第十四章 風(fēng)險(xiǎn)管理

　　本章大綱要求：

　　(一)掌握風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)涵及分類;

　　(二)掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)、主要流程;

　　(三)掌握信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的分類及管控手段。

　　本章第二節(jié)一(全面風(fēng)險(xiǎn)管理概述)，二風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略)、五(風(fēng)險(xiǎn)文化)，第三節(jié)二(信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量)，第四節(jié)二(市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量)，第五節(jié)二(操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量)為中級(jí)考試內(nèi)容，初級(jí)不涉及。

　　本章內(nèi)容可能出現(xiàn)在單選、多選與判斷題中，所占分值為5%左右。

　　第一節(jié) 概述

　　一、風(fēng)險(xiǎn)的定義

　　銀行風(fēng)險(xiǎn)簡單定義為銀行在經(jīng)營過程中，由于一系列不確定因素的影響，導(dǎo)致資產(chǎn)和收益損失的可能性。

　　損失是一個(gè)事后概念，反應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生后果。

　　風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)明確的事前概念，反應(yīng)的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。

　　二、銀行風(fēng)險(xiǎn)的分類

　　(一)信用風(fēng)險(xiǎn)

　　商業(yè)銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，即借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。(貸款、擔(dān)保、承兌和證券投資等)。

　　現(xiàn)代意義的信用風(fēng)險(xiǎn)不僅包含違約風(fēng)險(xiǎn)，還包括當(dāng)債務(wù)人或交易對(duì)手的信用狀況和履約能力不足即信用質(zhì)量下降時(shí)，市場上相關(guān)資產(chǎn)價(jià)格會(huì)隨之降低的風(fēng)險(xiǎn)。

　　(二)市場風(fēng)險(xiǎn)

　　市場風(fēng)險(xiǎn)是指因市場價(jià)格(包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格)的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場風(fēng)險(xiǎn)包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)四大類。

　　利率風(fēng)險(xiǎn)尤為重要。

　　(三)操作風(fēng)險(xiǎn)

　　操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

　　(四)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無法及時(shí)獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風(fēng)險(xiǎn)。

　　(五)國家風(fēng)險(xiǎn)

　　國家風(fēng)險(xiǎn)是指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國經(jīng)濟(jì)、政治和社會(huì)等方面的變化而遭受損失的可能性。國家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的，超出了債權(quán)人的控制范圍。

　　國家風(fēng)險(xiǎn)有兩個(gè)特點(diǎn)：一是國家風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生在國際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，在同一個(gè)國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)不存在國家風(fēng)險(xiǎn);二是在國際經(jīng)濟(jì)金融活動(dòng)中，不論是政府、銀行、企業(yè)，還是個(gè)人，都可能遭受國家風(fēng)險(xiǎn)所帶來的損失。

　　(六)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動(dòng)所產(chǎn)生的負(fù)面結(jié)果，可能對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生影響從而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　(七)法律風(fēng)險(xiǎn)

　　法律風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在日常經(jīng)營活動(dòng)或各類交易過程中，因?yàn)闊o法滿足或違反相關(guān)的法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛，從而可能給銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

　　(八)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

　　戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

　　【例題】多選：信用風(fēng)險(xiǎn)作為銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)，包含于( )業(yè)務(wù)之中。

　　A.貿(mào)易融資 B.外匯交易

　　C.政局風(fēng)險(xiǎn) D.對(duì)外風(fēng)險(xiǎn)

　　E.政治風(fēng)險(xiǎn)

　　導(dǎo)師答案：AB

　　答案解析：指債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。 CDE均為國家風(fēng)險(xiǎn)