考點(diǎn)6.14客戶信用評級因素(P145-146)

　　客戶信用評級因素主要包括：

　　(1)財(cái)務(wù)報(bào)表分析結(jié)果;財(cái)務(wù)報(bào)表分析是評估未來現(xiàn)金流量是否充足和借款人償債能力的中心環(huán)節(jié)。

　　(2)借款人的行業(yè)特征;(3)借款人財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量;(4)借款人資產(chǎn)的變形性;(5)借款人的管理水平;

　　(6)借款人所在的國家;主要考慮匯率風(fēng)險(xiǎn)和政治風(fēng)險(xiǎn);(7)特殊事件影響;如訴訟、環(huán)保義務(wù)、法律政策變化;

　　(8)被評級交易的結(jié)構(gòu);充足的擔(dān)保會(huì)改善評級等級。

　　考點(diǎn)6.15客戶信用評級方法(P146-148)

　　1.定性分析法;(主要依靠專家判斷。)

　　(1)5Cs 系統(tǒng);品德(character)、資本(capital)、還款能力(capacity)、抵押(collateral)、經(jīng)營環(huán)境(condition);

　　(2)5Ps 系統(tǒng);個(gè)人因素(personal factor)、資金用途因素(purpose factor)、還款來源(payment factor)、保障因素(protectionfactor)、企業(yè)前景因素(perspective factor);

　　(3)駱駝模型(CAMEL)：資本充足性(capital adequacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(assets quality)、管理能力(management)、盈利性(earning)、流動(dòng)性(liquidity)。

　　2.定量分析法;

　　包括：風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)模型、死亡概率模型、違約概率模型。

　　考點(diǎn)6.16客戶信用評級的調(diào)整(P149)

　　信用評級的初評、審核部門會(huì)根據(jù)下列情況調(diào)整授信客戶的信用等級：

　　1.客戶主要評級指標(biāo)明顯惡化;

　　2.客戶主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊或違法經(jīng)營案件;

　　3.客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營困難或財(cái)務(wù)困難;

　　4.客戶在與銀行業(yè)務(wù)往來中有嚴(yán)重的違約行為;

　　5.客戶發(fā)生或涉入重大訴訟或仲裁案件;

　　6.客戶與其他債權(quán)人的合同項(xiàng)下發(fā)生重大違約事件;

　　7.其他情況。