1.4.2監(jiān)管資本與資本充足率要求

　　1.監(jiān)管資本指監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔(dān)的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本，由于監(jiān)管資本必須在非預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，因此，其強(qiáng)調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障商業(yè)銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能力，并不要求其所有權(quán)歸屬。

　　2.巴塞爾協(xié)議

　　1999年，為提高監(jiān)管資本對風(fēng)險的敏感性，新協(xié)議將資本充足率定義為資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)加上12.5倍市場風(fēng)險及操作風(fēng)險資本要求的比率。

　　(1)監(jiān)管資本分為核心資本和附屬資本

　　核心資本包括：權(quán)益資本(股本、盈余公積、資本公積和未分配利潤)和公開儲備;

　　附屬資本包括:未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具。

　　(2)三大風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)不同的計算方法

　　1)信用風(fēng)險——標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法

　　①標(biāo)準(zhǔn)法按照監(jiān)管當(dāng)局所規(guī)定的權(quán)數(shù)、參數(shù)進(jìn)行計算，完全被動的指標(biāo)。

　�、趦�(nèi)部法根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度不同，分為內(nèi)部評級初級法和內(nèi)部評級高級法。

　　內(nèi)部評級初級法要求商業(yè)銀行運用自身的客戶評級，估計每一個等級客戶的違約概率。

　　內(nèi)部評級高級法要求商業(yè)銀行運用自身的二維的評級體系自行估計違約概率、違約損失率、違約的風(fēng)險暴露以及期限。

　　2)市場風(fēng)險——標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法

　　3)操作風(fēng)險——基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法、高級計量法

　　(3)整體資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4% 。

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