一、單項選擇題

　　1.D【解析】商業(yè)銀行不可接受的財產(chǎn)質押包括：①所有權、使用權不明或有爭議的財產(chǎn);②法律法規(guī)禁止流通的財產(chǎn)或者不可轉讓的財產(chǎn);③國家機關的財產(chǎn);④依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn);⑤珠寶、首飾、字畫、文物等難以確定價值的財產(chǎn);⑥租用的財產(chǎn);⑦其他依法不得質押的其他財產(chǎn)。

　　2.A【解析】我國貸款風險分類的標準有一條核心的內(nèi)容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。

　　3.D【解析】保證方式分為一般保證和連帶責任保證，它是指保證人在保證法律關系中承擔不同的民事責任，即補充責任或是第一順序責任。

　　4.C【解析】貸款到期后，借款人應按期如數(shù)歸還貸款本息。借款人提前還款的，應至少在最近一個預定還款日的 60 個營業(yè)日前通知代理行，并在征得銀團貸款成員同意后，根據(jù)銀團貸款協(xié)議所列的相關貸款余額的到期次序，按后到期先還的原則償還最后期貸款本息。

　　5.D【解析】由于抵押是以特定的財產(chǎn)擔保特定債務的履行，抵押人對抵押物應具有所有權或者對抵押物享有使用權。因此抵押合同除對抵押物特定化外，還應當表明抵押物的所有權或使用權權屬。

　　6.B【解析】設備采購和更新融資需求應關注：①時機選擇，宏觀經(jīng)濟情況和行業(yè)展望;②未實現(xiàn)的生產(chǎn)能力;③其他提供資金的途徑：長期授信、資本注入、出售資產(chǎn);④其他因素可能對資金的影響。

　　7.B【解析】根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計不得超過 3 年。

　　8.B【解析】貸款發(fā)放的原則主要包括：①計劃、比例放款原則;②進度放款原則;③資本金足額原則。

　　9.B【解析】銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果要求協(xié)議具有法律效力，則對其中的貸款安排應以授信額度協(xié)議來對待。

　　10.B【解析】周轉性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。它具有短期周轉、長期使用的特點。

　　11.C【解析】①對國有企業(yè)，應該核對抵押物的所有權;②實行租賃經(jīng)營責任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權單位同意的證明;③集體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應該核對抵押物所有權外，還應驗證董事會或職工代表大會同意的證明;④用共有財產(chǎn)作抵押時，應取得共有人同意抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。

　　12.B【解析】對于出現(xiàn)的較大風險，客戶部門無法自行在 3 個月內(nèi)控制和化解處置的，應視貸款金額的大小及風險狀況及時報告授信審批行風險資產(chǎn)管理部門或信貸管理部門，授信審批部門調整客戶分類和授信方案，介入風險認定和處置。

　　13.C【解析】①實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值;②功能性貶值，即由于技術相對落后造成的貶值;③經(jīng)濟性貶值，即由于外部環(huán)境變化引起的貶值，主要表現(xiàn)為運營中的設備利用率下降，甚至閑置，并由此引起設備的運營收益減少。

　　14.B【解析】黑色預警法不引進警兆自變量，只考察警兆指標的時間序列變化規(guī)律，即循環(huán)波動特征。

　　15.D【解析】預警指標的研究是實現(xiàn)信貸預警的首要環(huán)節(jié)，預警體系科學性高低的首要標志是所選擇的預警指標能否科學地反映經(jīng)濟運行過程的變化特征。

　　16.C【解析】保存到期的 20 年期貸款檔案由檔案部門按貸款業(yè)務檔案和風險評審檔案分別提供擬銷毀清單，前者交業(yè)務經(jīng)辦部門及風險管理部門鑒定，形成正式的貸款檔案銷毀清單，由業(yè)務經(jīng)辦部門、風險管理部門及行長辦公室三方負責人在正式清單上審批簽字;后者交風險管理部門鑒定，由風險管理部門及行長辦公室負責人審批簽字。

