第七章　個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)法律法規(guī)

　　考試大綱規(guī)定的考試要求：

　　一、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)法律

　　(一)《人民共和國民法通則》

　　(二)《人民共和國合同法》

　　(三)《人民共和國商業(yè)銀行法》

　　(四)《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

　　(五)《人民共和國證券法》

　　(六)《人民共和國證券投資基金法》

　　(七)《人民共和國保險法》

　　(八)《人民共和國信托法》

　　(九)《人民共和國個人所得稅法》

　　(十)《人民共和國物權(quán)法》

　　二、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)行政法規(guī)

　　(一)《人民共和國外資銀行管理條例》

　　(二)《期貨交易管理條例》

　　三、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)部門規(guī)章及解釋

　　(一)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》

　　(二)《證券投資基金銷售管理辦法》

　　(三)《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》和《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務(wù)的通知》

　　(四)《個人外匯管理辦法》和《個人外匯管理辦法實施細則》

　　要點詳解：

　　首先需要把握的知識點：涉及個人理財業(yè)務(wù)的法律、法規(guī)、從立法主體來分可以分為三個層次：

　　1.全國人大或人大常委會制定和修改的法律

　　2.國務(wù)院制定的行政法規(guī)

　　3.由國務(wù)院組成部門在職責范圍內(nèi)制定的部門規(guī)章

　　一、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)法律

　　(一)《人民共和國民法通則》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1.知識點一：《民法通則》的概念

　　《民法通則》是我國民事活動中一些共性問題所作的法律規(guī)定。確定了民事活動的基本原則。內(nèi)容包括公民和法人的法律地位、民事法律行為、民事代理制度、民事權(quán)利和民事責任等。

　　2.知識點二：民事法律行為的基本原則

　　(1)內(nèi)容包括：自愿、公平、等價有償、誠實信用。

　　(2)重點把握：誠實信用原則，指民事活動中，民事主體應(yīng)該誠實、守信用，正當行使權(quán)利和義務(wù)。

　　誠實信用原則是民事活動中最核心、最基本的原則。

　　3.知識點三：民事法律關(guān)系主體：

　　(1)公民(自然人)

　　①《民法通則》規(guī)定：自然人的民事權(quán)利能力具有平等性、不可轉(zhuǎn)讓性等特點。

　　②《民法通則》規(guī)定：自然人的民事行為能力：

　　第一、完全民事行為能力人：18周歲以上的公民;或16周歲以上不滿18周歲以自己的勞動收入為主要生活來源的公民;

　　第二、限制民事行為能力人：10周歲以上的未成年人;不完全辨認自己行為的精神病人。

　　第三、無民事行為能力人：不滿10周歲的未成年人;不能辨認自己行為的精神病人。

　　限制民事行為能力人和無民事行為能力人的監(jiān)護人是其法定代理人。

　　個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當是完全民事行為能力人,以及限制民事行為能力人和無民事行為能力人的法定代理人。

　　(2)法人

　　①概念：法人是具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權(quán)利和承擔民事義務(wù)的組織。

　�、诔闪�條件：依法成立、有必要的財產(chǎn)和經(jīng)費、有自己的名稱、組織機構(gòu)和場所、能夠獨立承擔民事責任。

　　③分類：企業(yè)法人、機關(guān)法人、事業(yè)單位法人、社會團體法人。

　　(3)非法人組織。

　　概念：指不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織。

　　依法登記并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的私營獨資企業(yè)、合伙組織、合伙型聯(lián)營企業(yè);中外合作企業(yè)、外資企業(yè);銀行在各地的分支機構(gòu);鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)等。

　　4.知識點四：個人理財業(yè)務(wù)活動中的民事法律關(guān)系主體包括商業(yè)銀行和客戶，而且是平等的民事主體。

　　5.知識點五：民事代理制度

　　(1)代理的特征：

　�、俅�理人須在代理權(quán)限內(nèi)實施代理行為

　　②代理人須以被代理人的名義實施代理行為

　�、鄞�理行為必須是具有法律效力的行為

　　④代理行為須直接對被代理人發(fā)生效力

　�、荽�理人在代理活動中具有獨立的法律地位

　　(2)代理權(quán)的類別：委托代理、法定代理和指定代理。

　　重點把握：

　　委托代理是一種委托合同關(guān)系。書面形式的委托代理的授權(quán)委托書應(yīng)當載明代理人的姓名或名稱、代理事項、權(quán)限和期間，并由委托人簽名或蓋章。

　　被代理人對代理人在代理權(quán)限內(nèi)的代理行承擔民事責任。

　　【例題】個人理財業(yè)務(wù)中，客戶與商業(yè)銀行之間的關(guān)系是( )

　　A.委托代理　　B.經(jīng)紀　　C.信托　　D.存款合同

　　『正確答案』A

　　『答案解析』個人理財業(yè)務(wù)中客戶委托商業(yè)銀行理財，實質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財，客戶與銀行之間是委托代理關(guān)系

　　(二)《人民共和國合同法》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1.知識點一：合同的概念

　　合同是平等主體的自然人、法人、其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利業(yè)務(wù)關(guān)系的協(xié)議。包括口頭形式、書面形式合同等

　　2.知識點二：合同的訂立

　　合同的當事人應(yīng)該具有民事權(quán)利能力和民事行為能力，當事人可以委托代理人訂立合同。當事人在訂立合同的時候，要保守商業(yè)秘密。

　　3.知識點三：格式條款合同

　　格式條款是當事人為了重復使用而預先擬定的，在訂立合同時未與對方協(xié)商的條款。

　　格式條款理解有爭議的，應(yīng)當按照通常理解來理解。有兩種以上解釋的，應(yīng)當作出不利于格式條款提供方的解釋。

　　4.知識點四：無效合同的情形

　�、僖环揭云墼p、脅迫手段訂立的合同

　�、趷阂獯�通、損害國家、集團或第三方利益的合同

　　③以合法目的掩蓋非法目的的合同;

　�、軗p害社會公共利益

　　⑤違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定

　　5.知識點五：可撤銷合同的情形

　�、僖蛑卮笳`解訂立的

　�、谠谟喠⒑贤瑫r顯失公平的

　�、垡环揭云墼p、脅迫手段或乘人之危，是對方在違背真實意思情況下訂立的合同，可請求法院或仲裁機構(gòu)撤銷。

　　6.知識點六：合同履行的抗辯權(quán)

　�、偻瑫r抗辯權(quán)，應(yīng)當同時履行的合同一方在對方履行之前有權(quán)拒絕其履行要求

　�、谙嚷男锌罐q權(quán)，存在履行順序的合同后履行方，在先履行方未履行時有權(quán)拒絕其履行要求

　�、鄄话部罐q權(quán)的，合同一方有確切證據(jù)證明對方經(jīng)營狀況嚴重惡化、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)、抽逃資金、以逃避債務(wù)、喪失商業(yè)信譽、有喪失或可能喪失履行債務(wù)能力的情形可以中止履行合同

　　7.知識點七：違約責任的承擔形式

　�、龠`約金

　　②賠償損失

　�、蹚娭坡男�

　　④定金責任

　�、莶扇⊙a救措施

　　【例題】甲和乙訂立合同，規(guī)定甲應(yīng)于2009年2月5日交貨，乙應(yīng)于2月20日付款，1月底，甲有確鑿證據(jù)表明無力付款，于是未按期履行合同。依據(jù)合同法的原理，表述正確的是( )

　　A.甲有權(quán)不按合同約定交貨，除非乙提供相應(yīng)的擔保

　　B.甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以要求乙提供相應(yīng)的擔保

　　C.甲無權(quán)不按合同約定交貨，但可以僅先付部分貨物

　　D.甲應(yīng)按合同約定交貨，但乙不支付貨款可追究其違約責任

　　『正確答案』A

　　『答案解析』根據(jù)不安抗辯權(quán)，雙務(wù)合同中有先履行義務(wù)的一方，因?qū)Ψ疆斒氯说呢敭a(chǎn)狀況惡化，有難為履行業(yè)務(wù)的可能時，在對方未履行或提供擔保前，有權(quán)拒絕自己的履行。

