考點(diǎn) 4 債券投資目標(biāo)及對象

　　1.(單選)關(guān)于公司債的描述，不正確的是(　　)。

　　A.公司債發(fā)行主體為上市公司

　　B.公司債風(fēng)險(xiǎn)與公司本身的經(jīng)營狀況無關(guān)

　　C.債券信用級別越高，表示其違約風(fēng)險(xiǎn)越低。債券融資成本也越低

　　D.公司債風(fēng)險(xiǎn)一般比國債要高.所以收益率一般高于國債

　　【答案】B。解析：公司債風(fēng)險(xiǎn)與公司本身的經(jīng)營狀況有著重要的關(guān)系，其余為正確選項(xiàng)。

　　2.(單選)發(fā)行金融債券的主體不包括(　　)。

　　A.政策性銀行

　　B.中央銀行

　　C.商業(yè)銀行

　　D.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)

　　【答案】B。解析：發(fā)行金融債券的主體有政策性銀行、商業(yè)銀行、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司及其他金融機(jī)構(gòu)。

　　3.(多選)下列不屬于商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資的目標(biāo)的有(　　)。

　　A.提高資本充足率

　　B.降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)

　　C.降低流動(dòng)性

　　D.提高銀行聲譽(yù)

　　E.平衡流動(dòng)性和盈利性

　　【答案】CD。解析：商業(yè)銀行進(jìn)行債券投資的目標(biāo)是平衡流動(dòng)性和盈利性，降低資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn).提高資本充足率。

　　4.(多選)下列關(guān)于國債的表述正確的有(　　)。

　　A.國債的二級市場非常發(fā)達(dá).交易方便

　　B.國債只能在銀行間債券交易市場發(fā)行

　　C.國債的利息不用繳納所得稅

　　D.憑證式國債是商業(yè)銀行投資的主要對象

　　E.國債以國家信用為后盾。通常被認(rèn)為是沒有信用風(fēng)險(xiǎn)

　　【答案】ACE。解析：選項(xiàng) 8 國債有交易所、銀行間債券市場和商業(yè)銀行柜臺市場三個(gè)發(fā)行渠道;選項(xiàng) D 記賬式國債由于二級市場非常發(fā)達(dá)且交易方便，是商業(yè)銀行證券投資的主要對象。

　　5.(判斷)地方政府債券由地方政府委托當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行發(fā)行和兌付。(　　)

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　【答案】B。解析：地方政府債券由財(cái)政部統(tǒng)一代為發(fā)行和兌付。

　　6.(單選)下列關(guān)于央行票據(jù)的描述，不正確的是(　　)。

　　A.央行票據(jù)為中國人民銀行發(fā)行的

　　B.央行票據(jù)是吸收銀行部分流動(dòng)性、回籠基礎(chǔ)貨幣以調(diào)節(jié)市場貨幣供應(yīng)量的主要券種

　　C.央行票據(jù)發(fā)行時(shí)將向市場投放資金

　　D.央行票據(jù)到期時(shí)將放出基礎(chǔ)貨幣

　　【答案】C。解析：發(fā)行央行票據(jù)是在吸收市場資金。

　　7.(單選)下列關(guān)于我國金融債券的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.金融債券是在銀行間債券市場上發(fā)行的

　　B.發(fā)行人是我國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人

　　C.金融債券包括政策性金融債券、商業(yè)銀行債券和其他金融債券

　　D.商業(yè)銀行債券包括商業(yè)銀行普通債券和次級債券

　　【答案】D。解析：商業(yè)銀行債券包括商業(yè)銀行普通債券、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券和混合資本債券等。

　　8.(單選)資產(chǎn)支持證券是資產(chǎn)證券化產(chǎn)生的資產(chǎn)，我國的資產(chǎn)支持證券在(　　)上發(fā)行和交易。

　　A.交易所債券市場

　　B.債券回購市場

　　C.銀行間同業(yè)拆借市場

　　D.銀行間債券市場

　　【答案】D。解析：我國資產(chǎn)支持證券只在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易。

　　9.(單選)在我國，企業(yè)債的監(jiān)督管理主體是(　　)。

　　A.中國銀行監(jiān)督管理委員會(huì)

　　B.國家發(fā)展與改革委員會(huì)

　　C.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)

　　D.中國人民銀行

　　【答案】B。解析：我國企業(yè)債的監(jiān)督管理主體是國家發(fā)展與改革委員會(huì)，公司債的監(jiān)管主體是中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)。

　　10.(單選)下列關(guān)于我國的公司債的說法，錯(cuò)誤的是(　　)。

　　A.公司債的風(fēng)險(xiǎn)與公司本身的經(jīng)營狀況直接相關(guān).風(fēng)險(xiǎn)比國債要高

　　B.我國的公司債范圍是廣義上的.包括了企業(yè)債與金融債

　　C.我國公司債的發(fā)行和交易依據(jù)《公司法》與《證券法》有關(guān)規(guī)定

　　D.我國公司債發(fā)行和交易的監(jiān)管機(jī)構(gòu)為中國證監(jiān)會(huì)

　　【答案】B。解析：目前，我國的公司債券的范圍是特定的，并非廣義上的公司債，即不包括企業(yè)債和金融債。