第十二章 商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理大綱內(nèi)容

　　(一)熟練掌握資產(chǎn)負(fù)債管理對象、主要內(nèi)容及策略;

　　(二)深入了解資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)、原則及工具。

　　商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理章節(jié)試題

　　一、單選題(下列選項(xiàng)中只有一項(xiàng)最符合題目要求，請將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))

　　1.對于商業(yè)銀行而言，傳統(tǒng)資產(chǎn)負(fù)債管理的對象為(　　)　　。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債表

　　B.利潤表

　　C.收入表

　　D.銀行資產(chǎn)

　　2.商業(yè)銀行經(jīng)營管理的最基本原則是以_________為基本前提，通過_________實(shí)現(xiàn)銀行價(jià)值的最大化。(　　)

　　A.盈利性、流動(dòng)性;安全性

　　B.安全性、流動(dòng)性;盈利性

　　C.風(fēng)險(xiǎn)性、流動(dòng)性;盈利性

　　D.安全性、流動(dòng)性;風(fēng)險(xiǎn)性

　　3.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵呈現(xiàn)出(　　)　　的趨勢。

　　A.表內(nèi)、本幣、單一制

　　B.表內(nèi)外、本外幣、集團(tuán)化

　　C.表內(nèi)外、本外幣、單一制

　　D.表內(nèi)、本幣、集團(tuán)化

　　4.根據(jù)資本市場估值理論，商業(yè)銀行市場價(jià)值不取決于(　　)。

　　A.凈現(xiàn)金流量

　　B.總資產(chǎn)賬面價(jià)值

　　C.獲取現(xiàn)金流量的時(shí)間

　　D.與現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

　　5.在短期內(nèi)，影響銀行價(jià)值的主要變量是(　　)。

　　A.凈現(xiàn)金流量

　　B.總資產(chǎn)賬面價(jià)值

　　C.獲取現(xiàn)金流量的時(shí)間

　　D.與現(xiàn)金流量相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)

　　6.凈利息收益率是凈利息收入與(　　)之比。

　　A.生息資產(chǎn)平均余額

　　B.總資產(chǎn)平均余額

　　C.流動(dòng)資產(chǎn)平均余額

　　D.凈資產(chǎn)平均余額

　　7.目前銀行業(yè)常以(　　)作為衡量短期資產(chǎn)負(fù)債效率的核心指標(biāo)。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債率

　　B.資產(chǎn)償債率

　　C.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率

　　D.凈利息收益率

　　8.(　　)　是商業(yè)銀行資產(chǎn)增長的邊界之一，也是最主要的制約因素。

　　A.資本

　　B.資產(chǎn)

　　C.負(fù)債限額

　　D.貸款限額

　　9.商業(yè)銀行的(　　)是商業(yè)銀行資本管理、市值管理與風(fēng)險(xiǎn)管理理論的有效統(tǒng)一。

　　A.資本管理

　　B.資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理

　　C.資產(chǎn)負(fù)債組合管理

　　D.定價(jià)管理

　　10.(　　)以流動(dòng)性指標(biāo)、資本充足率和資產(chǎn)負(fù)債相關(guān)項(xiàng)目的關(guān)聯(lián)關(guān)系等為約束條件，進(jìn)行資產(chǎn)負(fù)債匹配管理，持續(xù)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債組合配置的成本收益結(jié)構(gòu)和期限結(jié)構(gòu)。

　　A.資產(chǎn)負(fù)債匹配管理

　　B.資產(chǎn)組合管理

　　C.負(fù)債組合管理

　　D.資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理

　　二、多選題(下列選項(xiàng)中有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目要求，請將符合題目要求選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi))

　　1.收益率曲線是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要工具，其用途主要包括(　　)。

　　A.用于反映遠(yuǎn)期收益率水平的指標(biāo)

　　B.用于設(shè)定所有債務(wù)市場工具的收益率

　　C.用于計(jì)算不同客戶貸款的質(zhì)量

　　D.用于計(jì)算和比較各種期限安排的收益

　　E.用于利率衍生工具的定價(jià)

　　2.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的基本原則有(　　)　　。

　　A.戰(zhàn)略導(dǎo)向原則

　　B.資本約束原則

　　C.綜合平衡原則

　　D.價(jià)值回報(bào)原則

　　E.收支對稱原則

　　3.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的對象和內(nèi)涵的變化趨勢為(　　)　　。

　　A.從資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)管理，轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)外項(xiàng)目全方位綜合管理