　　(三)《人民共和國商業(yè)銀行法》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1.知識點一：《商業(yè)銀行法》

　　于1995年5月10日第八屆全國人大常委會13次會議通過，并與1995年7月1日起生效。2003年12月27日修訂。

　　內(nèi)容包括總則、商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機構(gòu)、對存款人的保護、貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則、財務(wù)會計、監(jiān)督管理、接管和終止、法律責任和附則共九章。

　　2.知識點二：商業(yè)銀行的性質(zhì)

　　商業(yè)銀行是依照《商業(yè)銀行法》和《公司法》的規(guī)定設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。

　　設(shè)立商業(yè)銀行應(yīng)當經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準。

　　3.知識點三：商業(yè)銀行的組織形式

　　商業(yè)銀行的組織形式有兩種：有限責任公司和股份有限公司。

　　商業(yè)銀行可以設(shè)立分支機構(gòu)，分支機構(gòu)不具法人資格。總行對其各分支機構(gòu)實行全行統(tǒng)一核算、統(tǒng)一調(diào)度資金、分級管理的財務(wù)制度。

　　總行撥付給分支機構(gòu)的營運資金總和，不得超過商業(yè)銀行總行資本金總額的60%。

　　4.知識點四：商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

　　商業(yè)銀行實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束，在經(jīng)營中堅持：

　　(1)三性原則：安全性、流動性和效益性原則。

　　①安全性原則，指商業(yè)銀行所做的任何資產(chǎn)業(yè)務(wù)須以安全為第一要旨，貸款業(yè)務(wù)關(guān)注還款能力，并提供擔保。投資業(yè)務(wù)只能投放國債。

　�、诹鲃有栽瓌t。資產(chǎn)應(yīng)保持一定的流動性，以適應(yīng)銀行的支付能力。資產(chǎn)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)要合理。

　�、坌б嫘栽瓌t。資產(chǎn)業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)要核算利潤，以保證銀行資產(chǎn)收益和市場競爭力。

　　(2)業(yè)務(wù)往來遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則。

　　(3)保障存款人的合法權(quán)益不受侵犯的原則

　　(4)公平競爭的原則

　　(5)依法經(jīng)營、不得損害社會公益的原則

　　(6)嚴格貸款的資信擔保、依法按期收回貸款本息原則。

　　5.知識點五：商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)

　　按照資金來源和用途為標準，將銀行業(yè)務(wù)分為：

　　(1)負債業(yè)務(wù)：包括吸收公眾存款(最主要的負債業(yè)務(wù))、發(fā)放金融債券、從事同業(yè)拆借等。

　　要求：為存款人保密，保本付息、繳存準備金

　　(2)資產(chǎn)業(yè)務(wù)：發(fā)放貸款(最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù))、票據(jù)貼現(xiàn)與承兌、買賣外匯等。

　　(3)中間業(yè)務(wù)：辦理結(jié)算、代理發(fā)行、兌付、承銷政府債券、代理買賣外匯、提供信用證服務(wù)及擔保、代理收付款項及代理保險等

　　銀行開展的個人理財業(yè)務(wù)就是經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)批準的一項中間業(yè)務(wù)。

　　6.知識點六：違反《商業(yè)銀行法》的法律責任

　　【例題】有權(quán)設(shè)立商業(yè)銀行的是( )

　　A.中國人民銀行

　　B.國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)管管理機構(gòu)

　　C.國務(wù)院

　　D.銀行業(yè)協(xié)會

　　『正確答案』B

　　『答案解析』《商業(yè)銀行法》規(guī)定，設(shè)立商業(yè)銀行，應(yīng)當經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)審查批準。

　　(四)《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1.知識點一：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

　　于2003年12月27日第十屆全國人大常委會6次會議通過，并于2004年4月1日起生效。

　　內(nèi)容包括總則、監(jiān)督管理機構(gòu)、監(jiān)督管理職責、監(jiān)督管理措施、法律責任和附則共六章。

　　2.知識點二：銀行業(yè)監(jiān)管目標

　　(1)促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行、維護公眾對銀行業(yè)的信心;

　　(2)保護銀行公平競爭、提高銀行業(yè)競爭能力

　　3.知識點三：銀行業(yè)監(jiān)管措施

　　(1)要求銀行金融機構(gòu)報送報表、資料

　　(2)現(xiàn)場檢查

　　(3)與銀行業(yè)金融機構(gòu)高管人員談話制度

　　(4)責令銀行業(yè)金融機構(gòu)依法披露信息

　　(5)對違規(guī)行為進行處理、處罰

　　(6)對有信用危機的銀行業(yè)金融機構(gòu)實行接管或重組

　　(7)對有嚴重違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善的銀行業(yè)金融機構(gòu)予以撤銷

　　(8)查詢、申請凍結(jié)有關(guān)機構(gòu)及人員的賬戶

　　【例題】銀行業(yè)監(jiān)督管理目標是( )

　　A.為國家建設(shè)提供資金支持

　　B.促進銀行業(yè)合法、穩(wěn)健經(jīng)營

　　C.維護公眾對銀行業(yè)的信心

　　D.保護銀行業(yè)公平競爭

　　E.提高銀行業(yè)競爭能力

　　『正確答案』BCDE

　　(五)《人民共和國證券法》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1.知識點一：《證券法》的基本原則

　　(1)公開、公平、公正原則。

　　(2)自愿有償、誠實信用原則

　　(3)合法原則

　　(4)分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則

　　(5)保護投資者合法權(quán)益原則

　　(6)國家集中統(tǒng)一監(jiān)管與行業(yè)自律相結(jié)合的原則

　　2.知識點二：證券機構(gòu)類型

　　(1)證券交易所

　　是提供證券集中競價交易場所的不以營利為目的的法人。由國務(wù)院決定設(shè)立和解散。

　　1990年12月設(shè)立上海證券交易所

　　1991年7月設(shè)立深圳證券交易所

　　(2)證券公司

　　由證監(jiān)會批準從事證券經(jīng)營業(yè)務(wù)的有限責任公司和股份有限公司。我國證券公司目前有100多家。

　　包括綜合類證券公司(華夏、光大證券、中信建投等等)和經(jīng)紀類證券公司。

　　(3)證券登記結(jié)算機構(gòu)。為證券交易提供集中登記、托管與結(jié)算服務(wù)的、不以營利為目的的法人。如中國證券登記有限責任公司。

　　(4)證券交易服務(wù)機構(gòu)。

　　從事證券投資咨詢、資信評估、提供發(fā)行服務(wù)和上市交易提供專業(yè)性服務(wù)的機構(gòu)。包括投資咨詢機構(gòu)和資信評估機構(gòu)。

　　(5)證券業(yè)協(xié)會。

　　(6)證券監(jiān)督管理機構(gòu)。

　　3.知識點三：證券交易的相關(guān)規(guī)定

　　(1)限制和禁止的證券交易行為的一般規(guī)定

　　①依法發(fā)行并交付的證券可以依法買賣

　�、谝婪ê藴噬鲜薪灰椎墓善�、公司債券應(yīng)當在交易所掛牌交易

　�、圩C券交易以現(xiàn)貨方式進行交易，不得融資或融券

　�、茏C券從業(yè)人員、證券監(jiān)管機構(gòu)工作人員、法律禁止參與人員，不得從事證券交易。

　　⑤為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告和法律意見書的機構(gòu)和人員，承銷期內(nèi)或期滿6個月內(nèi)不得買賣該股票。

