一、單項選擇題

　　1.【答案】A

　　【解析】金融犯罪的主體可以是自然人，也可以是單位。

　　2.【答案】C

　　【解析】我國的中央銀行是中國人民銀行，成立于1948年。它是代表政府干預經(jīng)濟、管理金融、制定和執(zhí)行金融方針政策的機構。

　　3.【答案】A

　　【解析】貨幣市場的主要特點是：低風險、低收益;期限短、流動性高;交易量大、交易頻繁。

　　4.【答案】C

　　【解析】備用信用證與其他信用證相比，其特征是在備用信用證業(yè)務關系中，開證行通常是第二付款人，即只有借款人發(fā)生意外才會發(fā)生資金的墊付。而在一般信用證業(yè)務中，只要受益人所提供的單據(jù)和信用證條款一致，不論申請人是否履行其義務，銀行都要承擔對受益人的第一付款責任。

　　5.【答案】D

　　【解析】《商業(yè)銀行法》規(guī)定，任何單位和個人購買商業(yè)銀行股份總額達百分之五以上的，應當事先經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準。

　　6.【答案】B

　　【解析】可撤銷的合同是指當事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機關請求消滅其效力的合同，其類型主要包括：因重大誤解訂立的合同;顯失公平的合同;因欺詐而訂立的合同;因脅迫而訂立的合同;乘人之危的合同。

　　7.【答案】D

　　【解析】國際收支是指一國居民在一定時期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟、軍事、文化及其他往來中所產(chǎn)生的全部交易的系統(tǒng)記錄。

　　8.【答案】B

　　【解析】通貨緊縮是指經(jīng)濟中貨幣供應量少于客觀需要量，社會總需求小于總供給，導致單位貨幣升值、價格水平普遍和持續(xù)下降的經(jīng)濟現(xiàn)象。

　　9.【答案】D

　　【解析】銀行業(yè)金融機構的破產(chǎn)是指銀行業(yè)金融機構符合《破產(chǎn)法》第2條規(guī)定的情形，經(jīng)國務院金融監(jiān)督管理機構向人民法院提出對該金融機構進行破產(chǎn)清算的申請后，被人民法院依法宣告破產(chǎn)的法律行為。A選項、B選項、C選項均正確。

　　10.【答案】B

　　【解析】代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人，故王某應承擔民事責任。故選B。

　　11.【答案】C

　　【解析】《中國人民銀行法》第4條規(guī)定了中國人民銀行的職責，其中包括監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場，故C選項符合題意。

　　12.【答案】C

　　【解析】我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比。

　　13.【答案】C

　　【解析】區(qū)域經(jīng)濟分析主要是從經(jīng)濟發(fā)展的角度對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的水平及所處的發(fā)展階段、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構和地域結構進行分析。其是在區(qū)域自然條件分析的基礎上，進一步對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)狀作一個全面的考察、評估。

　　14.【答案】B

　　【解析】第二產(chǎn)業(yè)是指采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè)，建筑業(yè)。選項A、C、D都屬于第三產(chǎn)業(yè)。

　　15.【答案】A

　　【解析】增長型行業(yè)的運行狀態(tài)與經(jīng)濟周期關聯(lián)不大。在經(jīng)濟高漲時期，增長型行業(yè)的發(fā)展速度通常高于社會發(fā)展速度，而在經(jīng)濟衰退時期，其受到影響較小甚至還能保持一定的增長勢頭。

　　16.【答案】A

　　【解析】貨幣需求是指在一定時期內(nèi)，社會各階層(個人、企業(yè)單位、政府)愿意以貨幣形式持有財產(chǎn)的需要，或社會各階層對流通手段、支付手段和貯藏手段的貨幣需求。

　　17.【答案】C

　　【解析】對于固定資產(chǎn)貸款項下借款人單筆支付金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用商業(yè)銀行受托支付方式。

　　18.【答案】B

　　【解析】A選項中的貨幣資金融通功能是指為資金不足方提供籌資機會，為資金富余方提供投資機會;C選項中的優(yōu)化資源配置功能是指促使貨幣資金流向最有發(fā)展?jié)摿�、能為投資者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè);D選項中的經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能是指借助貨幣的供應量的變化、貨幣的流動和配置影響經(jīng)濟等。題干所述為金融市場的風險分散與風險管理功能。

