第一章 公司信貸概述

　　一、公司信貸相關(guān)概念

　　1.信貸:一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，例存款、貸款、擔(dān)保、承兌、賒賬等。

　　2.銀行信貸;銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)(廣義還包括籌集債務(wù)資金)，例貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等。

　　3.公司信貸;銀行為主體，以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。

　　4.貸款;以一定的利率和按期歸還為條件，將貨幣資金的使用權(quán)轉(zhuǎn)讓給其他資金需求者的信用活動(dòng)。

　　5.承兌;指銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。

　　6.擔(dān)保;指銀行根據(jù)申請(qǐng)人要求，向受益人承諾債務(wù)人不履行債務(wù)或符合約定條件時(shí)，銀行按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為。

　　7.信用證;是一種由開證銀行應(yīng)申請(qǐng)人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內(nèi)憑符合規(guī)定的單據(jù)付款書面文件。包括國(guó)際信用證和國(guó)內(nèi)信用證。

　　8.信貸承諾;指銀行向客戶作出的在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)按約定條件為客戶提供貸款或信用支持的承諾。

　　二、公司信貸的基本要素-交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、貸款期限

　　公司信貸的基本要素包括：交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。

　　1.交易對(duì)象;銀行和其他法人;

　　2.信貸產(chǎn)品;貸款、擔(dān)保、承兌、保函、信用證;

　　3.信貸金額;銀行承諾向借款人提供的以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品數(shù)額;

　　4.貸款期限;狹義的期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙�。廣義的期限是指銀行承諾向借款人提供信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間。在廣義的定義下，貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。(注意三個(gè)期限的區(qū)分)

　　《貸款通則》中的部分規(guī)定;

　　(1)自營(yíng)貸款期限不超過(guò)10 年，票據(jù)貼現(xiàn)期限不超過(guò)6 個(gè)月;

　　(2)不能按期歸還貸款可在到期日之前申請(qǐng)貸款展期，短期貸款展期不超過(guò)原期限，中期不超過(guò)原期限一半，長(zhǎng)期不超過(guò)3 年。

　　三、公司信貸的基本要求-貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式、約束條件

　　1.貸款利率和費(fèi)率;

　　(1)貸款利率種類——本幣貸款利率與外幣貸款利率;浮動(dòng)利率與固定利率;法定利率、行業(yè)公定利率和市場(chǎng)利率;

　　(2)我國(guó)貸款利率管理情況;基準(zhǔn)利率是備用做定價(jià)基礎(chǔ)的標(biāo)準(zhǔn)利率，我國(guó)采用法定利率作為基準(zhǔn)利率;短期貸款(1 年以內(nèi))合同期內(nèi)，與利率調(diào)整不分段計(jì)息;中、長(zhǎng)期貸款(1 年以上)利率一年一定，滿一年后根據(jù)相應(yīng)法定貸款利率確定下一年度利率;商業(yè)銀行對(duì)逾期或擠占挪用的貸款，從預(yù)期或擠占挪用之日起按照罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止。來(lái)源：

　　(3)人民幣貸款利率檔次——短期(6 月以內(nèi)、6 月-1 年)、中長(zhǎng)期(1-3 年、3-5 年、5 年以上);

　　(4)利率表達(dá)方式——年息幾分表示百分之幾，月息幾厘表示千分之幾，日息幾毫表示萬(wàn)分之幾;

　　(5)計(jì)息方式——按日、月、季、年計(jì)息;按單、復(fù)利計(jì)息;(6)貸款費(fèi)率是指利率意外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。

　　2.清償計(jì)劃:區(qū)分一次性還款與分次還款.

　　3.擔(dān)保方式;是指借款人無(wú)力或未按照約定按時(shí)還本付息或支付有關(guān)費(fèi)用時(shí)貸款的第二還款來(lái)源，是審查貸款項(xiàng)目最主要的因素之一，包括保證、抵押、質(zhì)押、定金、留置五種方式。

　　4.約束條件;

　　(1)提款條件：合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件落實(shí)、其他;

　　(2)監(jiān)管條件：財(cái)務(wù)維持、股權(quán)維持、信息交流、其他。

　　四、公司信貸的種類

　　共七個(gè)不同方式劃分為22類,詳見教材.

　　五、公司信貸理論的發(fā)展

　　公司信貸理論在發(fā)展上大體經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論四個(gè)階段。

　　習(xí)題:

　　1.票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)( )個(gè)月。

　　A. 3 B. 6 C. 12 D.24

　　2.某銀行最近推出一種新的貸款品種，該品種的利率每年根據(jù)通貨膨脹率調(diào)整一次，則該貸款屬于( )品種。

　　A.固定利率 B.行業(yè)公定利率 C.市場(chǎng)利率 D.浮動(dòng)利率

　　3.某銀行于2002年向王先生辦理了一筆房貸，合同約定總利息金額為15萬(wàn)元。到2009年時(shí)，王先生總計(jì)償還利息4萬(wàn)元，此時(shí)王先生請(qǐng)求提前還貸，

　　則銀行( )。

　　A.應(yīng)按照實(shí)際的借款期限收取利息B.有權(quán)要求王先生支付賠償金

　　C.有權(quán)要求王先生償還剩余11萬(wàn)元利息D.有權(quán)拒絕王先生請(qǐng)求

　　4.下列措施不能提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性和安全性的是( )。

　　A.存貸款期限結(jié)構(gòu)匹配 B.提高存貨周轉(zhuǎn)速度

　　C.提高二級(jí)市場(chǎng)股票的換手頻率 D.提高應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度

　　5.企業(yè)發(fā)行股票、債券屬于( )，向銀行借款屬于( )。( )

　　A.間接融資;直接融資 B.直接投資;間接投資

　　C.直接融資;間接融資 D.間接投資;直接投資

　　6.短期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)( )，長(zhǎng)期貸款的展期期限累計(jì)不得超過(guò)( )。 ( )

　　A.原貸款期限的一半：原貸款期限一半B.原貸款期限;3年

　　C.原貸款期限;原貸款期限一半D.原貸款期限一半;3年

　　7.目前我國(guó)商業(yè)銀行資金的主要來(lái)源為( )，利潤(rùn)的主要來(lái)源為( )。

　　A.存款;貸款 B.存款;中間業(yè)務(wù)C.貸款;存款 D.貸款;中間業(yè)務(wù)

　　8.( )是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏觀調(diào)控的一種工具。

　　A.法定利率 B.行業(yè)公定利率 C.市場(chǎng)利率 D.固定利率

　　9.我國(guó)中長(zhǎng)期貸款屬于()品種，采用的基準(zhǔn)利率為()。

　　A.固定利率;市場(chǎng)利率 B.浮動(dòng)利率;法定利率

　　C.固定利率;法定利率 D.浮動(dòng)利率;市場(chǎng)利率

　　10.按本金的萬(wàn)分之幾表示的利率形式為( )。

　　A. 年利率 B.半年利率 C.月利率 D. 日利率

　　B/ D/ C/ C/ C/ B/ A/ A/ A/ A