第八章　個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

　　考試大綱規(guī)定的考試要求：

　　一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

　　(一)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件　　(二)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

　　(三)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

　　二、個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

　　(一)個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險　　(二)個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本要求

　　(三)個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理　　(四)綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

　　(五)個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品(計劃)風(fēng)險管理

　　三、個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理

　　(一)從業(yè)人員的基本構(gòu)成　　(二)從業(yè)人員的基本條件

　　(三)從業(yè)人員職業(yè)操守要求　　(四)從業(yè)人員的限制性條款　　(五)從業(yè)人員的違法責(zé)任

　　四、客戶的合規(guī)性管理

　　(一)客戶的準(zhǔn)入管理　　(二)客戶的基本條件　　(三)客戶的限制性條件　　(四)客戶的違法責(zé)任

　　要點(diǎn)詳解：

　　一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

　　(一)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

　　根據(jù)個人理財業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)，商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定的條件：

　　(1)具有相應(yīng)的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度;

　　(2)有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識的高級管理人員、從業(yè)人員;

　　(3)具備有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系;

　　(4)信譽(yù)良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;

　　(5)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。

　　具體來說，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件包括以下幾個方面：

　　1.關(guān)于機(jī)構(gòu)設(shè)置

　　也就是商業(yè)銀行應(yīng)建立健全個人理財業(yè)務(wù)的管理體系

　　明確：

　　(1)個人理財業(yè)務(wù)的管理部門

　　(2)針對理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)的不同特點(diǎn)，分別制定相關(guān)的管理規(guī)章制度

　　(3)進(jìn)一步明確相關(guān)部門和人員的責(zé)任

　　2.開展需要審批的業(yè)務(wù)的，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報送的材料：

　　① 申請書——銀行負(fù)責(zé)人簽字

　�、� 擬申請業(yè)務(wù)介紹——業(yè)務(wù)性質(zhì)、目標(biāo)客戶群、及相關(guān)預(yù)測分析

　�、� 業(yè)務(wù)實(shí)施方案——擬申請業(yè)務(wù)管理體系、主要風(fēng)險及相關(guān)措施

　　④ 審核意見——銀行內(nèi)部相關(guān)部門的審核意見

　�、� 其他文件和資料

　　3.開展不需要審批的業(yè)務(wù)的，應(yīng)報備的材料：

　　(1)理財計劃擬銷售的客戶群，及相關(guān)分析說明。

　　(2)理財計劃擬銷售的規(guī)模、資金成本與收益測算。

　　(3)相關(guān)產(chǎn)品的宣傳材料。

　　(4)監(jiān)管當(dāng)局要求的其他材料。

　　4.開展個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)具備的制度建設(shè)要求

　　(1)建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部控制和定期檢查制度。

　　目的是保證業(yè)務(wù)開展符合有關(guān)法律、法規(guī)及與客戶的約定。

　　(2)建立健全理財計劃業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)章制度和內(nèi)部審核程序。

　　目的是對理財業(yè)務(wù)的研發(fā)、定價、風(fēng)險管理、銷售、資金管理運(yùn)用、賬務(wù)處理、收益分配等進(jìn)行全面規(guī)范

　　(3)建立相應(yīng)的理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理體系。

　　目的是保證該風(fēng)險管理體系能夠覆蓋個人理財業(yè)務(wù)的所有風(fēng)險類型，并納入到銀行全面風(fēng)險管理體系中。

　　(4)制定個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計流程，明確主要風(fēng)險以及應(yīng)采取的風(fēng)險管理措施。

　　(5)設(shè)置市場風(fēng)險的監(jiān)測指標(biāo)，從而建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

　　(6)制定個人理財業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范。

　　防止誤導(dǎo)或?qū)�客戶的不�?dāng)銷售。原因是理財顧問服務(wù)不同于一般性業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)。

　　(7)開展相關(guān)業(yè)務(wù)，應(yīng)與客戶簽訂合同，明確權(quán)利義務(wù)關(guān)系。

　　(8)業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易或者外匯管理規(guī)定的，應(yīng)遵照相關(guān)規(guī)定，避免法律風(fēng)險。