　　19.【答案】B

　　【解析】目前，銀行提供1天、7天通知儲蓄存款兩個品種。

　　20.【答案】C

　　【解析】貨幣供應量并不能由中央銀行絕 加以控制。從影響貨幣乘數(shù)的諸因素分析，中央銀行和商業(yè)銀行決定準備金率。其中，中央銀行決定法定存款準備金率并影響超額準備金率.商業(yè)銀行決定超額準備金率，儲戶決定現(xiàn)金漏損率。

　　21.【答案】B

　　【解析】國家風險通常是由債務人所在國家(或地區(qū))的行為引起的，超出了債權人控制范圍，故A選項、D選項表述錯誤。國家風險有兩個特點：①國家風險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風險(B選項表述正確);②在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個人，都可能遭受國家風險所帶來的損失(C選項表述錯誤)。

　　22.【答案】B

　　【解析】物價總水平上漲是通貨膨脹的必 結果，是通貨膨脹的主要標志。

　　23.【答案】A

　　【解析】如果按照積數(shù)計息法計算，劉先生在10月1日取款時，應得到的本息=3 000+3 000×0.68%÷360×30≈3 001.69(元)。

　　24.【答案】C

　　【解析】法定存款準備金率越高，銀行吸收的存款中可用于放款的資金越少，創(chuàng)造存款貨幣的數(shù)量則越少;反之，法定存款準備金率越低，創(chuàng)造存款貨幣的數(shù)額則越大。因此，降低法定存款準備金率.會使商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造能力上升。

　　25.【答案】C

　　【解析】撤職是行政處分，如果構成犯罪，適用的是刑事制裁，不適用行政處分。刑事制裁措施包括管制、拘役、有期徒刑、無期徒刑、死刑以及罰金、剝奪政治權利、沒收財產(chǎn)等刑罰。

　　26.【答案】A

　　【解析】國民經(jīng)濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡，A選項說法正確。故選A。

　　27.【答案】A

　　【解析】不考慮定期存款的存款準備金率，則存款乘數(shù)K=1/(r+e+c)，其中，r代表法定準備金率，e代表超額準備金率，∴c代表現(xiàn)金漏損率。題干中，r=20%，e=2%，c=3%。故存款乘數(shù)為K=1/(20%+2%+3%)=4.00。

　　28.【答案】A

　　【解析】理想的貨幣政策中介目標應具有可觀測性、可控性、相關性。其中，可控性是指中央銀行能接政策意圖對所選擇的中介目標和操作目標進行有效控制和調(diào)節(jié)，要處于中央銀行運用的政策工具的作用范圍之內(nèi)。

　　29.【答案】C

　　【解析】《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)包括匯票、本票、支票。故選C。

　　30.【答案】B

　　【解析】衡量經(jīng)濟增長的宏觀經(jīng)濟指標是國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)，它是指一國(或地區(qū))所有常住居民在一定時期內(nèi)生產(chǎn)活動的最終成果.即指在一國的領土范圍內(nèi).本國居民和外國居民在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的、以市場價格表示的產(chǎn)品和勞務總值。

　　31.【答案】A

　　【解析】一般來說，流動性與償還期限成反比，而與債務人的信用能力成正比。償還期越短、債務人信譽越高，流動性越大。

　　32.【答案】B

　　【解析】區(qū)域勞動人口的數(shù)量會影響區(qū)域自然資源開發(fā)利用的規(guī)模(生產(chǎn)規(guī)模的大小)，區(qū)域人口的素質(zhì)會影響區(qū)域經(jīng)濟的發(fā)展水平和區(qū)域產(chǎn)業(yè)的構成狀況。故選項B說法錯誤。

　　33.【答案】D

　　【解析】證券公司業(yè)務包括證券經(jīng)紀，證券投資咨詢，與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問，證券承銷與保薦，證券自營，證券資產(chǎn)管理.融資融券等。

　　34.【答案】B

　　【解析】法定準備金是商業(yè)銀行不能動用的，所以，總有一定數(shù)額的超額準備金不會貸出，以滿足銀行經(jīng)營活動需要。留有的超額準備金越多，用于貸款的部分就越少，便銀行創(chuàng)造存款的能力下降。

　　35.【答案】D

　　【解析】D選項所述行為是在幫助同事隱瞞違規(guī)行為，并不是真正地尊重同事，這種做法違背了“互相監(jiān)督”的要求。

　　36.【答案】D

　　【解析】在現(xiàn)階段，我國的貨幣政策目標是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長”。