　�、蕹止�5%以上的股東需在3日內(nèi)報告公司，公司需在3日內(nèi)報告證監(jiān)會。

　　(2)禁止利用內(nèi)幕信息從事證券交易。

　�、賰�(nèi)幕交易：屬于欺詐交易，是違法犯罪行為

　�、趦�(nèi)幕信息：指涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。

　　③內(nèi)幕信息知情人：發(fā)行人的董監(jiān)事會成員、高管人員;持股5%以上的股東、董監(jiān)事會成員及高管人員;發(fā)行人的控股公司及高管人員;保薦人、承銷公司、交易所、證券登記機構(gòu)、服務(wù)機構(gòu)的工作人員等

　　(3)禁止操縱證券的行為。

　　操縱市場主要是指少數(shù)人以獲取利益或減少損失為目的，利用資金、信息優(yōu)勢等或濫用職權(quán)，影響市場價格，制造證券市場假象，誘導普通投資者在不了解真相情況下做出投資證券的決定，擾亂市場秩序的行為

　　(4)禁止欺詐客戶行為。

　�、龠`背客戶的委托為其買賣證券

　�、诓辉谝�(guī)定時間內(nèi)向客戶提供交易確認文件

　�、叟灿每蛻糍Y金

　　④未經(jīng)客戶委托，擅自為客戶買賣證券

　　⑤誘使客戶買賣不必要的證券

　�、迋鞑ヌ摷佟⒒蛘`導投資者的信息

　　(5)禁止虛假陳述和信息誤導行為。

　　如虛假陳述招股說明書、中期報告等。編造信息等

　　4.知識點四：客戶交易結(jié)算賬戶管理

　　(1)客戶交易結(jié)算賬戶

　　是指存管銀行為投資者開立的，管理投資者用于證券交易的交易結(jié)算資金存管賬戶。在與客戶的銀行結(jié)算賬戶和客戶證券資金賬戶之間建立對應(yīng)關(guān)系。

　　(2)管理要求：

　　證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當存放在商業(yè)銀行。以每個客戶的名義單獨立戶管理。

　　5.知識點五：違反《證券法》的法律責任

　　(1)違反《證券法》的法律責任類型

　　刑事責任、民事責任和行政責任

　　(2)涉及個人理財業(yè)務(wù)的責任

　�、侔l(fā)行人擅自發(fā)行證券的民事責任

　　②虛假陳述的民事責任

　�、蹆�(nèi)幕交易的民事責任

　�、懿倏v市場行為的民事責任。

　　【例題】在證券內(nèi)幕交易中，內(nèi)幕信息需要兩個構(gòu)成要件( )

　　A.重大性和未公開性

　　B.緊急性和即時性

　　C.即時性和未公開性

　　D.高層性和緊迫性

　　『正確答案』A

　　『答案解析』內(nèi)幕信息：指涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。從定義可知，兩個構(gòu)成要件是重大性和未公開性。

　　(六)《人民共和國證券投資基金法》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1.知識點一：《證券投資基金法》

　　(1)頒布時間：

　　于2003年10月28日第十屆全國人大第五次會議通過，2004年6月1日起施行。共十二章內(nèi)容。

　　(2)適用對象：

　　僅限于證券投資基金，除此以外的政府建設(shè)基金、社會公益基金和保險基金都不在調(diào)整范圍。

　　【例題】證券投資基金的調(diào)整范圍包括一切基金( )

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』僅限于證券投資基金，其他的像政府建設(shè)基金、社會公益基金和保險基金都不在調(diào)整范圍

　　2.知識點二：證券投資基金的特點

　　(1)證券投資基金是由專家運作、管理并專門投資于證券市場的基金。

　　(2)證券投資基金是一種間接的證券投資方式;投資者是通過購買基金而間接投資于證券市場的。

　　(3)證券投資基金具有投資小、費用低的優(yōu)點。

　　(4)證券投資基金具有組合投資、分散風險的好處。

　　(5)流動性強。

　　3.知識點三：基金管理人

　　(1)概念

　　基金管理人是負責基金的具體投資操作和日常管理的機構(gòu)。

　　擔任基金管理人，應(yīng)當經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。

　　(2)設(shè)立基金管理公司，應(yīng)具備的條件：

　�、儆蟹�合本法和《人民共和國公司法》規(guī)定的章程;

　�、谧�冊資本不低于一億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本;

　�、壑饕�股東具有從事證券經(jīng)營、證券投資咨詢、信托資產(chǎn)管理或者其他金融資產(chǎn)管理的較好的經(jīng)營業(yè)績和良好的社會信譽，最近三年沒有違法記錄，注冊資本不低于三億元人民幣;

　�、苋〉没�金從業(yè)資格的人員達到法定人數(shù);

　�、萦蟹�合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金管理業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;

　�、抻型晟频膬�(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風險控制制度;

　　4.知識點四：基金托管人

　　(1)概念

　　基金托管人是投資人的權(quán)益代表，是基金資產(chǎn)的名義持有人或管理機構(gòu)。為了保證基金資產(chǎn)的安全，按照資產(chǎn)管理和資產(chǎn)保管分開的原則運作基金，基金設(shè)有專門的基金托管人保管基金資產(chǎn)。

　　(2)基金托管人的職責：

　�、侔踩�保管基金財產(chǎn);

　　②按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶;

　�、蹖λ�托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確�；�金財產(chǎn)完整與獨立;

　�、鼙４婊�金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料;

　�、莅凑栈�金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜;

　�、揶k理與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的信息披露事項;

　　⑦對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見;

　�、鄰秃�、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格;

　�、岚凑找�(guī)定召集基金份額持有人大會;

　　⑩按照規(guī)定監(jiān)管基金管理人的投資運作。

　　【例題】基金托管人和基金管理人可為同一人，可以相互出資或持有股份( )

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』《證券投資基金》28條規(guī)定，基金托管人和基金管理人不得為同一人，不得相互出資或持有股份

　　5.知識點五：基金份額持有人

　　(1)概念

　　基金投資者即基金份額持有人，通過購買基金管理公司發(fā)行的基金份額，按其所持基金份額享受收益和承擔風險。

　　(2)基金份額持有人享有下列權(quán)利：

　�、俜窒砘�金財產(chǎn)收益

　�、趨⑴c分配清算后的剩余基金財產(chǎn)

　�、垡婪ㄞD(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額

　　④按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會

　�、輰�基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)

　�、薏殚喕蛘邚椭乒�開披露的基金信息資料

　�、邔�基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟

　　6.知識點六：募集基金的合同應(yīng)當包括的內(nèi)容：

　　(1)募集基金的目的和基金名稱;

　　(2)基金管理人、基金托管人的名稱和住所;

　　(3)基金運作方式;

　　(4)封閉式基金的基金份額總額和基金合同期限，或者開放式基金的最低募集份額總額;

　　(5)確定基金份額發(fā)售日期、價格和費用的原則;

　　(6)基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權(quán)利、義務(wù);

　　(7)基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則;

　　(8)基金份額發(fā)售、交易、申購、贖回的程序、時間、地點、費用計算方式，以及給付贖回款項的時間和方式;

　　(9)基金收益分配原則、執(zhí)行方式;

　　(10)作為基金管理人、基金托管人報酬的管理費、托管費的提取、支付方式與比例;

　　(11)與基金財產(chǎn)管理、運用有關(guān)的其他費用的提取、支付方式;

　　(12)基金財產(chǎn)的投資方向和投資限制;

　　(13)基金資產(chǎn)凈值的計算方法和公告方式;

　　(14)基金募集未達到法定要求的處理方式;

　　(15)基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式;

　　(16)爭議解決方式。

　　7.知識點七：基金招募說明書應(yīng)當包括的內(nèi)容：

　　(1)基金募集申請的核準文件名稱和核準日期;

　　(2)基金管理人、基金托管人的基本情況

　　(3)基金合同和基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要;

　　(4)基金份額的發(fā)售日期、價格、費用和期限;

　　(5)基金份額的發(fā)售方式、發(fā)售機構(gòu)及登記機構(gòu)名稱;

　　(6)出具法律意見書的律師事務(wù)所和審計基金財產(chǎn)的會計師事務(wù)所的名稱和住所;