　　5.商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合以下資格要求：

　　(1)對相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等有充分的了解和認(rèn)識。

　　(2)遵守作為從業(yè)人員的職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則。

　　(3)掌握相關(guān)產(chǎn)品的特性。

　　(4)具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn)。

　　(5)具備監(jiān)管部門要求行業(yè)資格。

　　(6)理財業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時間不少于20小時。

　　(7)其他資格條件。

　　6.銀行應(yīng)具備開展個人理財資金使用與核算管理的條件

　　(1)銀行應(yīng)保證理財計劃匯集的理財資金，按照理財合同的約定管理并使用。

　　(2)理財期間應(yīng)向客戶定期提供客戶持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，并載明資產(chǎn)的變動、收入、費(fèi)用及期末資產(chǎn)估值。

　　(3)銀行應(yīng)按季度向客戶提供理財計劃各種投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料。

　　(4)銀行在理財計劃終止時，或分配收益時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細(xì)情況報告。

　　(5)銀行應(yīng)按照理財業(yè)務(wù)的性質(zhì)、按照有關(guān)規(guī)定，采用適宜的會計核算和稅務(wù)處理方法。

　　(二)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

　　對于個人理財業(yè)務(wù)，我國實(shí)行審批制度和報告制度

　　1.關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)審批與報告的政策監(jiān)督

　　(1)需申請批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)：

　�、� 保證收益理財計劃。

　�、� 需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個人理財業(yè)務(wù)。

　　(2)報審(申請)之前的工作

　　在業(yè)務(wù)申請之前，銀行應(yīng)就有關(guān)業(yè)務(wù)方案(包括開展業(yè)務(wù)的資源配備情況、業(yè)務(wù)風(fēng)險情況、擬采取的措施等)與銀監(jiān)部門進(jìn)行溝通，并根據(jù)其意見進(jìn)行修改。

　　(3)報審要求：

　�、僦匈Y商業(yè)銀行(不包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行)開辦需審批的理財業(yè)務(wù)，由其法人(總行)報批銀監(jiān)會;

　　②外資背景銀行，按外資銀行業(yè)務(wù)審批程序，報批銀監(jiān)會;

　�、鄢鞘猩虡I(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行由其法人報批銀監(jiān)會或派出機(jī)構(gòu)。

　　(4)不需報批的個人理財業(yè)務(wù)規(guī)定

　　在發(fā)售理財產(chǎn)品5日內(nèi)將相關(guān)資料報送中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機(jī)構(gòu)。

　　(5)中資商業(yè)銀行的分支機(jī)構(gòu)可以根據(jù)其總行的授權(quán)開展相應(yīng)的個人理財業(yè)務(wù)。但需持有總行的授權(quán)文件報告當(dāng)?shù)劂y監(jiān)機(jī)構(gòu)。

　　2.關(guān)于個人理財業(yè)務(wù)的政策監(jiān)管要求

　　開展個人理財服務(wù)應(yīng)滿足相關(guān)政策監(jiān)管要求

　　(1)關(guān)于合規(guī)性審查的要求

　　銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，需要進(jìn)行合規(guī)性審查，防范法律風(fēng)險。

　　(2)關(guān)于向客戶推介投資產(chǎn)品的服務(wù)的政策要求

　　向客戶推介，需在充分了解客戶風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力、風(fēng)險承受能力及在充分評估客戶財務(wù)狀況的基礎(chǔ)上，推介合適的投資產(chǎn)品并由客戶自主選擇。

　　并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險。

　　(3)關(guān)于市場風(fēng)險管理要求

　　開展個人理財業(yè)務(wù)，在進(jìn)行市場風(fēng)險管理時，應(yīng)對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的壓力測試，評估其對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的風(fēng)險處置和應(yīng)急預(yù)案。

　　(4)關(guān)于服務(wù)應(yīng)急計劃的要求

　　銀行應(yīng)制定個人理財業(yè)務(wù)應(yīng)急計劃，保證服務(wù)的連續(xù)性、有效性。

　　(5)關(guān)于收取個人理財服務(wù)費(fèi)的政策要求

　　開展個人理財業(yè)務(wù)可以收取適當(dāng)?shù)馁M(fèi)用，但收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、收費(fèi)方式，應(yīng)作為服務(wù)合同的條款。

　　(6)關(guān)于金融衍生品的要求

　　理財業(yè)務(wù)涉及金融衍生產(chǎn)品交易和外匯管理規(guī)定的，應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定獲得相應(yīng)的經(jīng)營資格。

　　(7)其他有關(guān)規(guī)定

　　開展理財業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)客戶有涉嫌洗錢、惡意逃避稅收管理等違法違規(guī)行為的，應(yīng)及時向相關(guān)部門報告。