　　37.【答案】C

　　【解析】接管的目的是對被接管的商業(yè)銀行采取必要措施，以保護存款人的利益，恢復銀行業(yè)金融機構的正常經(jīng)營能力。接管并不使金融機構退出市場，故A選項說法不正確。對于重組失敗的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定終止重組，而由人民法院(不是國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構)按照法律規(guī)定的程序依法宣告破產(chǎn)。故B選項說法不正確�！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，銀行業(yè)金融機構有違法經(jīng)營、經(jīng)營管理不善等情形，不予撤銷將嚴重危害金融秩序、損害社會公眾利益的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權予以撤銷，故C選項說法正確�！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》沒有限定國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對銀行業(yè)金融機構的重組期限，故D選項說法不正確。

　　38.【答案】A

　　【解析】中國證監(jiān)會是我國基金市場的監(jiān)管主體，依法對基金市場主體及其活動實施監(jiān)督管理。中國證券投資基金業(yè)協(xié)會作為行業(yè)自律性組織，對基金業(yè)實施行業(yè)自律管理。證券交易所負責組織和監(jiān)督基金的上市交易，并對上市交易基金的信息披露進行監(jiān)督。

　　39.【答案】B

　　【解析】H股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票。

　　40.【答案】D

　　【解析】一般所說的貨幣供應量是指M2，M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲蓄存款+企業(yè)單位定期存款+證券公司保證金存款+其他存款，其中，M1=M0+企業(yè)單位活期存款+農(nóng)村存款+機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款;M0=流通中現(xiàn)金。因此，貨幣供應量即處于流通中的現(xiàn)金量和存款量之和。

　　41.【答案】A

　　【解析】A股是以人民幣標明面值、以人民幣認購和進行交易、供國內(nèi)投資者買賣的股票。

　　42.【答案】C

　　【解析】洗錢的過程通常被分為三個階段，即處置階段、培植階段、融合階段。其中，融合階段被形象地描述為“甩干”，即使非法變?yōu)楹戏�，為犯罪得來的財富提供表面的合法掩蓋，在犯罪收益披上了合法外衣后，犯罪收益人就能夠自由地享用這些骯臟的犯罪收益，將清洗后的錢集中起來使用。

　　43.【答案】B

　　【解析】《商業(yè)銀行法》第39條規(guī)定，商業(yè)銀行貸款，應當遵守下列資產(chǎn)負債比例管理的規(guī)定：①資本充足率不得低于8%;②流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%;③對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10%;④國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對資產(chǎn)負債比例管理的其他規(guī)定。故A選項、C選項、D選項說法正確，B選項說法不正確。

　　44.【答案】A

　　【解析】按金融工具的期限劃分.金融市場可分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場是短期資金融通市場，資本市場是長期資金融通市場。

　　45.【答案】D

　　【解析】中國進出口銀行的主要業(yè)務范圍包括:辦理出口信貸和進口信貸;辦理對外承包工程和境外投資貸款;辦理中國政府對外優(yōu)惠貸款;提供對外擔保;轉(zhuǎn)貸外國政府和金融機構提供的貸款;辦理本行貸款項下國際國內(nèi)結算業(yè)務和企業(yè)存款業(yè)務;在境內(nèi)外資本市場、貨幣市場籌集資金;辦理國際銀行間貸款，組織或參加國際、國內(nèi)銀團貸款;從事人民幣同業(yè)拆借和債券回購;從事自營外匯資金交易和經(jīng)批準的代客外匯資金交易;辦理與本行業(yè)務相關的資信調(diào)查、咨詢、評估和見證業(yè)務;經(jīng)批準或受委托的其他業(yè)務。選項D屬于中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要業(yè)務。

　　46.【答案】C

　　【解析】小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。

　　47.【答案】C

　　【解析】選項A，中國銀行不是政策性銀行;選項B.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行承擔農(nóng)業(yè)政策性貸款的任務;選項D，國家開發(fā)銀行承擔國家重點建設項目融資的任務。

　　48.【答案】A

　　【解析】一級資本是指在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下無條件用來吸收損失的資本工具，具有永 性、清償順序排在所有其他融資工具之后的特征。

