3.4 信用風(fēng)險(xiǎn)控制

　　信用風(fēng)險(xiǎn)的控制即包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一些處理措施，也包括經(jīng)濟(jì)資本的配置。

　　3.4.1 限額管理

　　限額是對(duì)受信額度進(jìn)行限制。當(dāng)限額被超越時(shí)，必須采取各種措施來降低風(fēng)險(xiǎn)，如降低風(fēng)險(xiǎn)暴露水平或使用衍生品或證券化等金融工具。

　　1.單一客戶限額管理

　　MBC=EQ*LM;LM=f(CCR)

　　MBC(Maximum Borrowing Capacity)是指最高債務(wù)承受額;

　　EO(Equity)是指所有者權(quán)益;

　　LM(Lever Modulus)是指杠桿系數(shù);

　　CCR(Customer Credit Rating)是指客戶資信等級(jí);

　　f(CCR)是指客戶資信等級(jí)與杠桿系數(shù)對(duì)應(yīng)的函數(shù)關(guān)系。

　　杠桿系數(shù)是指客戶在負(fù)債和權(quán)益之間的分配比例。

　　商業(yè)銀行在考慮對(duì)客戶授信時(shí)不能僅根據(jù)客戶的最高承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業(yè)銀行的原有授信、在本行的原有授信和準(zhǔn)備發(fā)放的新授信一并加以考慮。給予客戶的授信額度應(yīng)當(dāng)包括貸款、可交易資產(chǎn)、衍生工具及其他或有負(fù)債.

　　2.集團(tuán)客戶限額管理

　　(1)確定對(duì)集團(tuán)的總授信額度

　　(2)按照單一企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，測(cè)算各授信主體的最高授信額度

　　(3)確定集團(tuán)內(nèi)各個(gè)授信主體的使用額度

　　主辦銀行牽頭，協(xié)調(diào)信貸業(yè)務(wù)。一般由集團(tuán)公司總部所在地的銀行機(jī)構(gòu)或集團(tuán)公司核心企業(yè)所在地的銀行機(jī)構(gòu)作為牽頭行或主辦行，建立集團(tuán)客戶小組，進(jìn)行信貸工作的協(xié)調(diào)。

　　盡量少用保證，爭(zhēng)取多用抵押。

　　3.國家和區(qū)域限額管理

　　跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于一國的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)另外一國的交易對(duì)方進(jìn)行的授信業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　(1)國家風(fēng)險(xiǎn)限額：結(jié)售匯限制、投資利潤(rùn)匯回限制。國家風(fēng)險(xiǎn)限額至少每年重新檢查一次。

　　(2)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)限額

　　4.組合限額管理(一般了解)

　　組合限額的分類

　　(1)授信集中度限額

　　授信集中度限額，行業(yè)、產(chǎn)品、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和擔(dān)保是最常用的組合限額設(shè)定維度。

　　(2)總體組合限額

　　該限額是在分別計(jì)量貸款、投資、交易和表外風(fēng)險(xiǎn)等不同大類組合限額的基礎(chǔ)上計(jì)算得出的。

　　如果商業(yè)銀行資本不足，則應(yīng)根據(jù)情況調(diào)整每個(gè)維度的限額，使經(jīng)濟(jì)資本能夠彌補(bǔ)信用風(fēng)險(xiǎn)暴露可能引致的損失;

　　設(shè)定組合限額主要分為五個(gè)步驟。

　　第一個(gè)，“資本分配”中的資本是所預(yù)計(jì)的下一年度的銀行資本，是商業(yè)銀行用來承擔(dān)所有損失、防止破產(chǎn)的真實(shí)資本。

　　第二個(gè)，要通過計(jì)算一個(gè)總體的預(yù)期損失來計(jì)提損失準(zhǔn)備金。損失準(zhǔn)備金不是經(jīng)濟(jì)資本，經(jīng)濟(jì)資本是彌補(bǔ)非預(yù)期的損失。

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