　　17.D【解析】銀行防范質物的價值風險，應要求質物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評估公司或專業(yè)質量檢測、物價管理部門做價值認定，再確定一個有利于銀行的質押率;選擇價值相對穩(wěn)定的動產(chǎn)或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。

　　18.D【解析】抵押期限應等于或大于貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。

　　19.C【解析】抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權，而債權人則取得所有權或部分所有權，或者當債務人未按期償還債務時獲得對抵押財產(chǎn)所有權的權利。

　　20.D【解析】借款合同一經(jīng)簽訂生效后，受法律保護的借貸關系即告確立，借貸雙方均應依據(jù)借款合同的約定享有權利和承擔義務。

　　二、多項選擇題

　　1.AB【解析】為保障信貸業(yè)務的正常開展，借款人應符合的要求之一是已開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。

　　2.BDE【解析】商業(yè)信用的減少反映在公司應付賬款周轉天數(shù)的下降，這就意味著公司需要額外的現(xiàn)金及時支付供貸商。如果現(xiàn)金需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，那么應付賬款周轉天數(shù)的下降就可能引起借款需求。所以 8、D、E 選項正確。

　　3.ABCDE【解析】呆賬核銷工作總結要著重分析說明以下問題：與往年呆賬核銷工作相比，當年呆賬形勢和核銷工作的變化;當年申報的呆賬的發(fā)放時間分布、賬齡分布、地區(qū)分布、行業(yè)分布和期限分布;貸款形成呆賬的主要原因，以及從呆賬核銷中暴露出信貸管理中的問題;當年申報但未核銷的呆賬筆數(shù)和數(shù)量，以及不予核銷的主要原因;當年呆賬核銷工作的成績和不足，今后呆賬核銷工作預測等。

　　4.BCD【解析】進入障礙較高，或者退出障礙較低，這會降低該行業(yè)現(xiàn)有企業(yè)之間競爭激烈程度，所以，A、E 選項不符合題意。

　　5.ABCD【解析】行政型貸款重組，主要是指為了配合政府的經(jīng)濟結構調整以及國有企業(yè)兼并破產(chǎn)和減員增效，四大國有商業(yè)銀行對部分國有企業(yè)進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股。

　　6.ABCD【解析】根據(jù)方法與參數(shù)的規(guī)定，基本財務報表有：①現(xiàn)金流量表;②損益表;③資金來源與運用表;④資產(chǎn)負債表;⑤借款還本付息表。

　　7.AB【解析】現(xiàn)金清收準備主要包括債權維護及財產(chǎn)清查兩個方面。

　　8.ABCDE【解析】營運能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉率、固定資產(chǎn)周轉率、應收賬款周轉率、存貨周轉率、資產(chǎn)收益率和所有者權益收益率等。

　　9.ABDE【解析】我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的原因比較復雜，既有歷史原因，也有我國經(jīng)濟體制改革因素的影響;既有整個社會經(jīng)濟環(huán)境的原因，也有商業(yè)銀行自身的經(jīng)營管理機制方面的原因。具體來說，我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的產(chǎn)生的因素有 A、B、D、E 四項。

　　10.ACE【解析】風險內(nèi)控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標來進行分析。常用內(nèi)部指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質量(安全性)、盈利性和流動性。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】并不是任何借款人在借款時都需要提供擔保的，如信譽好的借款人就不用提供擔保。

　　2.B【解析】不能用客戶的信用評級代替對貸款的分類，信用評級只能作為貸款分類的參考因素。

　　3.A【解析】行業(yè)風險管理是運用相關指標和數(shù)學模型等多個方面的風險因素，全面反映行業(yè)的周期性風險、成長性風險、產(chǎn)業(yè)關聯(lián)度風險、市場集中度風險、行業(yè)壁壘風險、宏觀政策風險等各個方面的風險因素。

　　4.B【解析】對于大額的次級貸款，如果可能的還款來源僅僅是抵押品，相對明確并容易量化，也應該區(qū)別出來逐筆計提。而如果可能的還款來源還包括借款人的其他活動，如融資等所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量，則不應該從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計算應計提的貸款損失準備金。

　　5.B【解析】保證人應是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人。