　　49.【答案】C

　　【解析】會計資本是銀行資產(chǎn)減去負債的余額，A選項不符合題意。經(jīng)濟資本是銀行需要保有的最低資本量，用于防御銀行的非預期損失，B選項、D選項不選。故選C。

　　50.【答案】C

　　【解析】備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產(chǎn)的情況下，由開證行向受益人及時支付本利，其實質(zhì)是銀行對借款人的一種擔保行為。

　　51.【答案】D

　　【解析】國家外匯管理局是依法進行外匯管理的行政機構，是國務院部委管理的國家局，由中國人民銀行管理。

　　52.【答案】A

　　【解析】選項B，中國人民銀行屬于中央銀行;選項C、D，中國進出口銀行和國家開發(fā)銀行屬于政策性銀行。

　　53.【答案】A

　　【解析】直接標價法是以一定單位的外幣作為標準，來計算應付多少本幣的標價方法，又稱應付標價法。

　　54.【答案】B

　　【解析】M1是狹義貨幣，是現(xiàn)實購買力;M2是廣義貨幣;M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。

　　55.【答案】B

　　【解析】我國農(nóng)村中小金融機構主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行。

　　56.【答案】D

　　【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員向客戶推薦產(chǎn)品或提供服務時，應當根據(jù)監(jiān)管規(guī)定要求，對所推薦的產(chǎn)品及服務涉及的法律風險、政策風險以及市場風險等進行充分的提示，對客戶提出的問題應當本著誠實信用的原則答復，不得為達成交易而隱瞞風險或進行虛假或誤導性陳述，并不得向客戶作出不符合有關法律法規(guī)及所在機構有關規(guī)章制度的承諾或保證。D選項表述錯誤。

　　57.【答案】D

　　【解析】逾期支取的定期存款，超過原定存期的部分.除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。計息期有整年(月)又有零頭天數(shù)的，計息公式為:利息=本金×年(月)數(shù)×年(月)利率+本金×零頭天數(shù)×日利率。根據(jù)公式可得，利息=10000×2.70%×0.5+10 000×0.72%×20/360=139(元)。

　　58.【答案】C

　　【解析】中國人民銀行是我國的中央銀行，是國務院組成部門之一，是代表政府干預經(jīng)濟、管理金融的國家機關。

　　59.【答案】B

　　【解析】具體計算為:1000×31×0.5‰=15.50(元)。因5月有31日，故從5月30日到6月30日，是31天。

　　60.【答案】C

　　【解析】直接發(fā)行是指債券發(fā)行人直接向投資者推銷債券，而不需要中介機構進行承銷。采用直接發(fā)行可以節(jié)省中介機構的承銷、包銷費用，節(jié)約發(fā)行成本。選擇直接發(fā)行方式一般都是一些信譽較高、知 度較高的大公司以及具有眾多分支機構的金融機構。而間接發(fā)行的優(yōu)點是可以通過掌握金融業(yè)務的專

　　業(yè)機構及人員，使債券發(fā)行迅速而穩(wěn)定，有利于保證按期有效完成發(fā)行任務。故選項C說法錯誤。

　　61.【答案】B

　　【解析】商業(yè)銀行的操作風險是由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成的。故選B。

　　62.【答案】B

　　【解析】金本位制下，貨幣與黃金掛鉤，匯率受黃金價格以及其他費用的影響。

　　63.【答案】B

　　【解析】貸款公司發(fā)放貸款應當堅持小額、分散的原則.提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10%;對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15%。

　　64.【答案】C

　　【解析】貼現(xiàn)是指商業(yè)票據(jù)的持票人將其持有的未到期商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行扣除貼息后將余款支付給持票人。銀行在需要資金時.可以將貼現(xiàn)收進的未到期票據(jù)向其他商業(yè)銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，或向中央銀行進行再貼現(xiàn)。

　　65.【答案】B

　　【解析】金融工具的特點有:①流動性;②收益性;③風險性。

　　66.【答案】B

　　【解析】留置權是指債權人按照合同的約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人未履行到期債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置財產(chǎn)，并有權就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。留置權只能發(fā)生在特定的合同關系中，如保管合同、運輸合同和加工承攬合同。

