多選題：下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理“三道防線”的表述，正確的是(　　)。

　　A.“三道防線”是根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部限責進行的劃分，同一個部門同時承擔不同防線的責任

　　B.風險管理部門作為風險管理的第二道防線，對管理和控制其經(jīng)營活動的風險負有首要，直接的責任

　　C.風險管理部門戶風險管理的第二通擴線，重點發(fā)揮對風險系統(tǒng)性、規(guī)范化管理的責任

　　D.前天客戶、交易等業(yè)務(wù)團隊是風險管理的第一道防線、負責識別、評估、稀釋和監(jiān)控各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風險

　　E.審計部門作為第三道防線，要履行好監(jiān)督評價等職責

　　參考答案：CDE

　　參考解析：A.“三道防線”是指在商業(yè)銀行內(nèi)部形成的在風險管理方面承擔不同職責的三個團隊(或部門)，即業(yè)務(wù)團隊、風險管理團隊和內(nèi)部審計團隊。B.風險管理團隊是風險管理的“第二道防線”，主要職能包括建立銀行的風險政策制度體系，對各個業(yè)務(wù)單元的風險管理提供專業(yè)咨詢和指導，并通過風險偏好和限額等方式，監(jiān)控、評估和管理全行風險，有效防止系統(tǒng)性風險的發(fā)生。內(nèi)部審計團隊作為風險管理的“第三道防線”。

　　多選題：利率水平變動會影響匯率波動，當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，對匯率的影響包括().

　　A.會引起對外匯需求增大，外匯升值，本幣貶值

　　B.會引起資本從本國流出，外匯升值，本幣貶值

　　C.會引起對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值

　　D.會引起資本流出，使本幣升值，外匯貶值

　　E.會引起資本流入，使本幣升值，外匯貶值

　　參考答案：CE

　　參考解析：當一國提高利率水平或本國利率高于外國利率時，會引起資本流入，由此對本國貨幣需求增大，使本幣升值，外匯貶值。

　　多選題：信托與委托的區(qū)別有(　　)。

　　A.期限的穩(wěn)定性不同

　　B.成立的條件不同

　　C.財產(chǎn)所有權(quán)變化不同

　　D.權(quán)限不同

　　E.名義不同

　　參考答案：ABCDE

　　參考解析：(1)當事人數(shù)量不同。(2)財產(chǎn)所有權(quán)變化不同。(3)成立的條件不同。(4)名義不同。(5)權(quán)限不同。(6)期限的穩(wěn)定性不同。

　　多選題：下列關(guān)于商業(yè)銀行風險管理“三道防線”的表述，正確的是(　　)。

　　A.“三道防線”是根據(jù)商業(yè)銀行內(nèi)部限責進行的劃分，同一個部門同時承擔不同防線的責任

　　B.風險管理部門作為風險管理的第二道防線，對管理和控制其經(jīng)營活動的風險負有首要，直接的責任

　　C.風險管理部門戶風險管理的第二通擴線，重點發(fā)揮對風險系統(tǒng)性、規(guī)范化管理的責任

　　D.前天客戶、交易等業(yè)務(wù)團隊是風險管理的第一道防線、負責識別、評估、稀釋和監(jiān)控各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域的風險

　　E.審計部門作為第三道防線，要履行好監(jiān)督評價等職責

　　參考答案：CDE

　　參考解析：A.“三道防線”是指在商業(yè)銀行內(nèi)部形成的在風險管理方面承擔不同職責的三個團隊(或部門)，即業(yè)務(wù)團隊、風險管理團隊和內(nèi)部審計團隊。B.風險管理團隊是風險管理的“第二道防線”，主要職能包括建立銀行的風險政策制度體系，對各個業(yè)務(wù)單元的風險管理提供專業(yè)咨詢和指導，并通過風險偏好和限額等方式，監(jiān)控、評估和管理全行風險，有效防止系統(tǒng)性風險的發(fā)生。內(nèi)部審計團隊作為風險管理的“第三道防線”。

　　多選題：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括()。

　　A.確保資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)快 發(fā)展

　　B.確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)

　　C.確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行

　　D.確保商業(yè)銀行風險管理的有效性

　　E.確保業(yè)務(wù)記錄，財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整

　　參考答案：BCDE

　　參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標包括四個方面，即保證國家有關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章的貫徹執(zhí)行;保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的實現(xiàn);保證商業(yè)銀行風險管理的有效性;保證商業(yè)銀行業(yè)務(wù)記錄、會計信息、財務(wù)信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。

　　多選題：下列對商業(yè)銀行聲譽風險管理的表述中，正確的有()。

　　A.所有員工都應當深入理解價值理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

　　B.聲譽風險是一種多維的風險，具有非常明顯的系統(tǒng)性分析特征

　　C.有效的聲普風險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)的綜合能力體現(xiàn)

　　D.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

　　E.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽

　　答案：ABCE

　　單選題：商業(yè)銀行對小企業(yè)進行信用風險分析時，下列一般不屬于小企業(yè)特征的是()

　　A.生產(chǎn)經(jīng)營活動相對平穩(wěn)

　　B.生產(chǎn)經(jīng)營受市場的影響較大

　　C.公司治理受股東影響較大

　　D.財務(wù)真實性比較難以把握

　　答案：A

　　解析：中小企業(yè)普遍存在經(jīng)營風險大、戶數(shù)分散、注冊資金較少、財務(wù)管理不規(guī)范、流動資金貸款用于固定資產(chǎn)項目建設(shè)等問題，因此，對中小企業(yè)進行信用風險識別和分析時，應重點關(guān)注以下風險點①中小企業(yè)具有更為突出的經(jīng)營風險;②經(jīng)營過程大多采用現(xiàn)金交易，很少開具發(fā)票，導致貸前調(diào)查很難深入了解其真實情況;③當中小企業(yè)面臨效益下降資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營問題時，容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象。