　　3.關(guān)于理財產(chǎn)品(計劃)的政策監(jiān)管要求

　　(1)有關(guān)結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品的要求

　　其結(jié)構(gòu)性存款產(chǎn)品應(yīng)將基礎(chǔ)資產(chǎn)與衍生交易部分相分離，基礎(chǔ)資產(chǎn)部分按照儲蓄存款管理、衍生交易部分按照金融衍生品管理。

　　(2)關(guān)于一般儲蓄存款產(chǎn)品的要求

　　商業(yè)銀行不得將一般儲蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財計劃銷售，或?qū)⒗碡敭a(chǎn)品與儲蓄存款強(qiáng)制搭配銷售。

　　(3)關(guān)于理財產(chǎn)品收益率的規(guī)定

　　商業(yè)銀行不得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。不得承諾或變相承諾除保證收益以外的任何可獲得收益。

　　(4)關(guān)于保證收益理財產(chǎn)品附加條件的要求

　　向客戶承諾保證收益的附加條件的，附加條件可以是對理財產(chǎn)品期限調(diào)整、幣種轉(zhuǎn)換等權(quán)利，也可以是對最終支付貨幣和工具的選擇權(quán)。但附加條件產(chǎn)生的投資風(fēng)險應(yīng)由客戶承擔(dān)。

　　(5)關(guān)于理財產(chǎn)品銷售的要求

　　應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品的風(fēng)險狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點(diǎn)金額。

　　(6)不得銷售不能獨(dú)立測算或收益率為零或負(fù)值的理財計劃。

　　(7)關(guān)于理財產(chǎn)品的市場風(fēng)險管理要求

　　對理財產(chǎn)品(計劃)應(yīng)建立有效的市場風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制體系。

　　4.關(guān)于對個人理財業(yè)務(wù)的檢查監(jiān)管

　　(1)銀監(jiān)機(jī)構(gòu)可以根據(jù)理財業(yè)務(wù)的發(fā)展及監(jiān)管的實(shí)際需要，組織相關(guān)調(diào)查和檢查活動。

　　檢查的內(nèi)容包括：

　�、購臉I(yè)人員的專業(yè)勝任能力、職業(yè)操守

　�、诳蛻羰跈�(quán)管理資產(chǎn)的授權(quán)充分性和合規(guī)性，操作程序的規(guī)范性等

　�、劾碡敇I(yè)務(wù)過程中對投資人的保護(hù)情況、相關(guān)產(chǎn)品風(fēng)險的控制情況

　　(2)是否按要求按季度對個人理財業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)計分析，并上報銀監(jiān)機(jī)構(gòu)。

　　(3)銀行在每一會計年度終了編制本年度個人理財業(yè)務(wù)報告。

　　內(nèi)容包括：本年度個人理財業(yè)務(wù)的發(fā)展情況、理財計劃的銷售情況、投資情況、收益分配情況及理財業(yè)務(wù)的綜合收益情況。

　　(三)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

　　1.關(guān)于違規(guī)業(yè)務(wù)的規(guī)定

　　(1)追究刑事責(zé)任的情形

　　對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員進(jìn)行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任情形包括：

　�、龠`規(guī)開展個人理財業(yè)務(wù)造成銀行或客戶重大經(jīng)濟(jì)損失的;

　　②未建立相關(guān)風(fēng)險管理制度和管理體系，或雖建立了兩個制度但未落實(shí)，造成重大經(jīng)濟(jì)損失的;

　�、坌孤痘虿划�(dāng)使用客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴(yán)重后果的;

　　④利用個人理財業(yè)務(wù)從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動的;

　　⑤挪用單獨(dú)管理的客戶資產(chǎn)的。

　　(2)由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)規(guī)定實(shí)施處罰的情形：

　�、龠`反規(guī)定銷售未經(jīng)批準(zhǔn)的理財產(chǎn)品的;

　�、趯⒁话銉π町a(chǎn)品作為理財計劃銷售并違反國家利率政策，進(jìn)行變相高息攬儲的;

　　③提供虛假的成本收益分析報告或風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)的;

　�、芪窗匆�(guī)定進(jìn)行風(fēng)險揭示或信息披露的;

　　⑤未按規(guī)定進(jìn)行客戶評估的。

　　(3)應(yīng)該按照有關(guān)法律規(guī)定或者合同的約定承擔(dān)責(zé)任的情形：

　　①未保存客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品是符合客戶利益原則的;

　�、谖窗纯蛻糁噶钸M(jìn)行操作，或未保存相關(guān)證明文件的;