　　67.【答案】B

　　【解析】可變更、可撤銷合同的類型主要包括：①因重大誤解訂立的合同;②顯失公平的合同;③因欺詐而訂立的合同;④因脅迫而訂立的合同;⑤乘人之危的合同。故選B。

　　68.【答案】C

　　【解析】按信用證項下的匯票是否附商業(yè)單據(jù).信用證可分為跟單商業(yè)信用證和光票信用證�，F(xiàn)在銀行開立的基本上是跟單商業(yè)信用證。選項A、B是按開證行保證性質(zhì)的不同對信用證進行劃分的。

　　69.【答案】B

　　【解析】政策性銀行主要是指那些多由政府創(chuàng)立、參股或擔保的，不以盈利為目的.專門為貫徹并配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務領域內(nèi)，從事政策性融資活動，協(xié)助政府發(fā)展經(jīng)濟，進行宏觀經(jīng)濟管理的金融機構。選項A，我國商業(yè)銀行以營利為主要經(jīng)營目標，政策性銀行堅持經(jīng)濟效益而不以盈利為目的，兩者的經(jīng)營業(yè)務也不同;選項c、D是中央銀行的職能。

　　70.【答案】D

　　【解析】提高或變相提高利率屬于商業(yè)銀行的不正當競爭行為，降低利率吸收存款不屬于不正當競爭行為。故選D。

　　71.【答案】C

　　【解析】個人存款的種類有:①活期存款;②定期存款，包括整存整取、零存整取、整存零取和存本取息;③定活兩便存款;④個人通知存款;⑤教育儲蓄存款;⑥保證金存款。選項C，協(xié)定存款屬于單位存款。

　　72.【答案】B

　　【解析】個人貸款主要分為四大類，即個人住房貸款、個人消費貸款、個人經(jīng)營貸款和個人信用卡透支。選項B，房地產(chǎn)開發(fā)貸款屬于公司貸款業(yè)務。

　　73.【答案】D

　　【解析】同業(yè)拆借市場是銀行等金融機構間的短期資金借貸市場，同業(yè)拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換，潛在信用風險較高，要求拆借主體具有較高的信用等級，故拆借活動基本上都是信用拆借。

　　74.【答案】C

　　【解析】銀行業(yè)從業(yè)人員在日常工作和生活中，應當恪守有關內(nèi)幕信息和內(nèi)幕交易的禁止性規(guī)定：①不在不當時間和地點談論工作話題;②不以明示或暗示的方式向不應該知道該項信息的內(nèi)部人員提及內(nèi)幕信息;③不違反有關規(guī)定，將內(nèi)幕信息以明示或暗示的方式告知自己的親友;④按照內(nèi)部秘密信息保管規(guī)定妥善保管涉及內(nèi)幕信息的文件和電子文檔;⑤不得采取匿名、假名或委托他人利用內(nèi)幕信息進行內(nèi)幕交易，為自己謀取不當利益。故A選項、B選項、D選項錯誤，C選項正確。

　　75.【答案】D

　　【解析】選項A，定期存款是指個人事先約定償還期的存款.其利率視期限長短而定;選項B，活期存款是指不規(guī)定存款期限，客戶可以隨時存取的存款;選項C，單位協(xié)定存款是指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限等具體事項的存款類型。

　　76.【答案】A

　　【解析】大額存單期限包括1個月、3個月、6個月、9個月、1年、18個月、2年、3年和5年共9個品種。

　　77.【答案】C

　　【解析】高資產(chǎn)凈值客戶是滿足下列條件之一的商業(yè)銀行客戶：①單筆認購理財產(chǎn)品不少于100萬元人民幣的自然人;②認購理財產(chǎn)品時，個人或家庭金融凈資產(chǎn)總計超過100萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人;③個人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計收入在最近三年內(nèi)每年超過30萬元人民幣，且能提供相關證明的自然人。

　　78.【答案】B

　　【解析】農(nóng)村金融機構主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行(在合并農(nóng)村信用社的基礎上組合)、村鎮(zhèn)銀行和農(nóng)村資金互助社(2007年批準設立的新機構)。B選項郵政儲蓄銀行不屬于農(nóng)村金融機構。

　　79.【答案】D

　　【解析】《商業(yè)銀行法》第42條規(guī)定，借款人應當按期歸還貸款的本金和利息。借款人到期不歸還擔保貸款的，商業(yè)銀行依法享有要求保證人歸還貸款本金和利息或者就該擔保物優(yōu)先受償?shù)臋嗬�。故D選項符合題意，A選項、B選項、C選項不符合題意。

