銀行從業(yè)資格證考試《公司信貸》必備講義：第二講

　　公司信貸基礎(chǔ)(二)

　　(三)公司信貸的種類

　　公司信貸主要指公司貸款。

　　按不同標(biāo)準(zhǔn)公司貸款可劃分為以下不同種類：

　　1、按貸款幣種劃分，公司貸款可分為人民幣貸款和外匯貸款;其中，外匯貸款是指以外匯作為借款貨幣的貸款。我國目前銀行發(fā)放的外匯貸款幣種主要有美元、英鎊、歐元、日元和港幣等自由外匯。

　　2、按貸款期限劃分，公司貸款可分為短期貸款、中期貸款和長期貸款;其中，短期指1年以內(nèi)(含1年)的貸款;中期指1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款;長期指5年以上(不含5年)的貸款。

　　3、按貸款用途劃分，公司貸款可分為固定資產(chǎn)貸款、流動(dòng)資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款和項(xiàng)目融資貸款。

　　(1)固定資產(chǎn)貸款。主要指銀行發(fā)放給借款人用于固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

　　(2)流動(dòng)資金貸款。主要指銀行發(fā)放給借款人用于日常生產(chǎn)經(jīng)營和商品流通周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

　　(3)并購貸款。主要指銀行發(fā)放給并購方或其子公司用于支付并購交易價(jià)款的本外幣貸款。

　　(4)房地產(chǎn)貸款。主要指銀行發(fā)放給借款人用于房產(chǎn)或地產(chǎn)的開發(fā)、經(jīng)營、消費(fèi)等活動(dòng)的本幣貸款，主要包括土地儲(chǔ)備貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款、個(gè)人住房貸款、商業(yè)用房貸款等。

　　(5)項(xiàng)目融資貸款。主要指銀行發(fā)放給專門建設(shè)、經(jīng)營某大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)開發(fā)等項(xiàng)目而需融資的企事業(yè)法人，而主要依賴項(xiàng)目未來收入作為還款來源的貸款。

　　4、按貸款經(jīng)營模式劃分，公司貸款可分為自營貸款、委托貸款、特定貸款和銀團(tuán)貸款。

　　(1)自營貸款。是指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由銀行承擔(dān)，并由銀行收回貸款本息。

　　(2)委托貸款。是指銀行作為受托人，根據(jù)委托人(政府部門、企事業(yè)單位或個(gè)人)提供的資金和意愿代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回貸款，風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行只收取手續(xù)費(fèi)，而不予墊款和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的貸款。

　　(3)特定貸款。是指國務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸款可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成銀行發(fā)放的貸款。

　　(4)銀團(tuán)貸款。又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上的銀行根據(jù)同樣的貸款條件并使用一份共同的貸款協(xié)議，按約定的時(shí)間和比例，向借款人發(fā)放的并由一家共同的代理行管理的貸款。

　　5、按貸款償還方式劃分，公司貸款可分為一次還清貸款和分期償還貸款。

　　(1)一次還清貸款即指借款人在貸款到期時(shí)一次還清貸款本息的還款方式;

　　(2)分期償還貸款即指借貸雙方約定在貸款期限內(nèi)分若干期償還貸款的方式。

　　6、按貸款利率劃分，公司貸款可分為固定利率貸款和浮動(dòng)利率貸款。

　　(1)固定利率貸款即指貸款利率在貸款期限內(nèi)保持不變，遇到利率調(diào)整也不分段計(jì)息的貸款;

　　(2)浮動(dòng)利率貸款即指貸款利率在貸款期限內(nèi)隨市場利率或官方利率波動(dòng)按約定時(shí)間和方法自動(dòng)進(jìn)行調(diào)整的貸款。

　　7、按擔(dān)保方式劃分，公司貸款可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款和信用貸款。

　　(1)抵押貸款。即指以借款人或第三人財(cái)產(chǎn)作為抵押而發(fā)放的貸款。

　　(2)質(zhì)押貸款。即指以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物而發(fā)放的貸款。

　　(3)保證貸款。即指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。

　　(4)信用貸款。即指憑靠借款人的信譽(yù)而發(fā)放的貸款。這類風(fēng)險(xiǎn)較大，一般只對(duì)實(shí)力雄厚和信譽(yù)卓著的對(duì)象發(fā)放，且期限較短。

　　應(yīng)用分析

　　例題：下列選項(xiàng)中( )是不屬于公司貸款按用途進(jìn)行的劃分。

　　A.自營貸款

　　B.流動(dòng)資金貸款

　　C.并購貸款

　　D.房地產(chǎn)貸款

　　【答案】A

　　【解析】本考題明顯是考察公司信貸種類劃分的依據(jù)及其具體貸款種類。應(yīng)對(duì)此類考題的關(guān)鍵在于：一是要認(rèn)真審題，二是要仔細(xì)辨析備選項(xiàng)之間的不同。

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