風險管理的組織架構、流程考點內(nèi)容

　　三、風險管理的組織架構

　　一般由董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層、風險管理部門及其他風險控制部門等組成。

　　董事會：最高風險管理和決策機構，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。

　　監(jiān)事會：負責監(jiān)督董事會和高級管理層是否盡職履職，并對銀行承擔風險水平和風險管理體系的有效性進行獨立的監(jiān)督、評價。

　　高級管理層(基石)：風險管理的執(zhí)行機構。

　　風險管理的“三道防線”是指在商業(yè)銀行內(nèi)部形成的在風險管理方面承擔不同職責的三個團隊(或部門)，即業(yè)務團隊、風險管理團隊和內(nèi)部審計團隊。

　　四、風險管理流程

　　風險識別：有效識別風險是風險管理的最基本要求，其關注的主要問題是：風險因素、風險的性質(zhì)以及后果，識別的方法及其效果。風險識別包括感知風險和分析風險兩個環(huán)節(jié)，即了解各種潛在的風險和分析引起風險事件的原因。

　　風險計量：風險計量是在風險識別的基礎上，對風險發(fā)生的可能性、后果及嚴重程度進行充分分析和評估，從而確定風險水平的過程。是全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎�！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》也通過降低監(jiān)管資本要求鼓勵銀行采用高級的風險量化技術。

　　風險監(jiān)測：包含兩層含義：一是監(jiān)測各種可量化的關鍵風險指標以及不可量化的風險因素的變化和發(fā)展趨勢，確�？蓪�風險在進一步加大之前識別出來。二是報告銀行所有風險的定性、定量評估結果，以及所采取的風險管理和控制措施的質(zhì)量與效果。

　　風險控制：對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散(投資多樣化)、對沖(投資和買賣與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失)、風險緩釋和轉移(擔保、保險等)、規(guī)避和補償(事前對風險承擔價格的補償)等措施，進行有效管理和控制的過程。

　　考點 3 風險管理的組織架構、流程考點試題

　　1.(單選)風險緩釋的目的在于降低未來風險發(fā)生時所帶來的損失，(　　)就最常用、最重要的風險緩釋措施。

　　A.出售風險頭寸

　　B.購買保險

　　C.互換

　　D.擔保

　　【答案】D。解析：風險緩釋的目的在于降低未來風險發(fā)生時所帶來的損失.擔保就最常用、最重要的風險緩釋措施。

　　2.(單選)近年來隨著信用衍生產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和發(fā)展，(　　)也被用來管理信用風險。

　　A.風險分散

　　B.風險對沖

　　C.風險規(guī)避

　　D.風險補償

　　【答案】B。解析：風險對沖是管理市場風險非常有效的方法，近年來隨著信用衍生產(chǎn)品的不斷創(chuàng)新和發(fā)展.風險對沖也被用來管理信用風險

　　3.(單選)風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風險采取(　　)等措施，進行有效管理和控制的過程。

　　A.分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償

　　B.降低、化解、對沖

　　C.分散、消除和補償

　　D.分散、消除、轉移和補償

　　【答案】A。解析：風險控制是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規(guī)避和補償?shù)却胧�，進行有效管理和控制的過程。

　　4.(單選)良好的風險識別應具有(　　)。

　　A.全面性和及時性

　　B.全面性和前瞻性

　　C.準確性和

　　D.及時性和準確性

　　【答案】B。解析：良好的風險識別應具有全面性和前瞻性.既要盡可能識別銀行所面臨的風險，確保覆蓋銀行面臨的所有實質(zhì)性風險。又能夠前瞻性考察風險的變化趨勢以及可能出現(xiàn)的風險種類和性質(zhì)。

　　5.(單選)商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構是(　　)。

　　A.監(jiān)事會

　　B.股東會

　　C.董事會

　　D.管理層

　　【答案】C。解析：董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理和決策機構.承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。

　　6.(單選)下列不屬于風險戰(zhàn)略類型的是(　　)。

　　A.積極

　　B.穩(wěn)健

　　C.保守

　　D.消極

　　【答案】D。解析：風險戰(zhàn)略一般分為積極、穩(wěn)健、保守三種類型。

　　7.(單選)(　　)是商業(yè)銀行風險管理的執(zhí)行機構，主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策。

　　A.董事會

　　B.監(jiān)事會

　　C.高級管理層

　　D.股東大會

　　【答案】C。解析：高級管理層是商業(yè)銀行風險管理的執(zhí)行機構.主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，并在董事會授權范圍內(nèi)就風險管理事項進行決策.負責建立銀行風險管理體系，組織管理各項風險管理活動，有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔的各種風險。

　　8.(單選)(　　)的結果可以應用于客戶準入、授信審批、限額管理、經(jīng)濟資本等領域。

　　A.風險識別

　　B.風險計量

　　C.風險監(jiān)測

　　D.風險控制

　　【答案】B。

　　9.(單選)“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”屬于(　　)。

　　A.風險分散

　　B.風險對沖

　　C.風險緩釋和轉移

　　D.風險規(guī)避

　　【答案】A。解析：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法.也就是“不要將所有的雞蛋放在一個籃子里”.

　　10.(單選)“不做業(yè)務，不承擔風險”屬于(　　)。

　　A.風險分散

　　B.風險對沖

　　C.風險緩釋和轉移

　　D.風險規(guī)避

　　【答案】D。解析：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場.以避免承擔該業(yè)務或市場風險帶來的風險，即不做業(yè)務，不承擔風險。

　　11.(多選)下列關于商業(yè)銀行風險管理的組織架構的說法，正確的有(　　)。

　　A.商業(yè)銀行的風險管理組織架構一般由董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高級管理層、風險管理部門及其他風險控制部門等組成

　　B.監(jiān)事會負責監(jiān)督董事會和高級管理層是否盡職履職.并對銀行承擔風險水平和風險管理體系的有效性進行獨立的監(jiān)督、評價

　　C.董事會的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石

　　D.風險管理團隊是風險管理的“第一道防線”

　　E.內(nèi)部審計團隊是風險管理的“第三道防線”

　　【答案】ABE。解析：高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風險管理的基石。風險管理團隊是風險管理的“第二道防線”。