　　80.【答案】C

　　【解析】目前各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息;使用逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。

　　81.【答案】D

　　【解析】《商業(yè)銀行法》規(guī)定的“關系人”是指：①商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬;②前項所列人員投資或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。故不包括D選項。

　　82.【答案】D

　　【解析】專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。

　　83.【答案】A

　　【解析】監(jiān)管規(guī)避是指為逃避法律、法規(guī)中禁止性、義務性以及程序性規(guī)定而采取的以合法的形式逃避法定義務、掩蓋非法或違規(guī)事實的行為。題干中的情況沒有明顯跡象表明客戶是為逃避法定義務、掩蓋非法或違規(guī)事實。因此不應因為擔心違反“監(jiān)管規(guī)避”的規(guī)定而不告訴客戶合法可行的處理方法。所以，本題的正確答案為A。

　　84.【答案】D

　　【解析】戰(zhàn)略風險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險。故本題選D。

　　85.【答案】B

　　【解析】選項B“成本收入比”屬于銀行管理中的效率指標。

　　86.【答案】C

　　【解析】票據(jù)行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據(jù)的權利義務關系為目的的法律行為，包括出票、背書、承兌、保證。其中，承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務的行為。承兌為匯票所獨有。

　　87.【答案】A

　　【解析】我國將資本監(jiān)管要求分為四個層次，第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，其中逆周期資本要求為0～2.5%，由核 一級資本來滿足。

　　88.【答案】B

　　【解析】經(jīng)濟全球化是指商品、服務、生產(chǎn)要素與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率，從而使各國間經(jīng)濟的相互依賴程度日益加深的趨勢。

　　89.【答案】A

　　【解析】按開證行保證性質(zhì)的不同，可分為可撤銷信用證和不可撤銷信用證。現(xiàn)在銀行基本上只開不可撤銷信用證。

　　90.【答案】D

　　【解析】積數(shù)計息法：按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息。目前，各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息。按照積數(shù)計息法，利息=10000×31×0.36%÷360=3.10(元)。

　　二、多項選擇題

　　91.【答案】ABCDE

　　【解析】可變更、可撤銷合同的類型主要包括： (1)因重大誤解訂立的合同。 (2)顯失公平的合同。 (3)因欺詐而訂立的合同。 (4)因脅迫而訂立的合同。 (5)乘人之危的合同。

　　92.【答案】ACD

　　【解析】金融市場可以通過其特有的資本聚集功能和引導資本的合理配置的機制，發(fā)揮對經(jīng)濟的調(diào)節(jié)作用。其經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能表現(xiàn)在：借助貨幣資金供應總量的變化影響宏觀經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)模和速度;借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結構和布局;借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價格變動促進社會經(jīng)濟效益的提高;借助于金融市場的運行機制，為中央銀行實施貨幣政策、調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟提供傳導渠道。

　　93.【答案】BCE

　　【解析】在銀行組織架構的內(nèi)部管理上，也將銀行機構分為成本中心和利潤中心兩類，其中成本中心涵蓋管理部門、運作中心、培訓機構等，利潤中心包括獨立核算的分支機構、產(chǎn)品線和子公司等。

　　94.【答案】ABC

　　【解析】個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質(zhì)押貸款等。個人住房按揭貸款屬于個人住房貸款。

　　95.【答案】ACD

　　【解析】B選項、E選項描述的是會計資本的性質(zhì)。

　　96.【答案】ABCDE

　　【解析】經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準.消費金融公司可經(jīng)營下列部分或者全部人民幣業(yè)務:辦理個人耐用消費晶貸款;辦理一般用途個人消費貸款;辦理信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;境內(nèi)同業(yè)拆借;向境內(nèi)金融機構借款;經(jīng)批準發(fā)行金融債券;與消費金融相關的咨詢、代理業(yè)務;中國銀行監(jiān)督管理委員會批準的其他業(yè)務。

　　97.【答案】BCDE

　　【解析】宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標一般包括四個.即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目標分別通過國內(nèi)生產(chǎn)總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國際收支等指標來衡量。

