4.3風(fēng)險管理

　　銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營過程中，由于各種不確定因素的影響，而使其資產(chǎn)和預(yù)期收益蒙受損失的可能性。

　　【例題1：判斷題】從本質(zhì)上看，銀行就是經(jīng)營管理風(fēng)險的機構(gòu)。(√)

　　從本質(zhì)上看，銀行就是經(jīng)營管理風(fēng)險的機構(gòu)。

　　4.3.1銀行風(fēng)險的種類

　　銀行風(fēng)險主要包括以下9點:

　　1.信用風(fēng)險：信用風(fēng)險又稱為違約風(fēng)險，是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。

　　2.市場風(fēng)險：市場風(fēng)險包括利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格風(fēng)險和商品價格風(fēng)險四大類。

　　3.操作風(fēng)險：操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。

　　4.流動性風(fēng)險：包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險。

　　5.國家風(fēng)險：國家風(fēng)險可分為政治風(fēng)險、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險三類。

　　6.聲譽風(fēng)險：它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心

　　7.法律風(fēng)險：可能給銀行造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。

　　8.合規(guī)風(fēng)險：合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險

　　9.戰(zhàn)略風(fēng)險：戰(zhàn)略風(fēng)險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。

　　【例題2：選擇題】銀行風(fēng)險主要包括(ABCDEFGHI)大類(解析：教材體現(xiàn)了9大類風(fēng)險)

　　A、信用風(fēng)險

　　B、市場風(fēng)險

　　C、操作風(fēng)險

　　D、流動性風(fēng)險

　　E、國家風(fēng)險

　　F、聲譽風(fēng)險

　　G、法律風(fēng)險

　　H、合規(guī)風(fēng)險

　　L、戰(zhàn)略風(fēng)險

　　4.3.2風(fēng)險管理的發(fā)展歷程

　　銀行風(fēng)險管理是指在銀行經(jīng)營的過程中，運用各種風(fēng)險管理技術(shù)和方法，識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險，以確保銀行經(jīng)營安全，進而實現(xiàn)以最小成本獲取盡可能大收益的行為總和。

　　銀行風(fēng)險管理是銀行經(jīng)營管理的核心內(nèi)容。

　　從總體上來看，銀行風(fēng)險管理至今經(jīng)歷了資產(chǎn)風(fēng)險管理階段、負債風(fēng)險管理階段、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理階段和全面風(fēng)險管理四個階段。

　　1.資產(chǎn)風(fēng)險管理階段

　　20世紀60年代以前，銀行的風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保持銀行資產(chǎn)的流動性。這主要是與當(dāng)時銀行業(yè)務(wù)以資產(chǎn)業(yè)務(wù)如貸款等為主有關(guān)，銀行經(jīng)營中最直接、最常見的風(fēng)險來自資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

　　2.負債風(fēng)險管理階段

　　20世紀60年代以后，西方銀行變被動負債為積極性的主動負債， 開始大量金融創(chuàng)新并使用金融工具，如大額存單、回購協(xié)議、同業(yè)拆借等，利用發(fā)達的金融市場來擴大銀行的資金來源，進一步增加資產(chǎn)運用，刺激經(jīng)濟的發(fā)展。銀行被動負債方式向主動負債方式的轉(zhuǎn)變，導(dǎo)致了銀行業(yè)的一場革命，但同時負債規(guī)模的擴大，也加大了銀行經(jīng)營的風(fēng)險，使銀行的經(jīng)營環(huán)境更加惡劣。在這種情況 下，銀行風(fēng)險管理的重點轉(zhuǎn)向負債風(fēng)險管理。

　　3.資產(chǎn)負債風(fēng)險管理階段

　　20世紀70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，固定匯率制度向浮動匯率制度轉(zhuǎn)變，匯率波動不斷加大。 始于l973年的石油危機，導(dǎo)致西方國家通貨膨脹加劇，利率的波動也開始變得更為劇烈。單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理模式穩(wěn)健有余而進取不足，單一的負債風(fēng)險管理模式進取有余而穩(wěn)健不足，兩者均不能保證銀行安全性、流動性和盈利性的均衡。正是在這種情況下，資產(chǎn)負債風(fēng)險管理理論應(yīng)運而生，它突出強調(diào)了對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過對資產(chǎn)與負債的結(jié)構(gòu)和期限的共同調(diào)整、經(jīng)營目標的互相代替以及資產(chǎn)分散實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。

