēng)險的主要類型包括：轉(zhuǎn)移風(fēng)險、主權(quán)風(fēng)險、傳染風(fēng)險、貨幣風(fēng)險、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險、間接國別風(fēng)險七類。其中轉(zhuǎn)移風(fēng)險是國別風(fēng)險的最主要類型之一。故選 ABCDE。

　　7.【答案及解析】 ABCD 產(chǎn)品成本增加屬于產(chǎn)業(yè)風(fēng)險，提供電子銀行服務(wù)屬于競爭對手風(fēng)險，根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求屬于客戶風(fēng)險，產(chǎn)品研發(fā)失敗屬于項目風(fēng)險，收益下降屬于產(chǎn)業(yè)風(fēng)險。故選 ABCD。

　　8.【答案及解析】ABCDE“違規(guī)”是操作風(fēng)險;“信用分?jǐn)?shù)”是信用風(fēng)險;“房地產(chǎn)市場”是市場風(fēng)險;“資金吃緊”是流動性風(fēng)險;“形象”是聲譽風(fēng)險。故選 ABCDE。

　　9.【答案及解析 1 ABC D 項不應(yīng)列入交易賬戶;E 項中在交易之前就劃分清楚了;A、B、C 三項正確。故選 ABC。

　　10.【答案及解析】ABCD 即期外匯交易不能用來規(guī)避外匯風(fēng)險，要通過衍生品進(jìn)行對沖操作，E 項錯誤;A、B、C、D 四項均正確。故選 ABCD。

　　三、判斷題

　　1.【答案及解析】B 貸款五級分類主要用于貸后管理。

　　2.【答案及解析】B 風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)部門保持相對獨立，并具有獨立的報告路線。

　　3.【答案及解析】B 災(zāi)難性損失是指超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失，題干表述錯誤，不應(yīng)該是“預(yù)期損失”。

　　4.【答案及解析】A 健康的風(fēng)險文化至少應(yīng)包括：樹立正確的風(fēng)險管理理念;加強高級管理層的驅(qū)動作用;創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用。

　　5.【答案及解析】B 應(yīng)為借款人內(nèi)部評級 1 年期違約概率與 0.03%中的較高者。