　�、鄄痪邆淅碡敇I(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員提供理財顧問服務(wù)、銷售理財產(chǎn)品的。

　　2.關(guān)于違規(guī)處罰的規(guī)定

　　(1)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的其他違法違規(guī)行為，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)予以處罰。

　　(2)違反審慎經(jīng)營規(guī)則或者進(jìn)行不公平競爭的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)相應(yīng)的法律法規(guī)責(zé)令其限期改正。

　　二、個人理財?shù)娘L(fēng)險管理

　　(一)個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險

　　應(yīng)當(dāng)對個人理財業(yè)務(wù)實(shí)行全面、全程風(fēng)險管理。

　　1.既包括銀行提供理財顧問服務(wù)和綜合理財服務(wù)過程中的法律風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等主要風(fēng)險

　　2.也應(yīng)包括理財計劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險

　　3.還包括商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險。

　　【例題】商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)，應(yīng)防范的風(fēng)險不包括( )。

　　A.流動性風(fēng)險　　　　　　　B.管理風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

　　C.法律風(fēng)險和聲譽(yù)風(fēng)險　　　D.市場風(fēng)險和信用風(fēng)險

　　『正確答案』B

　　(二)個人理財風(fēng)險管理的基本要求

　　1.對各類個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，都應(yīng)同時滿足個人理財顧問服務(wù)相關(guān)風(fēng)險管理的基本要求。

　　2.應(yīng)具備與管控個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險相適應(yīng)的技術(shù)支持系統(tǒng)和后臺保障能力。

　　3.應(yīng)當(dāng)制定并落實(shí)內(nèi)部監(jiān)督和獨(dú)立審核措施。

　　4.建立個人理財業(yè)務(wù)的分析、審核與報告制度。

　　5.在接受客戶委托進(jìn)行投資操作和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動時，應(yīng)與客戶簽訂合同。

　　6.應(yīng)將銀行資產(chǎn)與客戶資產(chǎn)分開管理。

　　7.保存完備的個人理財業(yè)務(wù)服務(wù)記錄。

　　(三)個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理要求

　　1.個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理原則

　　銀行應(yīng)確保個人理財顧問服務(wù)的各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險控制措施體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

　　2.設(shè)置風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)的要求

　　(1)至少應(yīng)建立管理部門內(nèi)部調(diào)查和審計部門獨(dú)立審計兩個層面的內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。

　　(2)內(nèi)部審計部門應(yīng)制定對個人理財業(yè)務(wù)的審計規(guī)范，并保證審計的獨(dú)立性。

　　3.建立有效的規(guī)章制度的要求

　　(1)應(yīng)建立個人理財顧問服務(wù)的各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險防控措施，并確保其體現(xiàn)了解客戶和符合客戶最大利益的原則。

　　(2)制定相應(yīng)的具有針對性(不同層次客戶，不同類型客戶、不同服務(wù)內(nèi)容的風(fēng)險不同)的業(yè)務(wù)管理制度、工作規(guī)范和工作流程并具有較高的操作性。

　　(3)建立健全個人理財業(yè)務(wù)人員資格考核與認(rèn)定、繼續(xù)培訓(xùn)、跟蹤評價等管理制度。

　　(4)應(yīng)建立個人理財顧問服務(wù)的跟蹤評估制度，并進(jìn)行定期的客戶評估和投資建議評估。

　　(5)商業(yè)銀行應(yīng)制定相關(guān)制度接受并及時處理客戶投訴。

　　4.個人理財顧問服務(wù)管理

　　(1)對客戶進(jìn)行必要的分層，明確每類個人理財顧問服務(wù)適宜的客戶群體，防止由于錯誤銷售損害客戶利益。

　　(2)在客戶分層的基礎(chǔ)上，確定向不同客戶群提供個人理財顧問服務(wù)的通道。

　　(3)明確個人理財業(yè)務(wù)人員與一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員的工作范圍界限。禁止一般產(chǎn)品銷售人員向客戶提供理財業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)。

　　(4)理財服務(wù)人員應(yīng)了解所銷售的銀行產(chǎn)品、代理銷售產(chǎn)品的性質(zhì)、風(fēng)險收益狀況及市場發(fā)展情況等。

　　(5)在提供理財規(guī)劃、投資顧問、和產(chǎn)品推介服務(wù)時，首先調(diào)查了解客戶的財務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目的，以及對相關(guān)風(fēng)險的認(rèn)知和承受能力，評估客戶是否合適購買所推介的產(chǎn)品，并將有關(guān)評估意見告知客戶。

