一、單項選擇題

　　1.商業(yè)銀行在進行貸款組合分析的過程中，組合中的貸款集中度越大，則組合中的()。

　　A.負債和組合的相關(guān)性也越大

　　B.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越小

　　C.負債和組合的相關(guān)性也越小

　　D.資產(chǎn)和組合的相關(guān)性也越大

　　D【解析】如果信貸資產(chǎn)過度集中于特定行業(yè)、地區(qū)或貸款種類，將大大增加商業(yè)銀行的信用風(fēng)險，則資產(chǎn)與組合的相關(guān)性也越大，不利于分散風(fēng)險。

　　2.商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理部門采用回收現(xiàn)金流法計算某個債項的違約損失率時，若該債項的回收總金額為 l.04 億元，回收總成本為 0.44 億元，違約風(fēng)險暴露為 l.2 億元，則該債項的違約損失率為()。

　　A.50%

　　B.86.67%

　　C.36.67%

　　D.42.31%

　　A【解析】采用回收現(xiàn)金流法計算時，違約損失率 LGD=1-回收率=1-(回收金額回收成本)/違約風(fēng)險暴露=1-(1.04-O.44)/1.2=50%，即該債項的違約損失率為50%。

　　3.關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團內(nèi)()之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利和義務(wù)的事項安排。

　　A.股東

　　B.關(guān)聯(lián)方

　　C.股東與高級管理層

　　D.董事會與高級管理層

　　B【解析】題干中描述的是關(guān)聯(lián)交易的定義。

銀行從業(yè)資格考試《中級銀行從業(yè)》在線題庫	搶先試用
中級銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫	搶先試用
中級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》在線題庫	搶先試用

　　4.A 銀行持有的某資產(chǎn)組合在持有期為 1 天、置信水平為 98.5%的情況下,計算的風(fēng)險價值為 5 萬元,則表明該銀行的資產(chǎn)組合()。

　　A.在次日交易中有 98.5%的可能性其收益會超過 5 萬元

　　B.在次日交易中有 98.5%的可能性其損失會超過 5 萬元

　　C.在次日交易中有 98.5%的可能性其收益不會超過 5 萬元

　　D.在次日交易中有 98.5%的可能性其損失不會超過 5 萬元

　　D【解析】本題主要考查對風(fēng)險價值的風(fēng)險釋義。

　　5.以下不屬于內(nèi)部評級法初級法下的合格金融質(zhì)押品的是()。

　　A.黃金

　　B.公開上市交易股票

　　C.銀行存單

　　D.應(yīng)收賬款

　　D【解析】D 項不屬于內(nèi)部評級法初級法下的合格金融質(zhì)押品。

　　6.A 銀行的總資產(chǎn)為 800 億元，總負債為 600 億元，核心存款為 200 億元，應(yīng)收存款為 40 億元，現(xiàn)金頭寸為 l60 億元，則該銀行的現(xiàn)金頭寸指標等于()。

　　A.0.05

　　B.0.2

　　C.0.25

　　D.0.5

　　C【解析】現(xiàn)金頭寸指標=(現(xiàn)金頭寸+應(yīng)收存款)/總資產(chǎn)=(160+40)/800=0.25。

　　7.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，使用內(nèi)部評級法的銀行必須建立二維的評級系統(tǒng)，其中第一維是客戶評級，第二維是()。

　　A.債務(wù)人評級

　　B.債項評級

　　C.不良貸款評級

　　D.貸款評級

　　B【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，使用內(nèi)部評級法的銀行必須建立二維的評級系統(tǒng)，其中第一維是客戶評級，第二維是債項評級。

　　8.假設(shè)某商業(yè)銀行的敏感負債為 3 000 億元，法定儲備率為 8%，提取流動資金比例為 80%;脆弱資金為 2 500 億元，法定儲備率為 5%，提取流動資金比例為30%;核心存款為 4 000 億元，法定儲備率為 3%，提取流動資金比例為 15%;新增貸款為 120 億元，提取流動資金比例為 100%。該銀行的流動性需求為()億元。

　　A.3 622.5

　　B.367.5

　　C.3 870

　　D.3 750

　　A【解析】商業(yè)銀行總的流動性需求=0.8×(敏感負債-法定儲備)+0.3×(脆弱資金 - 法定儲備 )+0.15 × ( 核 心 存 款 - 法定儲備 )+1.0× 新增貸款 =0.8×(3000-240)+0.3×(2500-125)+0.15×(4000-120)+1.0×120=2208+712.5+582+120=3 622.5(億元)。

　　9.A 企業(yè) 2010 年的銷售成本為 3 000 萬元，銷售收入為 4 500 萬元，年初資產(chǎn)總額為 7 500 萬元，年底資產(chǎn)總額為 l0 500 萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為()。