　　(7)基金管理人、基金托管人報酬及其他有關(guān)費用的提取、支付方式與比例;

　　(8)風險警示內(nèi)容;

　　(9)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他內(nèi)容。

　　8.知識點八：基金份額上市交易應(yīng)當符合的條件

　　(1)基金的募集符合規(guī)定;

　　(2)基金合同期限為五年以上;

　　(3)基金募集金額不低于二億元人民幣;

　　(4)基金份額持有人不少于一千人。

　　9.知識點九：基金財產(chǎn)的投資對象

　　(1)上市交易的股票、債券;

　　(2)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他證券品種。

　　10.知識點十：基金財產(chǎn)禁止的投資對象

　　(1)承銷證券;

　　(2)向他人貸款或者提供擔保;

　　(3)從事承擔無限責任的投資;

　　(4)買賣其他基金份額;

　　(5)向其基金管理人、基金托管人出資或者買賣其基金管理人、基金托管人發(fā)行的股票或者債券;

　　(6)買賣與其基金管理人、基金托管人有控股關(guān)系的股東或者與其基金管理人、基金托管人有其他重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券;

　　(7)從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動。

　　【例題】證券投資基金的財產(chǎn)可以用于( )

　　A.向他人貸款

　　B.從事承擔無限責任的投資

　　C.向他人提供擔保

　　D.投資上市交易的無擔保債券

　　『正確答案』D

　　『答案解析』基金法規(guī)定基金財產(chǎn)的投資對象可以是：(1)上市交易的股票、債券;(2)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他證券品種。

　　不得從事向他人貸款、提供擔�；驈氖鲁袚鸁o限責任的投資。

　　11.知識點十一：基金應(yīng)當公開披露的信息

　　(1)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議;

　　(2)基金募集情況;

　　(3)基金份額上市交易公告書;

　　(4)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值;

　　(5)基金份額申購、贖回價格;

　　(6)基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告;

　　(7)臨時報告;

　　(8)基金份額持有人大會決議;

　　(9)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動;

　　(10)涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟。

　　(七)《人民共和國銀行業(yè)保險法》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1.知識點一：《保險法》

　　于1995年6月30日第八屆全國人大第14次會議通過，并于年10月1日起施行。2002年10月28日修改《保險法》共分八章內(nèi)容。

　　2.知識點二：保險的理賠與索賠的程序規(guī)定：

　　(1)出險通知。

　　(2)提供索賠單證。

　　(3)核定賠償。

　　在與被保險人或者受益人達成有關(guān)賠償或者給付保險金額的協(xié)議后十日內(nèi)，履行賠償或者給付保險金義務(wù)。

　　(4)保險的索賠時效

　　人壽保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起五年;其他保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起二年。

　　【例題】人壽保險的索賠時效為( )

　　A.自保險事故發(fā)生日期5年

　　B.自保險事故發(fā)生日期2年

　　C.自知道保險事故發(fā)生日期5年

　　D.自知道保險事故發(fā)生日期2年

　　『正確答案』C

　　『答案解析』人壽保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起五年;其他保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起二年。

　　3.知識點三：保險代理人

　　保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人。

　　4.知識點四：保險經(jīng)紀人

　　保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。

　　【例題】某人在公司的主要任務(wù)是在某保險公司的授權(quán)范圍內(nèi)為保險公司代辦保險業(yè)務(wù)。則某人是( )

　　A.保險公司的保險代言人　　B.保險公司的保險經(jīng)紀人

　　C.保險公司的產(chǎn)品推薦人　　D.保險公司的保險代理人

　　『正確答案』D

　　『答案解析』保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人。

　　保險經(jīng)紀人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。

　　5.知識點五：保險代理人、經(jīng)紀人的職業(yè)許可的內(nèi)容

　　(1)保險代理人、保險經(jīng)紀人應(yīng)當具備保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的資格條件，并取得保險監(jiān)督管理機構(gòu)頒發(fā)的經(jīng)營保險代理業(yè)務(wù)許可證或者經(jīng)紀業(yè)務(wù)許可證，向工商行政管理機關(guān)辦理登記，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照，并繳存保證金或者投保職業(yè)責任保險。

　　(2)保險代理人、保險經(jīng)紀人應(yīng)當有自己的經(jīng)營場所，設(shè)立專門賬簿記載保險代理業(yè)務(wù)或者經(jīng)紀業(yè)務(wù)的收支情況，并接受保險監(jiān)督管理機構(gòu)的監(jiān)督。

　　(3)保險代理手續(xù)費和經(jīng)紀人傭金，只限于向具有合法資格的保險代理人、保險經(jīng)紀人支付，不得向其他人支付。

　　(八)《人民共和國銀行業(yè)信托法》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1.知識點一：《信托法》

　　《人民共和國信托法》于2001年4月28日第九屆全國人大21次會議通過，于10月1日起施行。共分為七章。

　　2.知識點二：信托關(guān)系當事人：委托人、受托人、受益人

　　(1)委托人應(yīng)當是具有完全民事行為能力的自然人、法人或者依法成立的其他組織。

　　(2)受托人應(yīng)當是具有完全民事行為能力的自然人、法人。

　　(3)受益人是在信托中享有信托受益權(quán)的人。受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。

　　委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。

　　受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人。

　　【例題】委托人可以是惟一受益人，但受托人不能作為惟一受益人( )

　　『正確答案』正確

　　『答案解析』信托法規(guī)定：委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人。

　　3.知識點三：委托人權(quán)利和義務(wù)

　　(1)委托人有權(quán)了解其信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，并有權(quán)要求受托人作出說明。

　　(2)委托人有權(quán)查閱、抄錄或者復制與其信托財產(chǎn)有關(guān)的信托賬目以及處理信托事務(wù)的其他文件。

　　(3)因設(shè)立信托時未能預見的特別事由，致使信托財產(chǎn)的管理方法不利于實現(xiàn)信托目的或者不符合受益人的利益時，委托人有權(quán)要求受托人調(diào)整該信托財產(chǎn)的管理方法。

　　(4)受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者因違背管理職責、處理信托事務(wù)不當致使信托財產(chǎn)受到損失的，委托人有權(quán)申請人民法院撤銷該處分行為，并有權(quán)要求受托人恢復信托財產(chǎn)的原狀或者予以賠償;該信托財產(chǎn)的受讓人明知是違反信托目的而接受該財產(chǎn)的，應(yīng)當予以返還或者予以賠償。

　　(5)受托人違反信托目的處分信托財產(chǎn)或者管理運用、處分信托財產(chǎn)有重大過失的，委托人有權(quán)依照信托文件的規(guī)定解任受托人，或者申請人民法院解任受托人。

　　4.知識點四：受托人的權(quán)利和義務(wù)

　　(1)受托人應(yīng)當遵守信托文件的規(guī)定，為受益人的最大利益處理信托事務(wù)。

　　(2)受托人管理信托財產(chǎn)，必須恪盡職守，履行誠實、信用、謹慎、有效管理的義務(wù)。

　　(3)受托人除依照本法規(guī)定取得報酬外，不得利用信托財產(chǎn)為自己謀取利益。

　　(4)受托人不得將信托財產(chǎn)轉(zhuǎn)為其固有財產(chǎn)。

　　(5)受托人不得將其固有財產(chǎn)與信托財產(chǎn)進行交易或者將不同委托人的信托財產(chǎn)進行相互交易。

　　(6)受托人必須將信托財產(chǎn)與其固有財產(chǎn)分別管理、分別記賬，并將不同委托人的信托財產(chǎn)分別管理、分別記賬。

　　(7)受托人必須保存處理信托事務(wù)的完整記錄。

　　(8)受托人應(yīng)當每年定期將信托財產(chǎn)的管理運用、處分及收支情況，報告委托人和受益人。

　　(9)受托人對委托人、受益人以及處理信托事務(wù)的情況和資料負有依法保密的義務(wù)。

　　【例題】下列關(guān)于受托人信托財產(chǎn)和固有財產(chǎn)說法錯誤的是( )