　　4.全面風(fēng)險管理階段

　　20世紀80年代之后， 隨著銀行業(yè)競爭的加劇、存貸利差的變窄、金融衍生工具的廣泛使用，銀行開始發(fā)現(xiàn)自己可以從事更多的風(fēng)險中介工作，而不是傳統(tǒng)意義上的期限轉(zhuǎn)換中介，特別是金融自由化、全球化浪潮和金融刨新的迅猛發(fā)展，使銀行面臨的風(fēng)險呈現(xiàn)多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨勢，大大增加了銀行風(fēng)險管理的復(fù)雜性。在這種情況下，銀行風(fēng)險管理理念和技術(shù)有了新的提升，人們對風(fēng)險的認識更加深入，金融衍生品、金融工程學(xué)等一系列技術(shù)逐漸應(yīng)用于銀行的風(fēng)險管理。隨著1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的出臺，國際銀行業(yè)基本形成了相對完整的風(fēng)險管理原則體系。

　　2004年6 月，《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺，標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理出現(xiàn)了一個顯著的變化，就是由以前單純的信貸風(fēng)險管理模式轉(zhuǎn)向信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉的全面風(fēng)險管理階段。

　　4.3.3全面風(fēng)險管理

　　全面風(fēng)險管理是指銀行圍繞總體經(jīng)營目標，通過在銀行管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風(fēng)險管理的基本流程，培育良好的風(fēng)險管理文化，建立健全全面風(fēng)險管理體系，包括風(fēng)險管理策略、風(fēng)險管理措施、風(fēng)險管理的組織職能體系、風(fēng)險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風(fēng)險管理的總體目標提供合理保證的過程。全面風(fēng)險管理是一種以先進的風(fēng)險管理理念為指導(dǎo)，以全球的風(fēng)險管理體系、全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、全新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化為核心的新型管理模式，它已經(jīng)成為國際化銀行謀求發(fā)展和競爭優(yōu)勢的最重要方式。

　　1.全球的風(fēng)險管理體系

　　銀行的國際化發(fā)展趨勢要求風(fēng)險管理體系必需是全球化的。

　　2.全面的風(fēng)險管理范圍

　　指對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位、各種風(fēng)險的通盤管理險管理理念、目標和標準的統(tǒng)一，風(fēng)險管理的全面化、系統(tǒng)化。

　　3.全程的風(fēng)險管理過程

　　4.全新的風(fēng)險管理方法

　　銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管理以及資產(chǎn)證券化、信用衍生品等一系列全新的風(fēng)險管理技術(shù)和方法，防范和轉(zhuǎn)移各類風(fēng)險

　　5.全員的風(fēng)險管理文化

　　無論是董事會、管理層，還是業(yè)務(wù)部門，乃至運營部門，每個人在從事崗位工作時，都必須深刻了解可能存在的潛在的風(fēng)險因素，并主動地加以預(yù)防。

　　4.3.4風(fēng)險管理流程

　　銀行風(fēng)險管理流程主要包括風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制四個步驟。一般來說，銀行的風(fēng)險管理部門承擔(dān)了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測的重要職責(zé)，而各級風(fēng)險管理委員會承擔(dān)風(fēng)險控制、決策的責(zé)任。

　　1.風(fēng)險識別

　　其關(guān)注的主要問題是：風(fēng)險因素、風(fēng)險的性質(zhì)以及后果，識別的方法及其效果。風(fēng)險識別包括感知風(fēng)險和分析風(fēng)險兩個環(huán)節(jié)，即了解各種潛在的風(fēng)險和分析引起風(fēng)險事件的原因。

　　2.風(fēng)險計量

　　風(fēng)險計量是全面風(fēng)險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)�！栋腿麪栃沦Y本協(xié)議》對于三大風(fēng)險均提供了兩種以上的風(fēng)險資產(chǎn)計算方法，允許銀行根據(jù)自身管理水平選擇適宜的風(fēng)險計量方法，鼓勵銀行采用高級風(fēng)險量化技術(shù)

　　3.風(fēng)險監(jiān)測

　　風(fēng)險監(jiān)測包含兩層含義：一是監(jiān)測各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險指標，以及不可量化的風(fēng)險因素的變化和發(fā)展趨勢，確�？梢詫�風(fēng)險在進一步加大之前識別出來;二是報告銀行所有風(fēng)險的定性、定量評估結(jié)果，以及所采取的風(fēng)險管理和控制措施的質(zhì)量與效果。

　　4.風(fēng)險控制

　　風(fēng)險控制是對經(jīng)過識別和計量的風(fēng)險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧�，進行有效管理和控制的過程。