6.3　客戶信用評級

　　6.3.1　客戶信用評級的概念

　　客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小�？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級。信用評級分為外部評級和內部評級。

　　6.3.2　評級因素及方法

　　1.評級因素

　�、儇攧請蟊矸治鼋Y果。

　�、诮杩钊说男袠I(yè)特征。

　　③借款人財務信息的質量。

　�、芙杩钊速Y產的變現性。

　　⑤借款人的管理水平。

　　⑥借款人所在國家。

　　⑦特殊事件的影響。

　�、啾辉u級交易的結構。

　　2.客戶信用評級方法

　　商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。

　　(1)定性分析方法

　　定性分析方法主要指專家判斷法。

　　5Cs系統(tǒng)指：

　�、倨返�(Character)。

　�、谫Y本(Capital)。

　�、圻�款能力(Capacity)。

　　④抵押(Collateral)。

　�、萁洜I環(huán)境(Condition)。

　　(2)定量分析方法。

　　較常見的定量分析方法主要包括各類違約概率模型分析法。

　　6.3.3　操作程序和調整

　　1.信用評級操作程序

　　2.信用評級的調整

　�、倏蛻糁饕�評級指標明顯惡化，將導致評級分數及信用評級結果降低。

　　②客戶主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊或違法經營案件。

　　③客戶出現重大經營困難或財務困難。

　�、芸蛻粼谂c銀行業(yè)務往來中有嚴重違約行為。

　　⑤客戶發(fā)生或涉入重大訴訟或仲裁案件。

　　⑥客戶與其他債權人的合同項下發(fā)生重大違約事件。

　　⑦有必要調整客戶信用等級的其他情況。