　　98.【答案】ABCDE

　　【解析】完全競爭行業(yè)的特點:①生產(chǎn)者眾多.各種生產(chǎn)資料可以完全流動;②產(chǎn)品無論是有形還是無形的，都是同質(zhì)的、無差別的;③企業(yè)永遠是價格的接受者而不是價格的制定者;④企業(yè)的盈利基本上由市場對產(chǎn)品的需求來決定;⑤市場信息通暢，生產(chǎn)者和消費者對市場情況非常了解.并且可以自由進入和退出這個市場。完全競爭市場的根本特點是企業(yè)的產(chǎn)品無差異.生產(chǎn)者無法控制市場價格。

　　99.【答案】ACD

　　【解析】通貨緊縮的原因有:①貨幣供給減少;③有效需求不足;③供需結構不合理;④國際市場的沖擊。

　　100.【答案】AC

　　【解析】金融工具的風險主要有兩類:①信用風險或稱違約風險，即債務人不履行合同，不能按約定的期限和利息還本付息的風險;②市場風險，即因經(jīng)濟環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預見的一些因素的變化，導致金融工具價格下跌，從而給投資人帶來損失。

　　101.【答案】ABCDE

　　【解析】直接融資是指資金的供給者直接向資金需求者進行融資的一種融資方式。直接融資活動一般不通過金融中介機構。商業(yè)信用、企業(yè)發(fā)行股票和債券、國家發(fā)行國庫券和公債券均屬于直接融資活動。

　　102.【答案】ABCDE

　　【解析】題中五個選項均為違約責任的承擔形式。

　　103.【答案】ACD

　　【解析】保證金存款是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算功能的信用工具或提供資金融通后按約履行相關義務，而與其約定將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。按照保證金擔保對象的不同可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類。

　　104.【答案】ABCDE

　　【解析】專用存款賬戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。存款人下列特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務支出資金，黨、團、工會設在單位的組織機構經(jīng)費等。

　　105.【答案】ABC

　　【解析】長期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用發(fā)行金融債券的形式，具體包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉(zhuǎn)換債券等。

　　106.【答案】AD

　　【解析】銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌后，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。銀行承兌匯票既屬于短期金融工具，也屬于間接融資工具。短期金融工具的期限一般在一年以下(含一年).如商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等。間接融資工具包括銀行債券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額存單、人壽保險單等。

　　107.【答案】AD

　　【解析】貨幣執(zhí)行流通手段的特點:①必須是現(xiàn)實的貨幣;②不需要具有十足價值.可以用符號代替。

　　108.【答案】ABCE

　　【解析】消費金融公司可經(jīng)營下列部分或者全部人民幣業(yè)務：①辦理個人耐用消費品貸款;②辦理一般用途個人消費貸款;③辦理信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓;④境內(nèi)同業(yè)拆借;⑤向境內(nèi)金融機構借款;⑥經(jīng)批準發(fā)行金融債券;⑦與消費金融相關的咨詢、代理業(yè)務;⑧國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準的其他業(yè)務。故D選項不符合題意。

　　109.【答案】ACDE

　　【解析】從業(yè)人員在辦理業(yè)務時須遵循以下規(guī)則：①銀行在與客戶建立業(yè)務關系或者為客戶提供規(guī)定金額以上的現(xiàn)金匯款、現(xiàn)鈔兌換、票據(jù)兌付等一次 金融服務時，應當要求客戶出示真實有效的身份證件或者其他身份證明文件，進行核對并登記;②客戶由他人代理辦理業(yè)務的，銀行應當同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進行核對并登記;③銀行不得為身份不明的客戶提供服務或者與其進行交易，不得為客戶開立匿名賬戶或者假名賬戶。同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。故選ACDE。

　　110.【答案】ABCDE

　　【解析】金融市場的功能有:①貨幣資金融通功能;②優(yōu)化資源配置功能;③風險分散與風險管理功能;④經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能;⑤交易及定價功能;⑥反映經(jīng)濟運行的功能。

　　111.【答案】AD

　　【解析】同業(yè)拆借市場具有以下特點:①資金融通的期限較短，主要用于金融機構臨時性資金需要;②同業(yè)拆借是在無擔保條件下進行的資金與信用的直接交換.潛在信用風險較高.因此要求拆借主體具有較高的信用等級;③同業(yè)拆借形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導和整個金融市場中起到基礎性作用。