　　(6)評估報告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品或計劃，但客戶仍然要求購買的，應(yīng)制定專門的文件，列明銀行意見、客戶意愿并簽字蓋章。

　　(7)對于市場風(fēng)險較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，商業(yè)銀行不應(yīng)主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)的客戶推介或銷售該產(chǎn)品。

　　(8)應(yīng)使用通俗易懂的語言，說明最不利的投資情形和投資結(jié)果。

　　5.商業(yè)銀行個人理財顧問業(yè)務(wù)內(nèi)部的審查與監(jiān)督管理

　　(1)銀行應(yīng)配備必要人員對個人理財業(yè)務(wù)人員的資格、服務(wù)的規(guī)范性、服務(wù)品質(zhì)等進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。

　　(2)內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督，應(yīng)在審查個人理財顧問服務(wù)的相關(guān)記錄、合同和其他材料等基礎(chǔ)上，重點(diǎn)檢查是否存在錯誤銷售和不當(dāng)銷售情況。

　　(3)業(yè)務(wù)審計應(yīng)制定審計規(guī)范，并保證審計活動的獨(dú)立性。

　　(4)對客戶的評估報告應(yīng)報個人理財業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核。

　　6.個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險提示

　　(1)向客戶提供所有可能影響客戶投資決策的材料，投資產(chǎn)品介紹、及對客戶投資情況的評估和風(fēng)險時，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險揭示內(nèi)容。風(fēng)險揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確。

　　(2)提供個人理財顧問服務(wù)時，要向客戶進(jìn)行風(fēng)險提示。

　　(四)綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

　　1.設(shè)置綜合理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理機(jī)構(gòu)

　　(1)設(shè)立并保證理財計劃風(fēng)險分析部門、研究部門與理財計劃的銷售部門、交易部門分開。保證有關(guān)風(fēng)險評估分析、市場研究的客觀性。

　　(2)內(nèi)部監(jiān)督部門和審計部門應(yīng)當(dāng)獨(dú)立于理財計劃的運(yùn)營部門。

　　2.建立自上而下的風(fēng)險管理制度體系

　　(1)建立健全綜合理財服務(wù)的內(nèi)部管理與監(jiān)督體系、客戶授權(quán)檢查與管理體系和風(fēng)險評估與報告體系，并及時對相關(guān)體系的運(yùn)行情況進(jìn)行檢查。

　　(2)應(yīng)定期對內(nèi)部風(fēng)險監(jiān)控和審計程序的獨(dú)立性、充分性、有效性進(jìn)行審核和測試。

　　(3)董事會和高級管理層應(yīng)在綜合本行發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險管理能力和人力資源狀況等情況后，慎重研究決定商業(yè)銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃。

　　(4)確定本行理財計劃所能承受的總體風(fēng)險程度，并明確每個理財計劃所能承受的風(fēng)險程度。

　　(5)確保理財計劃的風(fēng)險管理能夠按照規(guī)定的程序和方法實(shí)施，并明確劃分相關(guān)部門或人員在理財計劃風(fēng)險管理方面的權(quán)限與責(zé)任，建立內(nèi)部獨(dú)立審計監(jiān)督機(jī)制。

　　(6)董事會、高管層應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財計劃及其包含投資產(chǎn)品的性質(zhì)、銷售規(guī)模和投資的復(fù)雜程度，針對理財計劃面臨的各類風(fēng)險，制定清晰、全面的風(fēng)險限額管理制度，建立相應(yīng)的管理體系。

　　3.綜合理財產(chǎn)品(計劃)的風(fēng)險管理制度

　　(1)確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點(diǎn)。

　�、俦ＷC收益理財計劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元以上。

　�、谄渌�產(chǎn)品的銷售起點(diǎn)金額不低于保證收益理財計劃的起點(diǎn)金額，并依據(jù)潛在客戶群的風(fēng)險認(rèn)識和承受能力確定。

　　(2)建立必要的委托投資跟蹤審計制度，保證代理客戶的投資活動符合與客戶的事先約定。

　　(3)應(yīng)事前對擬銷售的理財計劃進(jìn)行全面的風(fēng)險評估，制定主要風(fēng)險的管控措施。并建立分級核準(zhǔn)制度。

　　4.綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制

　　(1)商業(yè)銀行應(yīng)采用多重指標(biāo)管理市場風(fēng)險限額。

　　市場風(fēng)險限額可以采用交易限額、止損限額、錯配限額、期權(quán)限額和風(fēng)險價值限額等。限額指標(biāo)體系中，都需包括風(fēng)險價值限額

