一、單項(xiàng)選擇題

　　1.期權(quán)的買(mǎi)方在期權(quán)到期日前，不得要求期權(quán)的賣(mài)方履行合約，僅能在到期日當(dāng)天要求期權(quán)賣(mài)方履行期權(quán)合約指的是()。

　　A.美式期權(quán)

　　B.歐式期權(quán)

　　C.平價(jià)期權(quán)

　　D.價(jià)內(nèi)期權(quán)

　　B【解析】本題所述是歐式期權(quán)的定義。

　　2.違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致、明確的違約定義，并且在此基礎(chǔ)上積累至少()年的數(shù)據(jù)。

　　A.1

　　B.3

　　C.5

　　D.2

　　12

　　C【解析】違約概率模型能夠直接估計(jì)客戶的違約概率，因此對(duì)歷史數(shù)據(jù)的要求更高，通常要求 5 年的數(shù)據(jù)。

　　3.核心雇員流失的風(fēng)險(xiǎn)具體體現(xiàn)不包括()。

　　A.核心員工的知識(shí)/技能缺乏

　　B.缺乏足夠后援/替代人員

　　C.相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄

　　D.缺乏崗位輪換機(jī)制

　　A【解析】核心員工流失體現(xiàn)對(duì)關(guān)鍵人員依賴(lài)的風(fēng)險(xiǎn)，表現(xiàn)在 B、C、D。

銀行從業(yè)資格考試《中級(jí)銀行從業(yè)》在線題庫(kù)	搶先試用
中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫(kù)	搶先試用
中級(jí)銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》在線題庫(kù)	搶先試用

　　4.下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的是()。

　　A.某銀行發(fā)放一筆 50 萬(wàn)元，期限 1 年的微小企業(yè)貸款

　　B.以汽車(chē)抵押而發(fā)放的 30 萬(wàn)元信用卡專(zhuān)項(xiàng)分期付款

　　C.某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請(qǐng)的一筆 200 萬(wàn)元期限 1 年的循環(huán)授信

　　D.單筆不超過(guò) 100 萬(wàn)元授信的個(gè)人信用卡

　　D【解析】合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露是指各類(lèi)無(wú)擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款。合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露中對(duì)單一客戶最大信貸余額不超過(guò) 100 萬(wàn)元人民幣。

　　5.以下關(guān)于會(huì)計(jì)資本的說(shuō)法中，不正確的是()。

　　A.會(huì)計(jì)資本也稱(chēng)為賬面資本，與銀行風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)關(guān)系

　　B.會(huì)計(jì)資本是銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益

　　C.會(huì)計(jì)資本是銀行可以實(shí)際利用的資本

　　D.會(huì)計(jì)資本包括實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、一般準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)(累計(jì)虧損)和外幣報(bào)表折算差額六個(gè)部分

　　A【解析】會(huì)計(jì)資本雖然不和風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤，但是風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的任何損失最終都會(huì)反映在賬面上。

　　6.操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)不包括()。

　　A.交易量

　　B.員工水平

　　C.技能水平

　　D.一般指標(biāo)

　　D【解析】關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)通常包括交易量、員工水平、技能水平、客戶滿意度、市場(chǎng)變動(dòng)、產(chǎn)品成熟度、地區(qū)數(shù)量、變動(dòng)水平、產(chǎn)品復(fù)雜程度和自動(dòng)化水平等。

　　7.員工人均培訓(xùn)費(fèi)用是操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)的一項(xiàng)，它反映商業(yè)銀行在提高員工工作技能方面所作出的努力，如果商業(yè)銀行總培訓(xùn)費(fèi)用增加但人均培訓(xùn)費(fèi)用下降，意味著()。

　　A.員工培訓(xùn)效率下降

　　B.部分員工沒(méi)有受到應(yīng)有的培訓(xùn)

　　C.公司對(duì)于提高員工工作技能方面作出了較多的努力

　　D.以上均不正確

　　B【解析】題干中描述的情況下，表明有部分員工沒(méi)有受到應(yīng)有的培訓(xùn)，可能會(huì)留下操作隱患。

　　8.財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈()趨勢(shì)。

　　A.上升

　　B.下降

　　C.不變

　　13

　　D.先上升后下降

　　A【解析】財(cái)政政策對(duì)許多行業(yè)具有較大影響，當(dāng)財(cái)政緊縮時(shí)，行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)呈上升趨勢(shì)。

　　19.()是指對(duì)于無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)衍生產(chǎn)品市場(chǎng)進(jìn)行對(duì)沖。

　　A.衍生品對(duì)沖

　　B.非自我對(duì)沖

　　C.自我對(duì)沖

　　D.市場(chǎng)對(duì)沖

　　D【解析】市場(chǎng)對(duì)沖是指對(duì)于無(wú)法通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表和相關(guān)業(yè)務(wù)調(diào)整進(jìn)行自我對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)衍生產(chǎn)品市場(chǎng)進(jìn)行對(duì)沖。

　　10.從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取()。

　　A.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的二級(jí)管理方式

　　B.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層的二級(jí)管理方式

　　C.從基層業(yè)務(wù)單位到董事會(huì)和高級(jí)管理層，再到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的三級(jí)管理方式

　　D.從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式

　　D【解析】從內(nèi)部控制的角度看，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制體系可以采取從基層業(yè)務(wù)單位到業(yè)務(wù)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，再到董事會(huì)和高級(jí)管理層的三級(jí)管理方式。

　　11.下列行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)中，越低越好的是()。

　　A.行業(yè)凈資產(chǎn)收益率

　　B.行業(yè)盈虧系數(shù)