　　B.從單一本幣口徑的資產(chǎn)負(fù)債管理，轉(zhuǎn)變?yōu)楸就鈳刨Y產(chǎn)負(fù)債的全面管理

　　C.從集團(tuán)戰(zhàn)略角度加強(qiáng)子公司和境外機(jī)構(gòu)統(tǒng)一、全局性的資產(chǎn)負(fù)債管理，轉(zhuǎn)變?yōu)閱我环ㄈ艘暯堑馁Y產(chǎn)負(fù)債管理

　　D.由對資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)外項(xiàng)目規(guī)模、結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)的積極主動(dòng)管理，轉(zhuǎn)變?yōu)閷Ρ韮?nèi)資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模被動(dòng)管理

　　E.當(dāng)前商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理已經(jīng)越來越強(qiáng)調(diào)全面、動(dòng)態(tài)和前瞻的綜合平衡管理

　　4.下列對資產(chǎn)負(fù)債管理目標(biāo)的說法，正確的有(　　)　　。

　　A.短期管理目標(biāo)以凈利息收益率(NIM)為核心

　　B.凈利息收益率(NIM)越高，蘊(yùn)含的結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)可能越低

　　C.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率(RAROC)是長期管理指標(biāo)

　　D.經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率(RAROC)衡量了資本的使用效率

　　E.實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率(RAROC)最大化是長期管理目標(biāo)

　　5.資產(chǎn)負(fù)債管理要堅(jiān)持“量、本、利”平衡和“短期、中期、長期”兼顧的原則，統(tǒng)籌(　　)之間的關(guān)系，確保規(guī)模與速度、質(zhì)量與效益等的協(xié)調(diào)統(tǒng)一。

　　A.平衡資本約束與業(yè)務(wù)發(fā)展

　　B.風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)績回報(bào)

　　C.短期目標(biāo)與長期戰(zhàn)略

　　D.當(dāng)期收益與長遠(yuǎn)價(jià)值

　　E.增加負(fù)債與減少資產(chǎn)

　　三、判斷題(請對下列各題的描述做出判斷，正確的用A表示，錯(cuò)誤的用B表示)

　　1.結(jié)合管理內(nèi)涵和職能，資產(chǎn)負(fù)債管理長期目標(biāo)可概括為：順應(yīng)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)形勢、市場變革和監(jiān)管要求的變化，堅(jiān)持穩(wěn)健審慎的風(fēng)險(xiǎn)偏好，以提升凈利息收益率(NIM)和股權(quán)收益率(ROE)水平為核心，統(tǒng)籌表內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債管理，做好規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)、收益的平衡協(xié)調(diào)發(fā)展。(　　)

　　2.資產(chǎn)負(fù)債管理需要依據(jù)資本總量，確定資產(chǎn)增長速度與結(jié)構(gòu)，促進(jìn)銀行增長模式由規(guī)模擴(kuò)張型向資本擴(kuò)大型轉(zhuǎn)變，保障銀行可持續(xù)發(fā)展。(　　)

　　3.資產(chǎn)負(fù)債計(jì)劃管理是對銀行資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行積極的管理，即在滿足風(fēng)險(xiǎn)性、效益性、流動(dòng)性協(xié)調(diào)平衡的基礎(chǔ)上，通過優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債表的組合配置結(jié)構(gòu)，謀求收益水平的持續(xù)提高。(　　)

　　4.通常，商業(yè)銀行主要根據(jù)全行資本總量和資本充足率水平來確定資產(chǎn)負(fù)債總量計(jì)劃。(　　)

　　5.資金管理是要建立起自下而上集中資金、配置資金的收支兩條線、全額計(jì)價(jià)、集中調(diào)控、實(shí)時(shí)監(jiān)測和控制全行資金流的現(xiàn)代商業(yè)銀行司庫體系。(　　)

　　參考答案：

　　一、單選題

　　1A 2B 3B 4B 5A 6A 7D 8A 9C 10A

　　二、多選題

　　1ABDE 2ABCD 3ABE 4ACDE 5ABCD

　　三、判斷題

　　1B 2B 3B 4A 5B