一、金融詐騙罪考點內容

　　(一)集資詐騙罪

　　金融活動中，違反金融管理法規(guī)，財務虛構事實或者隱瞞真相的方法，以非法占有為目的，騙取數額較大的財物的行為

　　侵犯客體是社會公眾的財產與國家的金融秩序。

　　客觀方面表現(xiàn)為非法集資的行為。

　　本罪主體為一般主體，包括自然人和單位。

　　主觀方面是故意，且要求是以非法占有為目的。

　　(二)貸款詐騙罪

　　以非法占有為目的，采用虛構的事實、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機構的貸款，數額較大的行為。

　　侵犯客體是貸款。

　　客觀方面：

　　l.編造引進資金、項目等虛假理由。

　　2.使用虛假的經濟合同。

　　3.使用虛假的證明文件。

　　4.使用虛假的產權證明作擔�；虺�出抵押物價值重復擔保。

　　5.以其他方法詐騙貸款。作為兜底條款，意在涵蓋其他類型的貸款詐騙形式。在解釋時，需要遵循“同類解釋”原則，即與前四項行為性質、手段類似。

　　本罪主體是一般主體，單位不能構成本罪。

　　主觀方面是故意，并且必須具有非法占有目的。

　　(三)信用證詐騙罪

　　使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及以其他方法進行信用證詐騙活動的行為。

　　侵犯客體既包括了信用證項下關系任何一方當事人的財產。也包括了國家的金融管理制度。

　　客觀方面表現(xiàn)為行為人實施了利用信用證進行詐騙的行為。

　　本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

　　主觀方面是故意，并且要求具有非法占有的目的。

　　(四)信用卡詐騙罪

　　使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙取的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人的信用卡，或者利用信用卡惡意透支進行詐騙活動，數額較大的行為。

　　侵犯客體是復雜客體，既侵犯了國家有關的信用卡管理制度，同時侵犯了銀行以及信用卡的有關關系人的公私財產。

　　客觀方面表現(xiàn)為使用偽造、變造的信用卡，或者冒用他人信用卡，或者利用信用卡惡意透支，詐騙公私財物，數額較大的行為。

　　本罪主體是一般主體，僅為自然人，單位不構成本罪。

　　主觀方面是故意，并且必須具有非法占有目的。

　　(五)票據詐騙罪、金融憑證詐騙罪

　　1.票據詐騙罪

　　以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，利用金融票據進行詐騙活動，數額較大的行為。

　　侵犯客體是指狹義的金融票據，即僅指匯票、本票和支票。

　　客觀方面表現(xiàn)為：

　�、倜髦�是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用。

　�、诿髦�是作廢韻匯票、本票、支票而使用。

　�、勖坝盟�人的匯票、本票、支票。

　�、芎灠l(fā)空頭支票或者與其預留印鑒不符的支票，騙取財物。

　　⑤匯票、本票的出票人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，騙取財物。

　　本罪主體是一般主體，包括自然人和單位。

　　主觀方面是故意，并且必須具有非法占有目的。

　　2.金融憑證詐騙罪

　　金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。

　　從廣義上說，匯票、本票、支票都屬于銀行的結算憑證，但作為本罪行為對象的金融憑證，則僅指委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單。如果使用偽造、變造的匯票、本票、支票進行詐騙，構成犯罪的，不構成本罪，而應構成票據詐騙罪。除了客體不同，本罪的其他構成要件及處罰均與票據詐騙罪相同，此不贅述。

　　二、金融詐騙罪考點試題

　　1.(多選)票據詐騙罪侵犯的客體包括(　　)。

　　A.匯票

　　B.本票

　　C.支票

　　D.提單

　　E.債券

　　【答案】ABC。解析：票據詐騙罪侵犯的客體是狹義的金融票據，即僅指匯票、本票和支票。

　　2.(多選)根據《刑法》的規(guī)定，以下屬于金融詐騙的違法行為有(　　)。

　　A.編造引進資金的理由從銀行貸款

　　B.上市公司董事長變更.沒有進行披露

　　C.自制信用卡從銀行提款機提款

　　D.提供虛假的財務報表.以獲取銀行貸款

　　E.變造信用證附隨的文件

　　【答案】ACDE。解析：選項 A 和 D 屬于貸款詐騙罪，選項 c 屬于信用卡詐騙罪，選項 E 屬于信用證詐騙罪。董事長變更未披露不屬于金融詐騙，沒有違反《刑法》，但也是沒有遵循信息披露的要求。

　　3.(判斷)金融詐騙罪的基本構成中，主觀上均具有非法占有目的。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】A。解析：金融詐騙罪的基本構成中，主觀上均具有非法占有目的。

　　4.(判斷)集資詐騙罪要求主觀方面為故意，但是不要求以非法占有為目的。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：集資詐騙罪主觀方面故意且要求是以非法占有為目的。是否具有非法占有他人財物的目的.是集資詐騙罪區(qū)別于非法集資等行為(主要指非法吸收公眾存款罪、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪等)的重要特征之一。

　　5.(判斷)貸款詐騙罪的主體為一般主體，包括自然人和單位。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】B。解析：貸款詐騙罪的主體為一般主體，單位不能構成本罪。

　　6.(判斷)信用卡詐騙罪的主體是一般主體，僅為自然人，單位不構成本罪。(　　)

　　A.正確

　　B.錯誤

　　【答案】A。解析：信用卡詐騙罪的主體是一般主體，僅為自然人，單位不構成本罪。

　　7.(多選)下列構成信用卡詐騙罪的有(　　)。

　　A.盜竊信用卡并使用的

　　B.偽造信用卡并使用的

　　C.誤用他人的信用卡

　　D.使用信用卡進行惡意透支

　　E.善意透支

　　【答案】BD。解析：盜竊信用卡并使用的，定盜竊罪，所以 A 選項錯誤;信用卡詐騙罪要求以非法占有為目的，如不知是偽造、作廢的信用卡而使用，善意透支，誤用他人信用卡等，不構成信用卡詐騙罪。

　　8.(單選)下列關于金融詐騙罪的說法不正確的是(　　)。

　　A.侵犯的客體包括公私財物.也包括國家的金融秩序或金融工具的公信力

　　B.詐騙的方法是通過特定的金融工具

　　C.客觀上遵循一定的邏輯順序

　　D.以非法集資為目的

　　【答案】D。解析：主觀上以非法占有為目的，而不是以非法集資為目的，其余均為正確選項。

　　9.(多選)單位不構成犯罪主體的金融犯罪有(　　)。

　　A.信用卡詐騙罪

　　B.貸款詐騙罪

　　C.集資詐騙罪

　　D.票據詐騙罪

　　E.金融憑證詐騙罪

　　【答案】AB。解析：貸款詐騙罪和信用卡詐騙罪中，單位不能成為犯罪主體。