　　C.行業(yè)資本積累率

　　D.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)率

　　B【解析】解析：A、C、D 三項(xiàng)均是越高越好。

　　12.商業(yè)銀行建立了一套科學(xué)的授信限額管理系統(tǒng)，能夠根據(jù)客戶信息合法授限額。則在其他條件相同的情況下，該系統(tǒng)不可能發(fā)生的情形是()。

　　A.客戶所有者權(quán)益越高，限額越高

　　B.客戶歷史信譽(yù)狀況越好，限額越高

　　C.客戶信用等級(jí)越高，限額越高

　　D.客戶資產(chǎn)負(fù)債率越高，限額越高

　　D【解析】本題選 D 項(xiàng)。

　　13.一家日本出口商向美國(guó)進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計(jì) 1 個(gè)月后收到 1 000 萬(wàn)美元的貨款，匯率為 1 美元=103 日元。商業(yè)銀行的研究部門(mén)預(yù)計(jì) 1 個(gè)月后日元可能會(huì)升值到 1 美元=100 日元，因此建議該日本出口商()，以對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.在 103 價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

　　B.在 103 價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

　　C.在 100 價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸

　　D.在 100 價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸

　　B【解析】由題意可知，該日本出口商預(yù)計(jì) 1 個(gè)月后收到 1 000 萬(wàn)美元的貨款，為了避免外匯匯率下跌造成損失，可做外匯期貨賣(mài)出套期保值，即在 103 價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸。

　　14.假設(shè)某商業(yè)銀行以市場(chǎng)價(jià)值表示的簡(jiǎn)化資產(chǎn)負(fù)債表中，資產(chǎn) A=1 000 億元，負(fù)債 L=800 億元，資產(chǎn)久期為 DA=5 年，負(fù)債久期為 DL=4 年。根據(jù)久期分析法，如果年利率從 5%上升到 5.5%，利率變化使銀行的價(jià)值變化()億元。

　　A.8.57

　　B.-8.57

　　C.9.00

　　D.-9.00

　　B【解析】根據(jù)久期分析法，資產(chǎn)的價(jià)值變化=-[5×1000×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-23.81;負(fù)債的價(jià)值變化=-[4×800×(5.5%-5%)/(1+5%)]=-15.24�？偟脙r(jià)值變化為-23.81+15.24=-8.57(億元)。

　　15.為了確保銀行的財(cái)務(wù)報(bào)告公允地反映公司的財(cái)務(wù)狀況以及公司在各重要方面的表現(xiàn)。董事會(huì)和高級(jí)管理層可使用外部審計(jì)師，下列關(guān)于外部審計(jì)范圍的表述中，錯(cuò)誤的是()。

　　A.評(píng)估從商業(yè)銀行收到報(bào)告的精確性

　　B.評(píng)估商業(yè)銀行總體經(jīng)營(yíng)情況

　　C.評(píng)估商業(yè)銀行各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度

　　D.評(píng)估銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)暴露程度

　　D【解析】D 選項(xiàng)應(yīng)該是評(píng)價(jià)銀行各項(xiàng)資產(chǎn)組合的質(zhì)量和準(zhǔn)備金的充足程度。

　　16.下列各項(xiàng)中不屬于國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)的是()。

　　A.有強(qiáng)大的會(huì)計(jì)核算理論和銀行流程框架、基礎(chǔ)信息支持

　　B.按照確認(rèn)、計(jì)量、記錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類(lèi)賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和數(shù)量，以及在賬戶之間變動(dòng)、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)

　　C.直接面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求

　　D.它是基于會(huì)計(jì)核算的劃分

　　C【解析】C 為資產(chǎn)分類(lèi)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)。

　　17.某銀行資產(chǎn)為 100 億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為 5 年，負(fù)債為 90 億元，負(fù)債加權(quán)平均久期為 4 年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，銀行的流動(dòng)性()。

　　A.加強(qiáng)

　　B.減弱

　　C.不變

　　D.無(wú)法確定

　　A【解析】根據(jù)題意，資產(chǎn)的價(jià)值變化為：-[5×100×利率變動(dòng)/(1+市場(chǎng)利率)];負(fù)債的價(jià)值變化為：-[4×90×利率變動(dòng)/(1+市場(chǎng)利率)]。由以上兩個(gè)式子可知，其久期缺口為正值。因此，當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降，則資產(chǎn)價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性也隨之增強(qiáng)。

　　18.關(guān)于事后檢驗(yàn)，下列說(shuō)法正確的是()。

　　A.事后檢驗(yàn)是操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的一種

　　B.事后檢驗(yàn)將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的估算結(jié)果與實(shí)際發(fā)生的損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)

　　C.若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高

　　D.若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明事后檢驗(yàn)的假設(shè)前提存在問(wèn)題

　　B【解析】A 事后檢驗(yàn)是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的一種;C 若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高;D 若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較低，或者是事后的檢驗(yàn)的假設(shè)前提存在問(wèn)題。

　　19.在組合風(fēng)險(xiǎn)限額管理中確定資本分配的權(quán)重時(shí)，不需要考慮的因素是()。

　　A.組合在戰(zhàn)略層面的重要性

　　B.經(jīng)濟(jì)前景

　　C.收益率

　　D.過(guò)去的組合集中情況

　　D【解析】在確定資本分配權(quán)重時(shí)，需要考慮的因素有：組合在戰(zhàn)略層面的重要性;經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測(cè));收益率(ROE);當(dāng)前組合集中情況。故 D 錯(cuò)誤。

　　20.在計(jì)算 VaR 的說(shuō)法中，最簡(jiǎn)單的方法是()。

　　A.方差-協(xié)方差法

　　B.歷史模擬法

　　C.蒙特卡羅模擬法

　　D.敏感性分析法

　　A【解析】方差-協(xié)方差法是所有計(jì)算 VaR 的方法中最簡(jiǎn)單的方法。