　　A.受托人因處理信托事務(wù)所支出的費用不得以其固有財產(chǎn)先行支付

　　B.受托人不得將信托財產(chǎn)和氣固有財產(chǎn)混在一起

　　C.一般情況下，受托人不得將固有財產(chǎn)和信托財產(chǎn)進行交易

　　D.受托人必須將信托財產(chǎn)與其固有的財產(chǎn)分別管理、分別記賬

　　『正確答案』A

　　『答案解析』信托法規(guī)定，受托人處理信托事務(wù)所支出的費用、對第三方所負債務(wù)，以信托財產(chǎn)承擔。受托人以其固有財產(chǎn)先行支付的，對信托財產(chǎn)享有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利。

　　5.知識點五：關(guān)于受益人權(quán)利

　　(1)共同受益人按照信托文件的規(guī)定享受信托利益。

　　(2)受益人可以放棄信托受益權(quán)。

　　(3)部分受益人放棄信托受益權(quán)的，被放棄的信托受益權(quán)按下列順序確定歸屬：

　�、傩磐形募�規(guī)定的人;

　�、谄渌�受益人;

　�、畚�托人或者其繼承人。

　　(4)受益人的信托受益權(quán)可以用于清償債務(wù)。

　　(5)受益人的信托受益權(quán)可以依法轉(zhuǎn)讓和繼承。

　　(九)《人民共和國個人所得稅法》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1.知識點一：個人所得稅的征稅對象

　　(1)工資、薪金所得;

　　(2)個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得;

　　(3)對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得;

　　(4)勞務(wù)報酬所得;

　　(5)稿酬所得;

　　(6)特許權(quán)使用費所得;

　　(7)利息、股息、紅利所得;

　　(8)財產(chǎn)租賃所得;

　　(9)財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得;

　　(10)偶然所得;

　　2.知識點二：個人所得稅的免稅對象

　　(1)省級人民政府、國務(wù)院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護等方面的獎金;

　　(2)國債和國家發(fā)行的金融債券利息;

　　(3)按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給的補貼、津貼;

　　(4)福利費、撫恤金、救濟金;

　　(5)保險賠款;

　　(6)軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費、復員費;

　　(7)按照國家統(tǒng)一規(guī)定發(fā)給干部、職工的安家費、退職費、退休工資、離休工資、離休生活補助費;

　　(8)依照我國有關(guān)法律規(guī)定應(yīng)予免稅的各國駐華使館、領(lǐng)事館的外交代表、領(lǐng)事官員和其他人員的所得;

　　(9)中國政府參加的國際公約、簽訂的協(xié)議中規(guī)定免稅的所得。

　　3.知識點三：個人所得稅的減征對象

　　(1)殘疾、孤老人員和烈屬的所得;

　　(2)因嚴重自然災害造成重大損失的;

　　(3)其他經(jīng)國務(wù)院財政部門批準減稅的

　　4.知識點四：個人所得稅的其他相關(guān)規(guī)定

　　(1)個人所得稅，以所得人為納稅義務(wù)人，以支付所得的單位或者個人為扣繳義務(wù)人。

　　個人所得超過國務(wù)院規(guī)定數(shù)額的，在兩處以上取得工資、薪金所得或者沒有扣繳義務(wù)人的，以及具有國務(wù)院規(guī)定的其他情形的，納稅義務(wù)人應(yīng)當按照國家規(guī)定辦理納稅申報。

　　(2)扣繳義務(wù)人每月所扣的稅款，自行申報納稅人每月應(yīng)納的稅款，都應(yīng)當在次月七日內(nèi)繳入國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。

　　(3)工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，按月計征，由扣繳義務(wù)人或者納稅義務(wù)人在次月七日內(nèi)繳入國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。

　　特定行業(yè)的工資、薪金所得應(yīng)納的稅款，可以實行按年計算、分月預繳的方式計征，具體辦法由國務(wù)院規(guī)定。

　　(4)個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得應(yīng)納的稅款，按年計算，分月預繳，由納稅義務(wù)人在次月七日內(nèi)預繳，年度終了后三個月內(nèi)匯算清繳，多退少補。

　　(5)對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得應(yīng)納的稅款，按年計算，由納稅義務(wù)人在年度終了后三十日內(nèi)繳入國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。

　　納稅義務(wù)人在一年內(nèi)分次取得承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得的，應(yīng)當在取得每次所得后的七日內(nèi)預繳，年度終了后三個月內(nèi)匯算清繳，多退少補。

　　(6)從中國境外取得所得的納稅義務(wù)人，應(yīng)當在年度終了后三十日內(nèi)，將應(yīng)納的稅款繳入國庫，并向稅務(wù)機關(guān)報送納稅申報表。

　　【例題】我國個人所得稅法規(guī)定應(yīng)納個人所得稅的所得包括( )

　　A.工資、薪金所得　　B.勞務(wù)報酬所得

　　C.保險賠償　　　　　D.特許權(quán)使用費所得

　　E.偶然所得

　　『正確答案』ABDE

　　(十)《人民共和國個人物權(quán)法》

　　與個人理財業(yè)務(wù)相關(guān)的內(nèi)容主要包括：

　　1、知識點一：《人民共和國物權(quán)法》

　　《物權(quán)法》于2007年3月16日第十屆人大5次會議通過，于10月1 日開始施行。共分五編十九章。

　　2、知識點二：不動產(chǎn)登記管理

　　(1)不動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，經(jīng)依法登記，發(fā)生效力;未經(jīng)登記，不發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。

　　(2)依法屬于國家所有的自然資源，所有權(quán)可以不登記。

　　(3)不動產(chǎn)登記，由不動產(chǎn)所在地的登記機構(gòu)辦理。

　　(4)國家對不動產(chǎn)實行統(tǒng)一登記制度。統(tǒng)一登記的范圍、登記機構(gòu)和登記辦法，由法律、行政法規(guī)規(guī)定。

　　3、知識點三：動產(chǎn)的交付管理

　　(1)動產(chǎn)物權(quán)的設(shè)立和轉(zhuǎn)讓，自交付時發(fā)生效力，但法律另有規(guī)定的除外。

　　(2)船舶、航空器和機動車等物權(quán)的設(shè)立、變更、轉(zhuǎn)讓和消滅，未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。

　　(3)動產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，權(quán)利人已經(jīng)依法占有該動產(chǎn)的，物權(quán)自法律行為生效時發(fā)生效力。

　　(4)動產(chǎn)物權(quán)設(shè)立和轉(zhuǎn)讓前，第三人依法占有該動產(chǎn)的，負有交付義務(wù)的人可以通過轉(zhuǎn)讓請求第三人返還原物的權(quán)利代替交付。

　　(5)動產(chǎn)物權(quán)轉(zhuǎn)讓時，雙方又約定由出讓人繼續(xù)占有該動產(chǎn)的，物權(quán)自該約定生效時發(fā)生效力。

　　4、知識點四：擔保物權(quán)

　　債權(quán)人在借貸、買賣等民事活動中，為保障實現(xiàn)其債權(quán)，需要擔保的，可以依法設(shè)立擔保物權(quán)。

　　第三人為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔保的，可以要求債務(wù)人提供反擔保。

　　5、知識點五：抵押

　　(1)可以抵押的財產(chǎn)：

　�、俳ㄖ�物和其他土地附著物;

　　②建設(shè)用地使用權(quán);

　�、垡哉袠�、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán);

　�、苌�產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品;

　�、菡�在建造的建筑物、船舶、航空器;

　�、藿煌ㄟ\輸工具。

　　(2)不得抵押財產(chǎn)：

　�、偻恋厮�有權(quán);

　　②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外;

　　③學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施;

　�、芩�有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財產(chǎn);

　�、菀婪ū徊榉狻⒖垩�、監(jiān)管的財產(chǎn)。

　　(3)設(shè)立抵押權(quán)，當事人應(yīng)當采取書面形式訂立抵押合同。抵押合同一般包括下列條款：

　�、俦粨�保債權(quán)的種類數(shù)額;

