第十三章　資本管理

　　單選題

　　(　)是指按照監(jiān)管規(guī)定，銀行根據(jù)自身情況計算得出的資本數(shù)量。

　　A.經(jīng)濟(jì)資本

　　B.合格資本

　　C.賬面資本

　　D.核心資本

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查合格資本。合格資本是指按照監(jiān)管規(guī)定，銀行根據(jù)自身情況計算得出的資本數(shù)量。

　　多選題

　　賬面資本主要包括(　)。

　　A.實收資本

　　B.資本公積

　　C.盈余公積

　　D.呆賬準(zhǔn)備金

　　E.未分配利潤

　　『正確答案』ABCE

　　『答案解析』本題考查賬面資本。賬面資本又稱為會計資本，屬于會計學(xué)概念，是指商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，即出資人在商業(yè)銀行資產(chǎn)中享有的經(jīng)濟(jì)利益，其金額等于資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。

試題來源:[2019年銀行從業(yè)(中級)考試題庫 】 2019年銀行從業(yè)中級取證班，送VIP題庫 無基礎(chǔ)通關(guān) 教材精講班+考點強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測班+習(xí)題班，助力一次取證！掃描二維碼或直接咨詢

　　單選題

　　第三版巴塞爾資本協(xié)議建立了流動性風(fēng)險量化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，其中(　)用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　A.資本充足率　　　B.資產(chǎn)負(fù)債率

　　C.流動性覆蓋率　　D.凈穩(wěn)定融資比率

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查第三版巴塞爾資本協(xié)議。凈穩(wěn)定融資比率用于度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

　　多選題

　　第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建的監(jiān)管框架主要包括(　)。

　　A.內(nèi)部控制

　　B.市場紀(jì)律

　　C.監(jiān)督檢查

　　D.資本監(jiān)管

　　E.最低資本要求

　　『正確答案』BCE

　　『答案解析』本題考查第二版巴塞爾資本協(xié)議。第二版巴塞爾資本協(xié)議構(gòu)建了“三大支柱”的監(jiān)管框架：第一支柱：最低資本要求;第二支柱：監(jiān)督檢查;第三支柱：市場紀(jì)律。

　　單選題

　　風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不包括(　)。

　　A.信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

　　B.市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

　　C.操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

　　D.流動性風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)包括信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)、市場風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和操作風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

　　多選題

　　在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的(　)。

　　A.次級債　　　B.永續(xù)債

　　C.可轉(zhuǎn)債　　　D.普通股

　　E.超額貸款損失準(zhǔn)備金

　　『正確答案』ACE

　　『答案解析』本題考查二級資本。在銀行實踐中，二級資本工具主要包括符合條件的次級債、可轉(zhuǎn)債及符合條件的超額貸款損失準(zhǔn)備金等。

　　單選題

　　關(guān)于商業(yè)銀行提高資本充足率的“分母對策”，下列說法錯誤的有(　)。

　　A.商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總體的思路是降低風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的總量

　　B.“增加資本”稱為分母對策

　　C.降低規(guī)模在提高資本充足率方面能夠能起到立竿見影的效果

　　D.降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的方法，主要是調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，減少風(fēng)險權(quán)重較高的資產(chǎn)，增加風(fēng)險權(quán)重較低的資產(chǎn)

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查分母對策的相關(guān)內(nèi)容。商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：一是增加資本;二是降低總的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。前者稱為分子對策，后者稱為分母對策。

　　多選題

　　一級資本的來源最常用的方式是(　)。

　　A.次級債券

　　B.提高留存利潤

　　C.可轉(zhuǎn)換債券

　　D.發(fā)行普通股

　　E.超額貸款損失準(zhǔn)備

　　『正確答案』BD

　　『答案解析』本題考查一級資本的來源。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利潤。

　　單選題

　　經(jīng)濟(jì)增加值最核心的特點就是考慮(　)。

　　A.風(fēng)險成本

　　B.機(jī)會成本

　　C.時間成本

　　D.資金成本

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值最核心的特點就是考慮機(jī)會成本，其表示經(jīng)營項目的凈利潤與投資者用同樣資本投資其他項目所獲最低收益之間的差額。

　　多選題

　　在計量信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本過程中，銀行通常需要考慮的要素有(　)。

　　A.相關(guān)性　　　B.時間范圍

　　C.違約概率　　D.置信水平

　　E.違約風(fēng)險暴露

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本的計量。在計量信用風(fēng)險經(jīng)濟(jì)資本過程中，銀行通常需要考慮以下要素：違約概率、損失程度與違約風(fēng)險暴露;時間范圍;置信水平;相關(guān)性。

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