考點3.2 單位、同業(yè)存款的概念及其業(yè)務分類(P70-73)★

　　單位存款業(yè)務(對公存款)：按支取方式分為單位活期、單位定期、單位通知【1、7 天】、單位協(xié)定存款、保證金存款等。

　　單位活期存款(結(jié)算賬戶)：在商行開立結(jié)算賬戶，辦理不定期、可隨時轉(zhuǎn)賬、存取的存款類型。

　　1.基本存款賬戶【只能辦理一個】：辦理日常轉(zhuǎn)賬和現(xiàn)金收付(個體工商戶、居民委員會、社區(qū)委員會、社會團體、民辦非企業(yè)組織可以辦理)

　　2.一般存款賬戶：辦理現(xiàn)金繳存，【不得辦理現(xiàn)金支取】;

　　3.專用存款賬戶：特定用途的資金進行專項管理和使用開立的賬戶;

　　4.臨時存款賬戶：開立的情形有異地臨時活動、注冊驗資和設立臨時機構(gòu)，有效期最長不超過2 年。保證金存款分為銀行承兌匯票、信用證、黃金交易和遠期結(jié)售匯保證金。同業(yè)存款(同業(yè)存放)：指因支付結(jié)算需要和業(yè)務合作等的需要，由其他金融機構(gòu)存放于商業(yè)銀行的款項�！就瑯I(yè)存放屬于商行的負債業(yè)務，存放同業(yè)屬于商行的資產(chǎn)業(yè)務。】

　　考點3.3 外幣存款業(yè)務(P73-74)★

　　1.外幣存款業(yè)務的幣種

　　有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

　　現(xiàn)匯買入價(匯買價)：銀行買入外匯的價格;

　　現(xiàn)鈔買入價(鈔買價)：買入外幣現(xiàn)鈔的價格。

　　中間價(基準價)：人民銀行授權(quán)外匯交易中心對外公布的當日外匯牌價;鈔買價比匯買價低。

　　2.外匯儲蓄存款

　　按主體分為境內(nèi)和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質(zhì)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。外匯結(jié)算賬戶用于轉(zhuǎn)賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬。

　　3.單位外匯存款

　　境內(nèi)機構(gòu)原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，境內(nèi)機構(gòu)經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。單位資本項目外匯賬戶包括貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B 股交易專戶等。