一、單項(xiàng)選擇題

　　1.A【解析】商業(yè)銀行通過事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。

　　2.D【解析】控制派生風(fēng)險(xiǎn)是流程中控制環(huán)節(jié)所派生的操作風(fēng)險(xiǎn)因素，如增加人工授權(quán)控制所派生的內(nèi)部欺詐等風(fēng)險(xiǎn)。

　　3.C【解析】略。

　　4.C【解析】流動性是指商業(yè)銀行在一定時(shí)間內(nèi)、以合理的成本獲取資金用于償還債務(wù)或增加資產(chǎn)的能力，其基本要素包括：時(shí)間、成本和資金數(shù)量。

　　5.D【解析】該銀行不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)/各項(xiàng)貸款余額總額×l00=(400+10004+800)÷60000×100%≈3.67%。故選D。

　　6.D【解析】銀行評估未來擠兌流動性風(fēng)險(xiǎn)的方法是情景分析法。故選D。

　　7.C【解析】持有期為l天，置信水平為99%，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為1萬美元，則表明該資產(chǎn)組合在1天中的損失有99%的可能不會超過l萬美元。同理，持有期為2天。置信水平為98%，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為2萬美元，則表明該資產(chǎn)組合在2天中的損失有98%的可能不會超過2萬美元。

　　8.B【解析】監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價(jià)的內(nèi)容包括：內(nèi)部控制環(huán)境評價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估評價(jià)、內(nèi)部控制措施評價(jià)、監(jiān)督與糾正評價(jià)、信息交流與反饋評價(jià)。故選B。

　　9.A【解析】A選項(xiàng)屬于縱向一體化的內(nèi)容，B、C、D項(xiàng)是橫向多元化的內(nèi)容。

　　10.A【解析】沒有風(fēng)險(xiǎn)是處于獨(dú)立狀態(tài)的，B不正確。C是由董事會和高級管理層負(fù)責(zé)的。D商業(yè)銀行要做的是無論戰(zhàn)略規(guī)劃成功與否，都要學(xué)習(xí)總結(jié)。

　　11.C【解析】新資本協(xié)議銀行從2010年年底起開始實(shí)施《巴塞爾新資本協(xié)議》。故A選項(xiàng)說法正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會允許銀行分階段實(shí)施內(nèi)部評級法，但在獲得許可使用內(nèi)部評級法時(shí)，采用內(nèi)部評級法的資產(chǎn)覆蓋率應(yīng)不低于50%，并制定分階段實(shí)施段內(nèi)部評級法規(guī)劃，以保證3年內(nèi)資產(chǎn)覆蓋率達(dá)到80%。故B選項(xiàng)說法正確，C選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。新資本協(xié)議銀行是指在其他國家或地區(qū)設(shè)有業(yè)務(wù)活躍的經(jīng)營性機(jī)構(gòu)、國際業(yè)務(wù)占相當(dāng)比重的大型商業(yè)銀行。故D選項(xiàng)說法正確。

　　12.D【解析】購買保險(xiǎn)是需要成本的，如果盡可能全面購買保險(xiǎn)，也將影響銀行的效益。故選D。

　　13.C【解析】略。

　　14.B【解析】略。

　　15.C【解析】恰當(dāng)處理投訴和批評有助于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作目的僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)才是真正有價(jià)值的收獲。

　　16.D【解析】除了A、B、C三項(xiàng)外，良好的公司治理應(yīng)具備的特征還包括兩點(diǎn)：一是科學(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制;二是先進(jìn)的管理信息系統(tǒng)，能夠?yàn)楫a(chǎn)品定價(jià)、成本核算、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。在上述對自身公司治理的要求之外，良好的外部環(huán)境被普遍作為促進(jìn)穩(wěn)健公司治理的必要條件。故選D。

　　17.C【解析】在法人客戶評級模型中，CrEdit Monitor模型的核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率。故選C。

　　18.C【解析】對于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)可以計(jì)提損失準(zhǔn)備或者分配資本金。

　　19.B【解析]5Cs系統(tǒng)是指：品德(CharactEr)、資本(Capilal)、還款能力(CapaCity)、抵押(CollatEral)、經(jīng)營環(huán)境(Condition)。故B選項(xiàng)符合題意。

　　20.D【解析】對于一個(gè)買方期權(quán)而言，標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格低于執(zhí)行價(jià)格時(shí)，該期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，時(shí)間價(jià)值并不一定為零，所以期權(quán)的總價(jià)值也并不一定為零。故選D。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.BCDE【解析】商業(yè)銀行在嗡測客戶風(fēng)除時(shí)，其償債能力的指標(biāo)通常包括營運(yùn)資金、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率等短期償債能力和利息保障倍數(shù)、債務(wù)本息償還保障倍數(shù)、資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)負(fù)債率、有息負(fù)債的息稅前盈利、現(xiàn)金支付能力等長期償債能力指標(biāo)。A選項(xiàng)屬哥二|評價(jià)客戶的營運(yùn)能力的指標(biāo)。

　　2.CD【解析】貸款轉(zhuǎn)讓的程序：第一步是挑選出具有同性質(zhì)的待轉(zhuǎn)讓單筆貸款，并將其放在一個(gè)資產(chǎn)組合中;第二步是對資產(chǎn)組合進(jìn)行評估;第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評估貸款的風(fēng)險(xiǎn);第四步是雙方協(xié)商確定購買價(jià)格;第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議;第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。故選項(xiàng)C、D正確。

　　3.ABCE【解析】情景分析是。一種多因素分析方法，情景分析中的情景包括基準(zhǔn)情景、最好的情景、最壞的情景。

　　4.AB【解析】貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的是為了分散或轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、增加收益、實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率。故A、B選項(xiàng)符合題意。

　　5.ABDE【解析】對于巨大的災(zāi)難性損失。商業(yè)銀行通常采用保險(xiǎn)手段來轉(zhuǎn)移。

　　6.ABCD【解析】《根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議》。操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。

　　7.CE【解析】使銀行喪失流動性主要有兩個(gè)方面：銀行自身經(jīng)營管理出現(xiàn)問題導(dǎo)致流動性受損;公眾對銀行體系失去信心從而出現(xiàn)擠兌導(dǎo)致銀行的無法應(yīng)對。

　　8.BCDE【解析】外部原因就是銀行之外的因素，A項(xiàng)是銀行內(nèi)部操作出現(xiàn)問題。

　　9.ABE【解析】即期凈敞口頭寸=即期資產(chǎn)-即期負(fù)債;遠(yuǎn)期凈敞口頭寸=買入的遠(yuǎn)期合約頭寸-賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸。

　　10.BDE【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。