　　(2)應(yīng)在銀行總體限額基礎(chǔ)上，按照風(fēng)險管理權(quán)限，制定不同的交易部門和交易人員的風(fēng)險限額，并確定每一理財計劃或產(chǎn)品的風(fēng)險限額。

　　(3)對信用風(fēng)險限額的管理，應(yīng)當(dāng)包括結(jié)算前信用風(fēng)險限額(要結(jié)合交易對手的信用狀況計算)和結(jié)算信用風(fēng)險限額(要依據(jù)理財產(chǎn)品涉及的交易工具實(shí)際結(jié)算方式)。

　　(4)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況確定流動性風(fēng)險限額的管理(應(yīng)至少包括期限錯配風(fēng)險限額)。

　　(5)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的限額內(nèi)進(jìn)行交易，如有超限額交易，需事先經(jīng)過審批。

　　(6)對相關(guān)風(fēng)險的評估測算，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定采用適宜、有效的方法。

　　(7)負(fù)責(zé)理財計劃或產(chǎn)品相關(guān)交易工具的交易人員，與負(fù)責(zé)銀行自營交易的交易人員相分離。

　　5.綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險提示

　　(1)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確地向客戶提示綜合理財服務(wù)和理財計劃的風(fēng)險。

　　(2)對于非保本浮動收益理財計劃，風(fēng)險提示的內(nèi)容應(yīng)至少包括：“本理財產(chǎn)品是高風(fēng)險投資產(chǎn)品，您的本金可能會因市場變動而蒙受重大損失，您應(yīng)充分認(rèn)識投資風(fēng)險，謹(jǐn)慎投資”。

　　(五)個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品(計劃)風(fēng)險管理

　　1.個人理財產(chǎn)品(計劃)銷售管理

　　(1)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時，應(yīng)對產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場投資能力和風(fēng)險處置能力進(jìn)行評估。

　　(2)要求提供代銷產(chǎn)品的金融機(jī)構(gòu)提供詳細(xì)的產(chǎn)品介紹、相關(guān)的市場分析報告和風(fēng)險收益測算報告。

　　(3)商業(yè)銀行提供的理財產(chǎn)品組合中如包括代理銷售產(chǎn)品，應(yīng)對所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，對相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險收益預(yù)測數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的驗(yàn)證。

　　(4)銷售商業(yè)銀行原有產(chǎn)品時，應(yīng)當(dāng)要求產(chǎn)品開發(fā)部門提供產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

　　(5)編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時，應(yīng)進(jìn)行充分的風(fēng)險揭示，提供必要的舉例說明。

　　2.個人理財產(chǎn)品(計劃)的開發(fā)管理

　　(1)應(yīng)當(dāng)制定產(chǎn)品開發(fā)審批程序與規(guī)范。

　　(2)新投資產(chǎn)品的介紹和宣傳材料應(yīng)當(dāng)按規(guī)定經(jīng)相關(guān)部門審核批準(zhǔn)。

　　(3)新產(chǎn)品的開發(fā)應(yīng)當(dāng)編制產(chǎn)品開發(fā)報告。

　　報告內(nèi)容包括：新產(chǎn)品的定義、性質(zhì)與特征，目標(biāo)客戶及銷售方式，主要風(fēng)險和控制方法，風(fēng)險限額、風(fēng)險控制部門的權(quán)力與責(zé)任等

　　(4)建立新產(chǎn)品風(fēng)險的跟蹤評估制度，并定期進(jìn)行新產(chǎn)品的風(fēng)險評估。

　　3.個人理財產(chǎn)品(計劃)的監(jiān)管要求

　　(1)產(chǎn)品名稱應(yīng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性。不能有誘導(dǎo)性、誤導(dǎo)性和承諾性的稱謂。

　　(2)設(shè)計應(yīng)強(qiáng)調(diào)合理性。要求先做好市場調(diào)研工作、細(xì)分客戶群、針對不同目標(biāo)客戶群的特點(diǎn)，進(jìn)行相應(yīng)設(shè)計。

　　(3)風(fēng)險揭示應(yīng)充分、清晰和準(zhǔn)確(包括產(chǎn)品對不同客戶群的影響)。

　　(4)加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)市場風(fēng)險的管理。加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)市場的科學(xué)預(yù)測，進(jìn)行成本與收益的核算。不得銷售無市場分析預(yù)測、無計劃期限、無風(fēng)險控制預(yù)案的產(chǎn)品。

