第三節(jié)　利息與利率

　　一、概念

　　利息是指在信用關(guān)系中債務(wù)人支付給債權(quán)人的報(bào)酬，也就是資金的價(jià)格。

　　利息率是一定時(shí)期內(nèi)利息收入同本金之間的比率。

　　二、利息率的主要種類

　　(一)固定利率與浮動(dòng)利率

　　1.固定利率

　　指在借貸業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，由借貸雙方商定的利率，在整個(gè)借貸合同期內(nèi)，利率不因市場(chǎng)資金供求狀況或其他因素而變化。

　　2.浮動(dòng)利率

　　指銀行借貸業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，由借貸雙方共同商定并根據(jù)市場(chǎng)變化情況進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整的利率。

　　(二)存款利率與貸款利率

　　1.存款利率

　　指客戶在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)存款所取得的利息與存款本金的比率。

　　2.貸款利率

　　指銀行或其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款所收取的利息與貸款本金的比率。貸款利率的高低直接決定著金融機(jī)構(gòu)的利息收入和借款人的籌資成本，影響著借貸雙方的經(jīng)濟(jì)利益。

　　存貸利差是商業(yè)銀行利潤(rùn)的重要來源，它在很大程度上決定著銀行的經(jīng)濟(jì)效益，對(duì)信貸資金的供求狀況和貨幣流通也有重要影響。

　　(三)基準(zhǔn)利率和基礎(chǔ)利率

　　1.基準(zhǔn)利率

　　由一個(gè)國(guó)家中央銀行直接制定和調(diào)整、在整個(gè)利率體系中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用的利率，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家主要指再貼現(xiàn)利率。

　　基準(zhǔn)利率有兩重含義：一是基準(zhǔn)利率決定著一個(gè)國(guó)家的金融市場(chǎng)利率水平，是金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)制定存款利率，貸款利率、有價(jià)證券利率的依據(jù);二是基準(zhǔn)利率表明中央銀行對(duì)于當(dāng)期金融市場(chǎng)貨幣供求關(guān)系的總體判斷，基準(zhǔn)利率的變化趨勢(shì)引導(dǎo)著一個(gè)國(guó)家利率的總體變化方向。

　　我國(guó)目前基準(zhǔn)利率：中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的再貸款利率

　　2.貸款基礎(chǔ)利率

　　指商業(yè)銀行對(duì)其最優(yōu)質(zhì)客戶執(zhí)行的貸款利率，其他貸款利率可在此基礎(chǔ)上加減點(diǎn)生成。

　　2013年10月，貸款基礎(chǔ)利率(Loan Prime Rate，LPR)集中報(bào)價(jià)和發(fā)布機(jī)制正式運(yùn)行。

　　三、我國(guó)利率市場(chǎng)化(新增)

　　利率市場(chǎng)化是指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，利率水平及其結(jié)構(gòu)由經(jīng)濟(jì)主體自主決定的過程。

　　利率市場(chǎng)化形成機(jī)制至少應(yīng)包括以下相互聯(lián)系的組成部分：

　　一是市場(chǎng)基準(zhǔn)利率體系

　　二是以中央銀行政策利率為核心的利率調(diào)控機(jī)制

　　三是金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)的市場(chǎng)定價(jià)能力和利率風(fēng)險(xiǎn)管理能力。

　　(一)我國(guó)利率市場(chǎng)化進(jìn)程(了解)

　　1993年黨的十四屆三中全會(huì)《關(guān)于建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于金融體制改革的決定》提出了利率市場(chǎng)化改革的基本設(shè)想

　　1996年，中國(guó)人民銀行取消了拆借利率管制。

　　1996年和1998年，國(guó)債和政策性銀行金融債券相繼實(shí)現(xiàn)利率市場(chǎng)化發(fā)行。

　　1997年，債券回購(gòu)利率實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化。

　　2000年9月，外幣貸款利率和300萬美元以上大額外幣存款利率放開。

　　2003年1 1月，小額外幣存款利率下限放開。

　　2004年11月，1年期以上小額外幣存款利率全部放開。

　　2004年10月，放開了人民幣存款利率下限，允許金融機(jī)構(gòu)下浮存款利率。

　　2008年4月，銀行間市場(chǎng)利率市場(chǎng)化。

　　2013年7月，全面放開金融機(jī)構(gòu)貸款利率管制。

　　2014年3月1日，在上海自貿(mào)區(qū)已先行取消小額外幣存款利率上限。

　　2015年5月11日，中國(guó)人民銀行在調(diào)整金融機(jī)構(gòu)存貸款基準(zhǔn)利率的同時(shí)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)存貸款利率浮動(dòng)區(qū)間也進(jìn)行了調(diào)整，其中存款利率浮動(dòng)區(qū)間的上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的1.5倍。

　　截至目前，我國(guó)利率市場(chǎng)化改革穩(wěn)步推進(jìn)，金融部門向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)提供的融資中，包括股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、信托及租賃融資等非貸款類融資業(yè)務(wù)，以及銀行體系貸款都已經(jīng)實(shí)現(xiàn)了由市場(chǎng)主體自主定價(jià)。

　　(二)利率市場(chǎng)化對(duì)商業(yè)銀行的影響及對(duì)策

　　1.影響

　　利率波動(dòng)的不確定性影響銀行存貸差的利潤(rùn)空間，尤其對(duì)國(guó)內(nèi)銀行高度依賴?yán)�息收入的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)模式造成沖擊;

　　把定價(jià)權(quán)交給了市場(chǎng)，對(duì)銀行金融產(chǎn)品的定價(jià)能力和技術(shù)水平提出了更高的要求;

　　加大商業(yè)銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等一系列風(fēng)險(xiǎn);

　　改變商業(yè)銀行外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境，影響銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)格局，使競(jìng)爭(zhēng)日益激烈;

　　影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，增加了資本管理難度。

　　2.機(jī)遇

　　利率市場(chǎng)化有利于擴(kuò)大商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)自主權(quán)，有利于商業(yè)銀行開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新;

　　利率市場(chǎng)化給商業(yè)銀行創(chuàng)造更加自由的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，有利于促進(jìn)資源的優(yōu)化配置;

　　利率市場(chǎng)化增加了商業(yè)銀行主動(dòng)匹配資產(chǎn)與負(fù)債的手段。

　　3.對(duì)策

　　向綜合化經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變，調(diào)整盈利模式及收入結(jié)構(gòu)，積極開展產(chǎn)品創(chuàng)新，加快中間業(yè)務(wù)發(fā)展，擺脫利差利潤(rùn)的限制;

　　建立科學(xué)的產(chǎn)品定價(jià)體系，提升自身的定價(jià)能力;

　　調(diào)整存貸款的客戶結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低經(jīng)營(yíng)成本;

　　完善信用評(píng)估體系，建立健全信用評(píng)估方法和相關(guān)制度，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力，避免信用風(fēng)險(xiǎn)增加帶來的潛在危機(jī);

　　豐富和提高商業(yè)銀行的管理方法和水平，完善管理體制，為銀行取得收益提供保障。

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