考點(diǎn)7.1 貸款項(xiàng)目評(píng)估的基本概念(P150-151)

　　貸款項(xiàng)目評(píng)估是以項(xiàng)目可行性研究報(bào)告為基礎(chǔ)，以銀行的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

　　項(xiàng)目可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估在涉及領(lǐng)域上是一樣的，區(qū)別包括以下4 點(diǎn)：

　　考點(diǎn)7.2項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容(P152-154)

　　1.項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估;

　　(1)項(xiàng)目所屬行業(yè)的當(dāng)前整體狀況分析;(2)貸款項(xiàng)目是否符合國(guó)家政策，是否經(jīng)過(guò)必要程序;

　　(3)項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況分析和產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力分析。

　　2.項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估;

　　3.項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估;

　　4.借款人及項(xiàng)目股東情況;

　　(1)借款人主體資格;(2)項(xiàng)目股東的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、整體經(jīng)營(yíng)狀況及行業(yè)經(jīng)驗(yàn);(3)其他;

　　5.項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估;

　　(1)項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估;(2)項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估;(3)項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評(píng)估;

　　(4)不確定性評(píng)估;

　　6.項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān);

　　7.項(xiàng)目融資方案;

　　8.銀行效益評(píng)估;

　　(1)盈利性效益評(píng)估;(2)流動(dòng)性效益評(píng)估;(3)銀行效益動(dòng)態(tài)分析。

　　(銀行最關(guān)心的是借款企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和項(xiàng)目的效益情況，并把貸款項(xiàng)目的還款能力作為評(píng)估重點(diǎn)。)

　　考點(diǎn)7.3項(xiàng)目背景分析(P156-158)

　　1.宏觀背景;

　　(1)項(xiàng)目建設(shè)是否符合國(guó)民經(jīng)濟(jì)平衡發(fā)展的需要;

　　(2)項(xiàng)目建設(shè)是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策和地區(qū)、部門(mén)發(fā)展規(guī)劃;

　　若項(xiàng)目不符合要求，銀行應(yīng)當(dāng)拒絕發(fā)放貸款。

　　2.微觀背景;

　　(1)項(xiàng)目企業(yè)分析;

　　企業(yè)的基礎(chǔ)：歷史、規(guī)模、組織、技術(shù)水平等;

　　‚企業(yè)管理水平：管理人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)、經(jīng)歷、管理能力、知識(shí)結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu);

　　ƒ企業(yè)財(cái)務(wù)狀況：注冊(cè)資本、固定資產(chǎn)原值和凈值、流動(dòng)資產(chǎn)、近3 年的財(cái)務(wù)狀況等;

　　„企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況：企業(yè)利稅水平、產(chǎn)銷(xiāo)率、市場(chǎng)占有率、產(chǎn)品優(yōu)良率;

　　…企業(yè)信用度：企業(yè)在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中履行諾言、講求信譽(yù)的程度。

　　(2)投資的理由;(提出項(xiàng)目的理由和投資意向)

　　(3)投資環(huán)境評(píng)估;

　　主要包括：工業(yè)建設(shè)的優(yōu)惠政策和措施，資源、市場(chǎng)、社會(huì)協(xié)作條件，自然條件，勞動(dòng)力來(lái)源等環(huán)境。