　�、趥鶆�(wù)人履行債務(wù)的期限;

　�、鄣盅贺敭a(chǎn)的名稱、數(shù)量、狀況、所在地、所有權(quán)歸屬或者使用權(quán)歸屬;

　�、軗�保的范圍。

　　6、知識點六：質(zhì)押

　　(1)質(zhì)押設(shè)立質(zhì)權(quán)，當事人應(yīng)當采取書面形式訂立質(zhì)權(quán)合同。質(zhì)權(quán)合同一般包括下列條款：

　　①被擔保債權(quán)的種類和數(shù)額;　�、趥鶆�(wù)人履行債務(wù)的期限;

　　③質(zhì)押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況;　�、軗�保的范圍;

　�、葙|(zhì)押財產(chǎn)交付的時間。

　　(2)債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：

　　①匯票、支票、本票;　�、趥�券、存款單;　　③倉單、提單;

　�、芸梢赞D(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);

　　⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán);

　　⑥應(yīng)收賬款。

　　(3)以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人時設(shè)立;沒有權(quán)利憑證的，質(zhì)權(quán)自有關(guān)部門辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。

　　(4)匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單的兌現(xiàn)日期或者提貨日期先于主債權(quán)到期的，質(zhì)權(quán)人可以兌現(xiàn)或者提貨，并與出質(zhì)人協(xié)議將兌現(xiàn)的價款或者提取的貨物提前清償債務(wù)或者提存。

　　(5)以基金份額、股權(quán)出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。

　　(6)基金份額、股權(quán)出質(zhì)后，不得轉(zhuǎn)讓。

　　(7)以注冊商標專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，當事人應(yīng)當訂立書面合同。

　　(8)知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)出質(zhì)后，出質(zhì)人不得轉(zhuǎn)讓或者許可他人使用。

　　7、知識點七：留置(一般了解)債務(wù)人不履行到期債務(wù)，債權(quán)人可以留置已經(jīng)合法占有的債務(wù)人的動產(chǎn)，并有權(quán)就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。

　　【例題】質(zhì)押財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣后，其價款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸質(zhì)權(quán)人所有( )。

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』質(zhì)押財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣后，其價款超過債權(quán)數(shù)額的部分歸出質(zhì)人所有，不足部分由債務(wù)人清償。

　　二、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)行政法規(guī)

　　(一)《人民共和國外資銀行管理條例》

　　于2006年11月8日經(jīng)國務(wù)院第155次常務(wù)會議通過，自2006年12月11日起施行。

　　(二)《期貨交易管理條例》

　　1、知識點一：《期貨交易管理條例》

　　(1)自2007年4月15日起施行。

　　(2)條例將適用范圍從原來的商品期貨擴大到商品、金融期貨和期權(quán)合約交易。

　　2、知識點二：期貨公司

　　(1)期貨公司設(shè)立

　　期貨公司是依照《人民共和國公司法》和《期貨交易管理條例》規(guī)定設(shè)立的經(jīng)營期貨業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)。

　　(2)期貨公司經(jīng)營

　　期貨公司除經(jīng)營境內(nèi)期貨經(jīng)紀業(yè)務(wù)外，還可以申請境外期貨經(jīng)紀、期貨投資咨詢以及國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其他期貨業(yè)務(wù)。

　　3、知識點三：期貨交易的有關(guān)概念

　　(1)期貨合約　　(2)期權(quán)合約　　(3)保證金　　(4)結(jié)算　　(5)交割　　(6)平倉

　　(7)持倉量　　(8)持倉限額　　(9)倉單　　(10)漲跌停板　　(11)內(nèi)幕信息

　　(12)內(nèi)幕信息的知情人員

　　三、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)部門規(guī)章及解釋

　　(一)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》

　　1、知識點一：代客境外理財業(yè)務(wù)基本概念

　　商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)，是指具有代客境外理財資格的商業(yè)銀行，受境內(nèi)機構(gòu)和居民個人的委托，以其投資在境外的金融產(chǎn)品進行投資的經(jīng)營活動。

　　2、知識點二：代客境外理財產(chǎn)品具有以下特點：

　　(1)資金投資市場在境外。

　　(2)可投資的境外產(chǎn)品和境外金融市場有限。

　　(3)可以直接用人民幣投資。

　　3、知識點三：代客境外理財產(chǎn)品的風險

　　投資代客境外理財產(chǎn)品主要面臨市場風險和信用風險。

　　(1)市場風險是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格等波動的不確定性而造成的風險。

　　(2)信用風險是指以信用關(guān)系規(guī)定的交易過程中，交易一方不履行給付承諾而給另一方造成損失的可能性。

　　【例題】投資代客境外理財產(chǎn)品時，要面臨的風險包括( )。

　　A.信用風險和政治風險　　B.信用風險和市場風險　　C.市場風險和政治風險　　D.信用風險和外交風險

　　『正確答案』B

　　4、知識點四：個人理財業(yè)務(wù)準入管理

　　(1)商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向外匯局申請代客境外理財購匯額度。

　　(2)商業(yè)銀行接受投資者委托以投資者的自有外匯進行境外理財投資的，其委托的金額不計入外匯局批準的投資購匯額度。

　　5、知識點五：資金流出入管理

　　(1)商業(yè)銀行境外理財投資，應(yīng)當委托經(jīng)中國銀監(jiān)會批準具有托管業(yè)務(wù)資格的其他境內(nèi)商業(yè)銀行作為托管人托管其用于境外投資的全部資產(chǎn)。

　　(2)商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的收入范圍是：

　�、偕虡I(yè)銀行劃入的外匯資金

　�、诰惩鈪R回的投資本金及收益

　�、弁鈪R局規(guī)定的其他收入。

　　(3)商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶的支出范圍是：

　�、賱澣刖惩馔鈪R資金運用結(jié)算賬戶的資金

　�、趨R回商業(yè)銀行的資金

　�、圬泿艃稉Q費

　�、芡泄苜M

　�、葙Y產(chǎn)管理費以及各類手續(xù)費

　�、尥鈪R局規(guī)定的其他支出。

　　(4)境內(nèi)托管人應(yīng)當在境外托管代理人處開設(shè)商業(yè)銀行外匯資金運用結(jié)算賬戶和證券托管賬戶，用于與境外證券登記結(jié)算機構(gòu)之間的資金結(jié)算業(yè)務(wù)和證券托管業(yè)務(wù)。

　　【例題】商業(yè)銀行受投資者委托以人民幣購匯辦理代客境外理財業(yè)務(wù)，應(yīng)向( )申請代客境外理財購匯額度。

　　A.中國人民銀行　　B.銀行業(yè)協(xié)會　　C.期貨交易監(jiān)督管理機構(gòu)　　D.國家外匯管理局

　　『正確答案』D

　　6、知識點六：信息披露與監(jiān)督管理

　　(1)商業(yè)銀行購買境外金融產(chǎn)品，必須符合中國銀監(jiān)會的相關(guān)風險管理規(guī)定。

　　(2)中國銀監(jiān)會根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對商業(yè)銀行代客境外理財業(yè)務(wù)的風險進行監(jiān)管。

　　(3)從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)在發(fā)售產(chǎn)品時，向投資者全面詳細告知投資計劃、產(chǎn)品特征及相關(guān)風險，由投資者自主作出選擇。

　　(4)從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)定期向投資者披露投資狀況、投資表現(xiàn)、風險狀況等信息

　　(5)從事代客境外理財業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定履行結(jié)售匯統(tǒng)計報告義務(wù)。

　　(二)《證券投資基金銷售管理辦法》

　　1、知識點一：《證券投資基金銷售管理辦法》

　　中國證監(jiān)會制定了《證券投資基金銷售管理辦法》，自2007年7月1 日起施行。

　　2、知識點二：商業(yè)銀行從事基金代銷業(yè)務(wù)的準入標準

　　商業(yè)銀行申請基金代銷業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當具備下列條件：

　　(1)資本充足率符合國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定;

