考點3理財投資管理

　　1.(單選)下列不屬于標準理財投資工具的是(　　)。

　　A.貨幣市場工具

　　B.衍生類金融工具

　　C.信托貸款

　　D.貴金屬類金融工具

　　【答案】C。解析：標準理財投資工具包括但不限于權(quán)益類金融工具、固定收益類金融工具、貨幣市場工具、衍生類金融工具、外匯類及境外投資金融工具、貴金屬類金融工具等。

　　2.(單選)下列不屬于非標準理財投資工具的是(　　)。

　　A.信貸資產(chǎn)

　　B.承兌匯票

　　C.外匯類及境外投資金融工具

　　D.帶回購條款的股權(quán)性融資

　　【答案】C。解析：非標準化債權(quán)資產(chǎn)包括但不限于信貸資產(chǎn)、信托貸款、委托債權(quán)、承兌匯票、信用證、應收賬款、各類受(收)益權(quán)、帶回購條款的股權(quán)性融資等。

　　3.(單選)對每個理財產(chǎn)品單獨進行會計賬務處理，(　　)不是每個理財產(chǎn)品必須包含的財務報表。

　　A.資產(chǎn)負債表

　　B.利潤表

　　C.所有者權(quán)益變動表

　　D.現(xiàn)金流量表

　　【答案】C。解析：單獨核算是指對每個理財產(chǎn)品單獨進行會計賬務處理，確保每個理財產(chǎn)品都有資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等財務報表。

　　4.(多選)商業(yè)銀行應審慎盡責地管理投資組合，建立投資資產(chǎn)的全程跟蹤評估機制。同時要充分評估資產(chǎn)組合可能發(fā)生的流動性風險。實現(xiàn)每個理財產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)的相對應，做到每個產(chǎn)品(　　)。

　　A.單獨管理

　　B.單獨交易

　　C.單獨核算

　　D.單獨建賬

　　E.單獨保存

　　【答案】IACD。解析：商業(yè)銀行應審慎盡責地管理投資組合，建立投資資產(chǎn)的全程跟蹤評估機制.同時要充分評估資產(chǎn)組合可能發(fā)生的流動性風險，實現(xiàn)每個理財產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)的對應.做到每個產(chǎn)品單獨管理、建賬和核算。

　　5.(多選)商業(yè)銀行理財業(yè)務經(jīng)營部門應當組建專業(yè)的理財產(chǎn)品投資研究團隊，研究(　　)等發(fā)展情況，形成相關研究報告供投資決策參考。

　　A.宏觀經(jīng)濟社會

　　B.理財業(yè)務

　　C.境內(nèi)外金融市場

　　D.經(jīng)濟政策

　　E.相關產(chǎn)業(yè)與區(qū)域

　　【答案】ABCE。解析：商業(yè)銀行理財業(yè)務經(jīng)營部門應當組建專業(yè)的理財產(chǎn)品投資研究團隊.研究宏觀經(jīng)濟社會、相關產(chǎn)業(yè)與區(qū)域、境內(nèi)外金融市場、理財業(yè)務等發(fā)展情況，形成相關研究報告供投資決策參考。

　　6.(多選)風險隔離包括(　　)。

　　A.理財業(yè)務與信貸業(yè)務相分離

　　B.自營業(yè)務與代客業(yè)務相分離

　　C.銀行理財產(chǎn)品與銀行代銷的第三方機構(gòu)理財產(chǎn)品相分離

　　D.銀行理財產(chǎn)品之間相分離

　　E.理財業(yè)務操作與銀行其他業(yè)務操作相分離

　　【答案】ABCDE。解析：以上選項均為需要風險隔離的業(yè)務。

　　7.(判斷)商業(yè)銀行代銷代理其他機構(gòu)發(fā)行的產(chǎn)品投資于非標準化債權(quán)資產(chǎn)或股權(quán)性資產(chǎn)的，必須由商業(yè)銀行代銷機構(gòu)審核批準。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：商業(yè)銀行代銷代理其他機構(gòu)發(fā)行的產(chǎn)品投資于非標準化債權(quán)資產(chǎn)或股權(quán)性資產(chǎn)的，必須由商業(yè)銀行總行審核批準。