　　A.33%

　　B.47%

　　C.50%

　　D.80%

　　C【解析】總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]=4 500/[(7 500+10 500)/2]=50%。

　　10.商業(yè)銀行應(yīng)當對信息系統(tǒng)項目的立項、開發(fā)、驗收、運行和維護實施有效管理，對于商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)應(yīng)持有的態(tài)度，下列說法中不正確的是()。

　　A.不能超越本行業(yè)務(wù)的現(xiàn)實需求

　　B.要慎重對待系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)的全過程

　　C.要追求快速見效，爭取用最短的時間完成系統(tǒng)設(shè)計、開發(fā)的全過程

　　D.不能貪大求全

　　C【解析】商業(yè)銀行系統(tǒng)設(shè)計/開發(fā)不能片面追求快速見效。

　　11.下列指標計算公式中，不正確的是()。

　　A.逾期貸款率=逾期貸款余額/貸款總余額×100%

　　B.不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/貸款余額

　　C.關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%

　　D.預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100%

　　B【解析】不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。

　　12.我國商業(yè)銀行員工違規(guī)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于內(nèi)部人作案和()兩種。

　　A.內(nèi)外勾結(jié)作案

　　B.失誤作案

　　C.盜竊作案

　　D.搶劫作案

　　A【解析】我國商業(yè)銀行員工違規(guī)行為導(dǎo)致的操作風(fēng)險主要集中于內(nèi)部人作案和內(nèi)外勾結(jié)作案兩種。

　　13.()是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。

　　A.商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程

　　B.商業(yè)銀行公司治理

　　C.商業(yè)銀行內(nèi)部控制

　　D.商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理

　　D【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全管理是商業(yè)銀行的核心“無形資產(chǎn)”，必須設(shè)置嚴格的質(zhì)量和安全保障標準，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行。

　　14.下列關(guān)于信用評分模型的說法中，不正確的是()。

　　A.信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上的

　　B.信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)

　　C.信用評分模型可以提供客戶違約概率的準確數(shù)值

　　D.無法及時反映企業(yè)信用狀況的變化

　　C【解析】信用評分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險水平的分數(shù)，卻無法提供客戶違約概率的準確數(shù)值.而后者往往是信用風(fēng)險管理最為關(guān)注的。

　　15.下列關(guān)于銀行資產(chǎn)的說法中，不正確的是()。

　　A.交易賬戶中的項目只能按模型定價

　　B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關(guān)數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值

　　C.存貸款業(yè)務(wù)歸人銀行賬戶

　　D.銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價

　　A【解析】交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。

　　16.在實際操作中，()是商業(yè)銀行在真正需要資金時通常選擇的融資方式。

　　A.出售流動資產(chǎn)

　　B.同業(yè)拆入

　　C.收回貸款

　　D.長期在總資產(chǎn)中保存相當規(guī)模的流動性資產(chǎn)

　　B【解析】在實踐操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借人資金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相當規(guī)模的流動性資產(chǎn);如果通過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將導(dǎo)致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴重損害商業(yè)銀行的聲譽。

　　17.以下有關(guān)資本的說法中錯誤的是()。

　　A.經(jīng)濟資本是一種虛擬的資本

　　B.經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實際持有的最低資本

　　C.監(jiān)管資本呈現(xiàn)逐漸向經(jīng)濟資本靠攏的趨勢

　　D.屬于銀行賬面資本的數(shù)量應(yīng)當不小于經(jīng)濟資本的數(shù)量

　　B【解析】監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須在賬面上實際持有的最低資本。

　　18.企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用()結(jié)構(gòu)。

　　A.B/S

　　B.A/S

　　C.B/L

　　D.A/L

　　A【解析】企業(yè)級風(fēng)險管理信息系統(tǒng)一般采用 B/S 結(jié)構(gòu)，相關(guān)人員通過瀏覽器實現(xiàn)遠程登錄，便能夠在最短的時間內(nèi)獲得所有相關(guān)的風(fēng)險信息。

　　19.關(guān)于商業(yè)銀行的零售存款，下列說法中正確的是()。

　　A.來源集中，流動性風(fēng)險低

　　B.比較穩(wěn)定的負債，流動性風(fēng)險低

　　C.來源分散，流動性風(fēng)險高

　　D.不穩(wěn)定的負債，流動性風(fēng)險高

　　B【解析】從商業(yè)銀行負債流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分，其來源比較分散，流動性風(fēng)險較低。

　　20.企業(yè)某年的稅前凈利潤為 9 000 萬元，利息費用為 3 000 萬元，則其利息保障倍數(shù)為()。

　　A.2

　　B.1

　　C.3

　　D.4

　　D【解析】利息保障倍數(shù)=(稅前凈利潤+利息費用)/利息費用=(9 000+3 000)/3000=4。