　　三、個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理

　　明確從業(yè)人員的資質(zhì)條件、職業(yè)操守、相關(guān)限制及違法責(zé)任，保證相關(guān)業(yè)務(wù)人員具備必要的專業(yè)知識、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力，充分了解所從事業(yè)務(wù)的有關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)章，理解所推介產(chǎn)品的風(fēng)險特性，遵守職業(yè)道德。

　　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立理財從業(yè)人員持證上崗管理制度，完善理財人員的處罰和推出機(jī)制，加強(qiáng)對理財業(yè)務(wù)人員的持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育;要建立問責(zé)制度，對發(fā)生多次或較嚴(yán)重誤導(dǎo)銷售的業(yè)務(wù)人員，及時取消其相關(guān)從業(yè)資格，并追究管理負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

　　(一)從業(yè)人員的基本構(gòu)成

　　1.個人理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員

　　《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，根據(jù)從事個人理財業(yè)務(wù)管理的運(yùn)作方式的不同，個人理財業(yè)務(wù)人員可分為理財顧問從業(yè)人員和綜合理財服務(wù)從業(yè)人員。

　　商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)配備必要的人員，進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查和監(jiān)督。在綜合理財中，將不同的交易人員相分離。

　　2.理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。

　　根據(jù)工作側(cè)重點(diǎn)不同，個人理財業(yè)務(wù)人員分為理財經(jīng)理和關(guān)系經(jīng)理。

　　理財經(jīng)理側(cè)重：財務(wù)分析、財務(wù)規(guī)劃與投資建議

　　關(guān)系經(jīng)理側(cè)重：客戶關(guān)系管理和理財計劃、投資型理財產(chǎn)品的營銷。

　　3.資深理財經(jīng)理、高級理財經(jīng)理、中級理財經(jīng)理和助理理財經(jīng)理

　　根據(jù)從業(yè)人員的資質(zhì)能力和工作業(yè)績，對從業(yè)人員實(shí)施登記管理。

　　(二)從業(yè)人員的基本條件

　　1.對個人理財業(yè)務(wù)活動相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識

　　2.遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個人理財業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則;

　　3.掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解;

　　4.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn);

　　5.具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行業(yè)資格;

　　6.具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

　　(三)從業(yè)人員職業(yè)操守要求

　　1.從業(yè)基本準(zhǔn)則

　　(1)誠實(shí)信用�！　�(2)守法合規(guī)�！　�(3)專業(yè)勝任�！　�(4)勤勉盡職。

　　(5)保護(hù)商業(yè)秘密和隱私�！　�(6)公平競爭。

　　2.從業(yè)人員與客戶

　　(1)熟知業(yè)務(wù)�！　�(2)監(jiān)管規(guī)避�！　�(3)崗位職責(zé)。　　(4)利益沖突。

　　(5)內(nèi)幕交易�！　�(6)了解客戶�！　�(7)反洗錢�！　�(8)風(fēng)險提示�！　�(9)信息披露。

　　3.從業(yè)人員與同業(yè)人員

　　(1)同業(yè)競爭�！　�(2)商業(yè)保密與知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)。

　　(四)從業(yè)人員的限制性條款

　　1.向客戶提供財務(wù)規(guī)劃、投資顧問、推介投資產(chǎn)品服務(wù)，應(yīng)首先了解客戶，然后根據(jù)客戶的要求提供合適的投資產(chǎn)品，有客戶自主選擇，并進(jìn)行風(fēng)險提示;

　　2.從業(yè)人員對理財計劃的宣傳和介紹，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險的揭示;

　　3.從業(yè)人員不得主動向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或經(jīng)評估不適宜購買產(chǎn)品的客戶;

　　4.禁止將一般性儲蓄產(chǎn)品當(dāng)做理財產(chǎn)品向客戶推銷，或?qū)⒗碡敭a(chǎn)品當(dāng)做一般性儲蓄產(chǎn)品進(jìn)行大眾化推銷。

　　5.禁止從業(yè)人員有意隱瞞或歪曲產(chǎn)品的重要風(fēng)險等欺騙手段推銷產(chǎn)品。

　　【例題】從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)遵循客戶利益最大化原則，向客戶明示或暗示以幫助客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定，達(dá)到利用個人理財服務(wù)規(guī)避監(jiān)管要求的目的( )。