　　(2)有專門負責基金代銷業(yè)務(wù)的部門;

　　(3)財務(wù)狀況良好，運作規(guī)范穩(wěn)定，最近三年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或者刑事處罰;

　　(4)具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風險管理制度，并得到有效執(zhí)行;

　　(5)有與基金代銷業(yè)務(wù)相適應(yīng)的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和其他設(shè)施;

　　(6)有安全、高效的辦理基金發(fā)售、申購和贖回業(yè)務(wù)的技術(shù)設(shè)施，基金代銷業(yè)務(wù)的技術(shù)系統(tǒng)已與基金管理人、基金托管人、基金登記機構(gòu)相應(yīng)的技術(shù)系統(tǒng)進行了聯(lián)機、聯(lián)網(wǎng)測試，測試結(jié)果符合國家規(guī)定的標準;

　　(7)制定了完善的業(yè)務(wù)流程、銷售人員執(zhí)業(yè)操守、應(yīng)急處理措施等基金代銷業(yè)務(wù)管理制度;

　　(8)公司及其主要分支機構(gòu)負責基金代銷業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的二分之一，部門的管理人員已取得基金從業(yè)資格，熟悉基金代銷業(yè)務(wù)，并具備從事兩年以上基金業(yè)務(wù)或者五年以上證券、金融業(yè)務(wù)的工作經(jīng)歷。

　　【例題】基金管理人委托代銷機構(gòu)辦理基金的銷售，必須簽訂書面代銷協(xié)議，否則代銷機構(gòu)不得辦理基金的銷售( )。

　　『正確答案』正確

　　『答案解析』基金管理人委托代銷機構(gòu)辦理基金的銷售，應(yīng)當簽訂書面代銷協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù);未經(jīng)簽訂書面代銷協(xié)議，不得辦理基金的銷售

　　3、知識點三：關(guān)于基金銷售的強制性和禁止規(guī)定

　　(1)關(guān)于簽訂書面代銷協(xié)議和公示業(yè)務(wù)資格證明文件的要求。

　�、倩�金管理人委托其他機構(gòu)辦理基金銷售業(yè)務(wù)的，被委托的機構(gòu)應(yīng)當取得基金代銷業(yè)務(wù)資格。

　�、诨�金管理人委托代銷機構(gòu)辦理基金的銷售，應(yīng)當與其簽訂書面代銷協(xié)議，約定支付報酬的比例和方式，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。

　�、鄞�銷機構(gòu)應(yīng)當將基金代銷業(yè)務(wù)資格的證明文件置備于基金銷售網(wǎng)點的顯著位置，不得委托其他機構(gòu)代為辦理基金的銷售。

　�、芑�金管理人對代銷機構(gòu)從事基金銷售活動負有監(jiān)督檢查義務(wù)，發(fā)現(xiàn)代銷機構(gòu)違規(guī)銷售基金的，應(yīng)當予以制止。

　　(2)關(guān)于申購、贖回的規(guī)定。

　　開放式基金合同生效后，基金管理人、代銷機構(gòu)應(yīng)當按照法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同、代銷協(xié)議的約定，辦理基金份額的申購、贖回，不得擅自停止辦理基金份額的發(fā)售或者拒絕投資人的申購、贖回。

　　(3)關(guān)于收取銷售費用的規(guī)定。

　　基金管理人、代銷機構(gòu)應(yīng)當按照基金合同的約定和招募說明書的規(guī)定向投資人收取銷售費用，并如實核算、記賬;基金管理人、代銷機構(gòu)未經(jīng)基金合同約定，不得向投資人收取額外費用;未經(jīng)招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率。

　　基金管理人應(yīng)當按照代銷協(xié)議的約定向代銷機構(gòu)支付報酬，并如實核算、記賬。

　　(4)其他有關(guān)基金銷售的禁止性規(guī)定。

　　①以排擠競爭對手為目的，壓低基金的收費水平;

　�、诓扇〕楠劇⒒乜刍蛘咚蛯嵨�、保險、基金份額等方式銷售基金;

　　③以低于成本的銷售費率銷售基金;

　�、苣技�期間對認購費打折;

　�、莩兄Z利用基金資產(chǎn)進行利益輸送;

　�、夼灿没�金份額持有人的認購、申購、贖回資金;基金宣傳資料不得有虛假宣傳

　　【例題】基金宣傳材料含有獲中國證監(jiān)會核準內(nèi)容，表明中國證監(jiān)會對該基金的風險和收益作出了推薦和保證( )。

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』基金宣傳材料含有獲中國證監(jiān)會核準內(nèi)容，并不代表中國證監(jiān)會對該基金的風險和收益作出實質(zhì)性的判斷、推薦或保證。

　　(三)《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》和《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務(wù)的通知》

　　1、知識點一：頒布時間

　　于2000年8月4日頒布實施了《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》。

　　中國保監(jiān)會和中國銀監(jiān)會于2006年6月15日聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務(wù)的通知》。

　　2006年12月1日中國保監(jiān)會發(fā)布實施了《保險兼業(yè)代理機構(gòu)管理試點辦法》

　　2、知識點二：保險兼業(yè)代理人的概念

　　保險兼業(yè)代理人是指受保險人委托，在從事自身業(yè)務(wù)的同時，為保險人代辦保險業(yè)務(wù)的單位。

　　保險兼業(yè)代理人在保險人授權(quán)范圍內(nèi)代理保險業(yè)務(wù)的行為所產(chǎn)生的法律責任，由保險人承擔。

　　3、知識點三：保險兼業(yè)代理市場準入條件

　　申請保險兼業(yè)代理資格應(yīng)具備下列條件：

　　(1)具有工商行政管理機關(guān)核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照;

　　(2)有同經(jīng)營主業(yè)直接相關(guān)的一定規(guī)模的保險代理業(yè)務(wù)來源;

　　(3)有固定的營業(yè)場所;

　　(4)具有在其營業(yè)場所直接代理保險業(yè)務(wù)的便利條件。

　　4、知識點四：保險兼業(yè)代理執(zhí)業(yè)管理的一般規(guī)定

　　保險公司與兼業(yè)代理人建立代理關(guān)系時，有責任確定兼業(yè)代理人：

　　(1)持有《保險兼業(yè)代理委托書》;

　　(2)委托代理險種在《保險兼業(yè)代理許可證》允許的范圍內(nèi);

　　(3)經(jīng)過相應(yīng)的專業(yè)培訓。

　　【例題】保險公司與保險兼業(yè)代理人建立保險代理關(guān)系，應(yīng)報中國保監(jiān)會批準( )。

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』保險公司與保險兼業(yè)代理人建立保險代理關(guān)系，只需到保監(jiān)會備案即可。

　　5、知識點五：保險兼業(yè)代理執(zhí)業(yè)管理的禁止規(guī)定

　　(1)擅自變更保險條款，提高或降低保險費率;

　　(2)利用行政權(quán)力、職務(wù)或職業(yè)便利強迫、引誘投保人購買指定的保單;

　　(3)使用不正當手段強迫、引誘或者限制投保人、被保險人投�；蜣D(zhuǎn)換保險人;

　　(4)串通投保人、被保險人或受益人欺騙保險人;

　　(5)對其他保險機構(gòu)、保險代理機構(gòu)做出不正確的或誤導性的宣傳;

　　(6)代理再保險業(yè)務(wù);

　　(7)挪用或侵占保險費;

　　(8)兼做保險經(jīng)紀業(yè)務(wù)。

　　6、知識點六：有關(guān)保費及代理手續(xù)費的規(guī)定

　　(1)保險兼業(yè)代理人應(yīng)按照保險兼業(yè)代理合同的規(guī)定，與保險公司按時結(jié)算保費和交接有關(guān)單證。保費結(jié)算時間最長不得超過一個月，不得用保費抵扣代理手續(xù)費。

