多選題

　　流動性風險管理的內(nèi)容主要包括(　)。

　　A.建立科學完善的管理機制

　　B.有效防范整體流動性風險

　　C.有效平衡資金的效益性和安全性

　　D.加強附屬機構(gòu)流動性風險管理和監(jiān)測

　　E.對流動性風險實施有效地識別、計量、預(yù)警、監(jiān)控和報告

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查流動性風險管理。流動性風險管理的內(nèi)容主要包括建立科學完善的管理機制，對流動性風險實施有效地識別、計量、預(yù)警、監(jiān)控和報告，確保銀行在正常經(jīng)營環(huán)境或壓力狀態(tài)下，能及時滿足資產(chǎn)、負債及表外業(yè)務(wù)引發(fā)的流動性需求和履行對外支付義務(wù)，有效平衡資金的效益性和安全性，加強附屬機構(gòu)流動性風險管理和監(jiān)測，有效防范整體流動性風險。

　　判斷題

　　商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和經(jīng)濟資本回報率水平來確定資產(chǎn)負債總量計劃。(　)

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』本題考查資產(chǎn)負債計劃管理。商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產(chǎn)負債總量計劃。

　　【相關(guān)考點復習】資產(chǎn)負債計劃管理

　　項目 管理內(nèi)容

　　性質(zhì) 是資產(chǎn)負債管理的主要手段

　　內(nèi)容 總量計劃 通過全行資本總量和資本充足率水平確定

　　結(jié)構(gòu)計劃 資本計劃、信貸計劃、投資計劃、同業(yè)及金融機構(gòu)往來融資計劃、存款計劃和資產(chǎn)負債控制期限計劃

　　判斷題

　　商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎(chǔ)是良好的盈利性狀況。(　)

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』本題考查流動性風險管理。流動性狀況反映商業(yè)銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況及市場聲譽，良好的流動性狀況是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運營的基礎(chǔ)。

　　知識點2　資產(chǎn)負債管理工具和策略

　　多選題

　　下列關(guān)于缺口管理的說法，正確的有(　)。

　　A.當預(yù)期利率會上升時，增加缺口

　　B.當預(yù)期利率會上升時，減少缺口

　　C.缺口是指浮動利率資產(chǎn)和負債之間的差額

　　D.缺口是指固定利率資產(chǎn)和負債之間的差額

　　E.當資產(chǎn)和負債中的某一項的利率為固定利率的時候，不需要進行缺口管理

　　『正確答案』AC

　　『答案解析』缺口管理又稱為利率敏感性缺口管理法，是利率風險管理的重要工具，具體是指根據(jù)對于未來利率變動趨勢和收益率曲線形狀的預(yù)期，改變資產(chǎn)和負債的缺口。簡而言之，當預(yù)期利率會上升時，增加缺口;反之亦然。這里所指的缺口是指浮動利率資產(chǎn)和負債之間的差額，但是當上述資產(chǎn)和負債中的某一項的利率為固定利率的時候，同樣也需要進行缺口管理。

　　單選題

　　(　)可用于衡量資產(chǎn)負債價值對于利率水平變化的敏感度的一項指標，可表示為利率變動1%時，導致資產(chǎn)負債凈值變動的百分比。

　　A.遠期　　 B.久期

　　C.即期 　　D.收益率

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查久期。久期用于衡量資產(chǎn)負債價值對于利率水平變化的敏感度的一項指標，可表示為利率變動1%時，導致資產(chǎn)負債凈值變動的百分比。

　　【相關(guān)考點復習】久期管理

　　項目 內(nèi)容

　　含義 反映一項金融資產(chǎn)(負債)“實際”清償期間

　　性質(zhì) 本質(zhì)反映金融產(chǎn)品對市場利率敏感性

　　管理方法 風險免疫管理策略 通過資產(chǎn)久期和負債久期的匹配，實現(xiàn)利率風險和再投資風險的相互抵消，進而鎖定整體收益率

　　久期缺口風險管理策略 通過衡量銀行總體利率風險的大小

　　單選題

　　關(guān)于收益率曲線的說法，錯誤的是(　)。

　　A.正向收益率曲線向上傾斜，表示長期利率低于短期利率

　　B.駝峰收益率曲線表示期限較長債券，利率與期限呈反向相關(guān)