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』從業(yè)人員在業(yè)務(wù)活動中，應(yīng)當(dāng)樹立依法合規(guī)意識，不得向客戶明示或暗示以誘導(dǎo)客戶規(guī)避金融、外匯監(jiān)管規(guī)定，達(dá)到用個人理財服務(wù)規(guī)避監(jiān)管要求的目的

　　(五)從業(yè)人員的違法責(zé)任

　　1.民事責(zé)任

　　(1)商業(yè)銀行未保存有關(guān)客戶評估記錄和相關(guān)資料，不能證明理財計劃或產(chǎn)品的銷售是符合客戶利益原則的。

　　(2)商業(yè)銀行未按客戶指令進(jìn)行操作，或者未保存相關(guān)證明文件的。

　　(3)不具備理財業(yè)務(wù)人員資格的業(yè)務(wù)人員向客戶提供理財顧問服務(wù)、銷售理財計劃或產(chǎn)品的。

　　2.行政監(jiān)管措施與行政處罰。

　　依據(jù)《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》和《金融違法行為處罰辦法》

　　3.刑事責(zé)任

　　四、客戶的合規(guī)性管理

　　(一)客戶的準(zhǔn)入管理

　　1.理財業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行將客戶關(guān)系管理、資金管理和投資組合管理等融合在一起，向客戶提供的綜合化、個性化服務(wù)。

　　2.理財業(yè)務(wù)無論對商業(yè)銀行還是客戶而言均是一種風(fēng)險較高的業(yè)務(wù)品種。

　　3.中國銀監(jiān)會和各家商業(yè)銀行對理財客戶的財富狀況、風(fēng)險承受能力均有一定的要求。

　　4.同時中國銀監(jiān)會還要求商業(yè)銀行應(yīng)綜合分析所銷售的投資產(chǎn)品可能對客戶產(chǎn)生的影響，確定不同投資產(chǎn)品或理財計劃的銷售起點(diǎn)，規(guī)定保證收益理財計劃的起點(diǎn)金額，人民幣應(yīng)在5萬元以上，外幣應(yīng)在5千美元以上。

　　綜上，設(shè)置理財業(yè)務(wù)的門檻是非常必要的。同時銀監(jiān)會對個人理財業(yè)務(wù)客戶的準(zhǔn)入門檻有限制。

　　5.各家商業(yè)銀行根據(jù)自身理財產(chǎn)品性質(zhì)、客戶的風(fēng)險偏好、風(fēng)險認(rèn)知能力和風(fēng)險承受能力設(shè)立了不同的客戶準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)。

　　(二)客戶的基本條件

　　銀行針對不同的理財產(chǎn)品設(shè)定了不同的客戶條件，一般考查兩個重要條件：

　　1.客戶的個人或家庭金融資產(chǎn)數(shù)量

　　金融資產(chǎn)包括客戶在銀行的存款和購買的各種投資產(chǎn)品等個人金融資產(chǎn)

　　2.重要人士標(biāo)準(zhǔn)

　　銀行一般會將一定比例的重要人士納入客戶準(zhǔn)入范圍。

　　(三)客戶的限制性條件

　　商業(yè)銀行在實(shí)際設(shè)立的各種理財計劃中，也沒有設(shè)立其他限制性條款。

　　(四)客戶的違法責(zé)任

　　客戶應(yīng)當(dāng)確保其提供的身份證件真實(shí)、合法，不得使用偽造、編造的身份證明。

　　另外客戶應(yīng)當(dāng)確保其資金來源合法。

　　歸納總結(jié)：

　　一、商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的合規(guī)性管理

　　(一)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的基本條件

　　(二)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的政策限制

　　(三)商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務(wù)的違法責(zé)任

　　二、個人理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

　　(一)個人理財業(yè)務(wù)面臨的主要風(fēng)險　　(二)個人理財業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的基本要求

　　(三)個人理財顧問服務(wù)的風(fēng)險管理　　(四)綜合理財業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理

　　(五)個人理財業(yè)務(wù)產(chǎn)品(計劃)風(fēng)險管理

　　三、個人理財業(yè)務(wù)從業(yè)人員的合規(guī)性管理

　　(一)從業(yè)人員的基本構(gòu)成　　(二)從業(yè)人員的基本條件

　　(三)從業(yè)人員職業(yè)操守要求　　(四)從業(yè)人員的限制性條款　　(五)從業(yè)人員的違法責(zé)任

　　四、客戶的合規(guī)性管理

　　(一)客戶的準(zhǔn)入管理　　(二)客戶的基本條件

　　(三)客戶的違法責(zé)任　　(四)客戶的限制性條件