　　(2)保險兼業(yè)代理人應(yīng)設(shè)立獨立的保費收入賬戶并對保險兼業(yè)代理業(yè)務(wù)進行單獨核算。

　　(3)保險兼業(yè)代理人應(yīng)建立業(yè)務(wù)臺賬，臺賬應(yīng)逐筆列明保單流水號、代理險種、保險金額、保險費、代理手續(xù)費等內(nèi)容。

　　(4)保險公司不得以直接沖減保費或現(xiàn)金方式向保險兼業(yè)代理人支付代理手續(xù)費。

　　【例題】保險公司只能以現(xiàn)金方式向保險兼業(yè)代理人支付代理手續(xù)費，不得以直接沖減保費的方式向保險兼業(yè)代理人支付代理手續(xù)費( )。

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』保險公司不得以直接沖減保費或現(xiàn)金的方式向保險兼業(yè)代理人支付代理手續(xù)費

　　(四)《個人外匯管理辦法》和《個人外匯管理辦法實施細則》

　　1、知識點一：頒布時間

　　《個人外匯管理辦法》自2007年2月1日起施行。

　　2、知識點二：個人外匯業(yè)務(wù)的分類和管理

　　個人外匯業(yè)務(wù)按照交易主體區(qū)分境內(nèi)與境外個人外匯業(yè)務(wù)

　　按照交易性質(zhì)區(qū)分經(jīng)常項目和資本項目個人外匯業(yè)務(wù)。按上述分類對個人外匯業(yè)務(wù)進行管理。

　　經(jīng)常項目項下的個人外匯業(yè)務(wù)按照可兌換原則管理，資本項目項下的個人外匯業(yè)務(wù)按照可兌換進程管理。

　　銀行應(yīng)通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務(wù)，真實、準確錄入相關(guān)信息，并將辦理個人業(yè)務(wù)的相關(guān)材料至少保存5年備查。

　　3、知識點三：經(jīng)常項目外個人外匯管理

　　(1)從事貨物進出口的個人對外貿(mào)易經(jīng)營者，在商務(wù)部門辦理對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)登記備案后，其貿(mào)易外匯資金的收支按照機構(gòu)的外匯收支進行管理。

　　(2)個人進行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后，可以憑有關(guān)單證辦理委托具有對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)代理進出口項下及旅游購物、邊境小額貿(mào)易等項下外匯資金收付、劃轉(zhuǎn)及結(jié)匯。

　　(3)境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，單筆或當日累計匯出在規(guī)定金額以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理;單筆或當日累計匯出在規(guī)定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。

　　(4)境外個人在境內(nèi)取得的經(jīng)常項目項下合法人民幣收入，可以憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理購匯及匯出。

　　(5)境外個人未使用的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。

　　【例題】境內(nèi)個人經(jīng)常項目下非經(jīng)營性結(jié)匯超過年度總額，憑本人有效身份證件及相關(guān)材料在銀行辦理( )。

　　『正確答案』對

　　4、知識點四：資本項目個人外匯管理

　　(1)境內(nèi)個人對外直接投資符合有關(guān)規(guī)定的，經(jīng)外匯局核準可以購匯或以自有外匯匯出，并應(yīng)當辦理境外投資外匯登記。

　　(2)境內(nèi)個人購買B股，進行境外權(quán)益類、固定收益類以及國家批準的其他金融投資，應(yīng)當按相關(guān)規(guī)定通過具有相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機構(gòu)辦理。

　　(3)境內(nèi)個人向境內(nèi)保險經(jīng)營機構(gòu)支付外匯人壽保險項下保險費，可以購匯或以自有外匯支付。

　　(4)境內(nèi)個人在境外獲得的合法資本項目收入經(jīng)外匯局核準后可以結(jié)匯。

　　(5)境內(nèi)個人向境外提供貸款、借用外債、提供對外擔保和直接參與境外商品期貨和金融衍生產(chǎn)品交易，應(yīng)當符合有關(guān)規(guī)定并到外匯局辦理相應(yīng)登記手續(xù)。

　　(6)境外個人購買境內(nèi)商品房，應(yīng)當符合自用原則，其外匯資金的收支和匯兌應(yīng)當符合相關(guān)外匯管理規(guī)定。境外個人出售境內(nèi)商品房所得人民幣，經(jīng)外匯局核準可以購匯匯出。

　　(7)除國家另有規(guī)定外，境外個人不得購買境內(nèi)權(quán)益類和固定收益類等金融產(chǎn)品。境外個人購買B股，應(yīng)當按照國家有關(guān)規(guī)定辦理。

　　(8)境外個人在境內(nèi)的合法財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移，應(yīng)當按照個人財產(chǎn)對外轉(zhuǎn)移的有關(guān)外匯管理規(guī)定辦理。

　　5、知識點五：個人外匯賬戶及外幣現(xiàn)鈔管理

　　(1)個人外匯賬戶按主體類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。

　　(2)銀行按照個人開戶時提供的身份證件等證明材料確定賬戶主體類別，所開立的外匯賬戶應(yīng)使用與本人有效身份證件記載一致的姓名。境內(nèi)個人和境外個人外匯賬戶境內(nèi)劃轉(zhuǎn)按跨境交易進行管理。

　　(3)個人進行工商登記或者辦理其他執(zhí)業(yè)手續(xù)后可以開立外匯結(jié)算賬戶。

　　外匯結(jié)算賬戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項目下經(jīng)營性外匯收支的賬戶。其開立、使用和關(guān)閉按機構(gòu)賬戶進行管理。

　　(4)境內(nèi)個人從事外匯買賣等交易，應(yīng)當通過依法取得相應(yīng)業(yè)務(wù)資格的境內(nèi)金融機構(gòu)辦理。

　　(5)境外個人在境內(nèi)直接投資，經(jīng)外匯局核準，可以開立外國投資者專用外匯賬戶。賬戶內(nèi)資金經(jīng)外匯局核準可以結(jié)匯。

　　直接投資項目獲得國家主管部門批準后，境外個人可以將外國投資者專用外匯賬戶內(nèi)的外匯資金劃入外商投資企業(yè)資本金賬戶。

　　(6)個人可以憑本人有效身份證件在銀行開立外匯儲蓄賬戶。

　　外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經(jīng)營性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉(zhuǎn)。境內(nèi)個人和境外個人開立的外匯儲蓄聯(lián)名賬戶按境內(nèi)個人外匯儲蓄賬戶進行管理。

　　(7)個人購匯提鈔或從外匯儲蓄賬戶中提鈔，單筆或當日累計在有關(guān)規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理;

　　單筆或當日累計提鈔超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當?shù)赝鈪R局事前報備。

　　【例題】外匯結(jié)算賬戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項目下非經(jīng)營性外匯收支的賬戶( )。

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』外匯結(jié)算賬戶是指個人對外貿(mào)易經(jīng)營者、個體工商戶按照規(guī)定開立的用以辦理經(jīng)常項目下經(jīng)營性外匯收支的賬戶。其開立、使用和關(guān)閉按機構(gòu)賬戶進行管理。

　　歸納總結(jié)：

　　一、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)法律

　　(一)《人民共和國民法通則》　　(二)《人民共和國合同法》

　　(三)《人民共和國商業(yè)銀行法》　　(四)《人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

　　(五)《人民共和國證券法》

　　(六)《人民共和國證券投資基金法》　　(七)《人民共和國保險法》

　　(八)《人民共和國信托法》　　(九)《人民共和國個人所得稅法》

　　(十)《人民共和國物權(quán)法》

　　二、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)行政法規(guī)

　　(一)《人民共和國外資銀行管理條例》　　(二)《期貨交易管理條例》

　　三、個人理財業(yè)務(wù)活動涉及的相關(guān)部門規(guī)章及解釋

　　(一)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》

　　(二)《證券投資基金銷售管理辦法》

　　(三)《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》和《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險業(yè)務(wù)的通知》

　　(四)《個人外匯管理辦法》和《個人外匯管理辦法實施細則》