　　C.駝峰收益率曲線表示期限相對較短債券，利率與期限呈正向相關(guān)

　　D.水平收益率曲線基本呈一條水平線，表示長期利率與短期利率相等

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查收益曲線。收益率曲線一般有四種典型形狀，水平收益率曲線基本呈一條水平線，表示長期利率與短期利率相等;正向收益率曲線向上傾斜，表示長期利率高于短期利率;反轉(zhuǎn)收益率曲線向下傾斜，表示長期利率低于短期利率;駝峰收益率曲線表示期限相對較短的債券，利率與期限呈正向相關(guān)，期限較長的債券，利率與期限呈反向相關(guān)。

　　【相關(guān)考點復習】收益率曲線

　　項目 內(nèi)容

　　概念 債券期限結(jié)構(gòu)和收益率在某一既定時間存在的變化關(guān)系就稱為利率的期限結(jié)構(gòu)，表示這種關(guān)系的曲線就是收益率曲線

　　形態(tài) 水平收益率曲線 長期利率=短期利率

　　正向收益率曲線 長期利率>短期利率

　　反轉(zhuǎn)收益率曲線 長期利率<短期利率

　　駝峰收益率曲線 期限相對較短：利率與期限正相關(guān)

　　期限相對較長：利率與期限負相關(guān)

　　用途 ·用于設(shè)定所有債務(wù)市場工具的收益率

　　·用于反映遠期收益率水平的指標

　　·用于計算和比較各種期限安排的收益

　　·用于計算相似期限不同債券相對價值

　　·用于利率衍生工具的定價

　　多選題

　　內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重要工具，其作用主要表現(xiàn)在(　)。

　　A.公平績效考核 　　　　B.剝離利率風險

　　C.完善內(nèi)部價格管理　　 D.優(yōu)化銀行內(nèi)部經(jīng)營機制

　　E.提升定價水平和經(jīng)營效益

　　『正確答案』AB

　　『答案解析』本題考查內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價。內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價作為商業(yè)銀行資產(chǎn)負債管理的重要工具，其作用主要在于以下兩個方面：一是公平績效考核。二是剝離利率風險。

　　單選題

　　下列關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的表述中，錯誤的是(　)。

　　A.經(jīng)濟資本可以用于績效考核

　　B.經(jīng)濟資本可以用于風險定價

　　C.通過對風險總量和結(jié)構(gòu)進行調(diào)控、促進全行資源的優(yōu)化配置

　　D.經(jīng)濟資本應(yīng)用是將以總資本為基礎(chǔ)的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中

　　『正確答案』D

　　『答案解析』經(jīng)濟資本應(yīng)用的總體目標是通過建立有效的經(jīng)濟資本應(yīng)用體系，將以經(jīng)濟資本為基礎(chǔ)的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中，通過對風險總量和結(jié)構(gòu)進行調(diào)控，促進全行資源的優(yōu)化配置，提高經(jīng)濟資本回報。

　　單選題

　　資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略是(　)。

　　A.表內(nèi)表外合并

　　B.表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配

　　C.表外工具規(guī)避表內(nèi)風險

　　D.利用證券化剝離表內(nèi)風險

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查資產(chǎn)負債管理的策略。表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配是資產(chǎn)負債綜合管理的核心策略。

　　判斷題

　　利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價核算資金收益或成本時，對負債而言是成本，對資產(chǎn)而言是收益。(　)

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』本題考查內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價。利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價核算資金收益或成本時，對負債而言是收益，對資產(chǎn)而言是成本。

試題來源:[2019年銀行從業(yè)(中級)考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)中級取證班，送VIP題庫 無基礎(chǔ)通關(guān) 教材精講班+考點強化班+�？碱A(yù)測班+習題班，助力一次取證！掃描二維碼或直接咨詢