一、單項選擇題

　　1、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員，體現(xiàn)了商業(yè)銀行內(nèi)部控制的(　)原則。

　　A、全覆蓋

　　B、制衡性

　　C、匹配性

　　D、審慎性

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。全覆蓋原則：內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各項業(yè)務(wù)流程和管理活動，覆蓋所有的部門、崗位和人員。參見教材P184。

　　2、巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布的(　)中提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

　　A、《加強銀行公司治理的原則》

　　B、《巴塞爾協(xié)議》

　　C、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》

　　D、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。2008年爆發(fā)的國際金融危機暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下，巴塞爾委員會于2011年10月發(fā)布了《加強銀行公司治理的原則》，提出銀行實現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。參見教材P179。

　　3、根據(jù)巴塞爾委員會發(fā)布的《加強銀行公司治理的原則》，應(yīng)當(dāng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況的機構(gòu)是(　)。

　　A、人力資源管理部門

　　B、股東會

　　C、董事會

　　D、監(jiān)事會

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查穩(wěn)健公司治理原則。董事會應(yīng)積極審查薪酬體系的設(shè)計及運行情況，并進行監(jiān)控評估，確保其按既定目標(biāo)運作。參見教材P180。

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　　4、(　)是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點。

　　A、日益擴大的銀行業(yè)務(wù)范圍

　　B、優(yōu)秀的銀行從業(yè)人員

　　C、健全的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)

　　D、有效的公司治理

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理概述。有效的公司治理是商業(yè)銀行健康、可持續(xù)發(fā)展的基石，也是銀監(jiān)會對商業(yè)銀行法人監(jiān)管的重點。參見教材P178。

　　5、當(dāng)前，銀行業(yè)金融機構(gòu)普遍實施(　)的合規(guī)管理做法。

　　A、利潤為本

　　B、創(chuàng)新為本

　　C、風(fēng)險為本

　　D、企業(yè)文化為本

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查合規(guī)管理。當(dāng)前，銀行業(yè)金融機構(gòu)普遍實施風(fēng)險為本的合規(guī)管理做法，并把合規(guī)管理作為銀行業(yè)金融機構(gòu)一項核心的風(fēng)險管理活動。參見教材P188。

　　6、負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會的是(　)。

　　A、董事會

　　B、監(jiān)事會

　　C、獨立董事

　　D、控股股東

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查激勵約束機制。監(jiān)事會負(fù)責(zé)對商業(yè)銀行董事和監(jiān)事履職的綜合評價，向銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)報告最終評價結(jié)果并通報股東大會。參見教材P182。

　　7、商業(yè)銀行的基本薪酬一般不得高于其薪酬總額的(　)。

　　A、20%

　　B、35%

　　C、50%

　　D、60%

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查激勵約束機制。商業(yè)銀行的基本薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。參見教材P183。

　　8、商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的(　)以上應(yīng)采取延期支付的方式。

　　A、40%

　　B、50%

　　C、60%

　　D、80%

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查激勵約束機制。商業(yè)銀行高級管理人員以及對風(fēng)險有重要影響崗位上的員工，其績效薪酬的40%以上應(yīng)采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于3年，其中，主要高級管理人員績效薪酬的延期支付比例應(yīng)高于50%。參見教材P183。

　　9、內(nèi)部控制得以有效實施的前提是(　)。

　　A、極大的業(yè)務(wù)規(guī)模

　　B、良好的治理結(jié)構(gòu)

　　C、良好的經(jīng)濟效益

　　D、科學(xué)的員工結(jié)構(gòu)

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查內(nèi)部控制。良好的治理結(jié)構(gòu)是內(nèi)部控制得以有效實施的前提。參見教材P184。

　　10、股東參與銀行重大決策的組織形式是(　)。

　　A、股東大會

　　B、董事會

　　C、決策反饋機制

　　D、自上而下決策

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。股東大會是股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是銀行的最高權(quán)力機構(gòu)，是股東履行自己的責(zé)任、行使自己權(quán)利的機構(gòu)與場所。參見教材P180。

　　11、銀行的董事會對(　)負(fù)責(zé)。

　　A、獨立董事

　　B、普通股股東

　　C、監(jiān)事會

　　D、股東大會

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會對股東大會負(fù)責(zé)，對商業(yè)銀行經(jīng)營和管理承擔(dān)最終責(zé)任。參見教材P180。

　　12、董事會臨時會議的召開程序由(　)規(guī)定。

　　A、股東大會

　　B、董事會議事規(guī)則

　　C、商業(yè)銀行章程

　　D、監(jiān)事會

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查銀行公司治理的組織架構(gòu)。董事會例會每季度應(yīng)至少召開一次，董事會臨時會議的召開程序由商業(yè)銀行章程規(guī)定。參見教材P181。