　　112.【答案】ABCDE

　　【解析】誠信申貸的實質(zhì)包含兩方面內(nèi)容：一是借款人恪守誠實守信原則，按照貸款人要求的具體方式和內(nèi)容提供貸款申請材料，并且承諾所提供材料是真實、完整、有效的;二是借款人應證明其設立合法、經(jīng)營管理合規(guī)合法、信用記錄良好、貸款用途明確合法以及還款來源明確合法等。

　　113.【答案】BCD

　　【解析】與傳統(tǒng)的定期存款相比.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單具有以下不同的特點:①定期存款記名而且不可以轉(zhuǎn)讓，沒有特定的流通市場;大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則是不記名而且可以轉(zhuǎn)讓.有專門的大額可轉(zhuǎn)讓定期存單二級市場可以進行流通轉(zhuǎn)計。②定期存款金額往往根據(jù)存款人意愿決定.數(shù)額大小并不固定;大額可轉(zhuǎn)讓定期存單則一般面額固定，而且都比較大。③定期存款可以提前支取，只是所得利息低于原來的固定利率計算的利息;大額可轉(zhuǎn)讓定期存單不可提前支取，但可以在二級市場上轉(zhuǎn)讓。

　　114.【答案】ABCDE

　　【解析】商業(yè)銀行的關系人包括：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬;前項所列人員投資或任高級管理職務的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織。

　　115.【答案】CD

　　【解析】外幣存款可分為個人外匯存款和單位外匯存款。故選項C說法錯誤。人民幣存款可分為個人存款、單位存款和同業(yè)存款。故選項D說法錯誤。

　　116.【答案】ACE

　　【解析】若以M代表貨幣需求量.P代表物價水平，Q代表社會商品可供量，V代表貨幣流通度，則根據(jù)貨幣流通規(guī)律有如下公式:M=PQ/V。可見.物價水平和社會商品可供量同貨幣需求量成正比;貨幣流通速度同貨幣需求量成反比。

　　117.【答案】BDE

　　【解析】破產(chǎn)程序包括破產(chǎn)申請和受理、破產(chǎn)宣告、破產(chǎn)清算，實行一審終審。重整程序與和解程序是與破產(chǎn)程序并列的兩種程序，不屬于破產(chǎn)程序。故選BDE。

　　118.【答案】BCE

　　【解析】選項A，人民幣整存整取的起存金額為50元;選項D.存本取息定期儲蓄存款是指一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金，起存金額為5000元人民幣。

　　119.【答案】ACDE

　　【解析】票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉(zhuǎn)性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。根據(jù)事先與銀行等金融機構簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時期內(nèi)，以自己的名義周轉(zhuǎn)性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式取得中長期的融資效果。承諾包銷的銀行依照協(xié)議負責承購借款人未能按期售出的全部票據(jù).或承擔提供備用信貸的責任。包銷承諾保障了票據(jù)發(fā)行人獲得資金的連續(xù)性。

　　120.【答案】ABCD

　　【解析】企業(yè)集團財務公司，是為企業(yè)集團成員單位提供財務管理的非銀行金融機構。選項A、B、C、D由該機構的性質(zhì)和創(chuàng)設目的所決定。

　　121.【答案】ABCDE

　　【解析】A選項是非現(xiàn)場監(jiān)管。B選項是現(xiàn)場檢查。C選項是監(jiān)管談話。D選項是信息披露監(jiān)管。故A選項、B選項、C選項、D選項符合題意�！躲y行業(yè)監(jiān)督管理法》第41條規(guī)定，經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構或者其省一級派出機構負責人批準，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權查詢涉嫌金融違法的銀行業(yè)金融機構及其工作人員以及關聯(lián)行為人的賬戶。故E選項符合題意。

　　122.【答案】ACE

　　【解析】選項B，銀行存款的結息日為每季度的末月20日，次日付息;選項D，《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》規(guī)定，除活期和定期整存整取兩種存款外，國內(nèi)銀行的通知存款、協(xié)定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限.計結息規(guī)則由各銀行自己把握。

　　123.【答案】ACDE

　　【解析】銀行業(yè)金融機構應按照規(guī)定，如實向社會公眾披露財務會計報告、風險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。

　　124.【答案】ABC

　　【解析】抵押權的實現(xiàn)是通過抵押物的處分獲得優(yōu)先受償而實現(xiàn)的。債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)抵押權的情形，抵押權人可以與抵押人協(xié)議以抵押財產(chǎn)折價或者拍賣、變賣抵押物所得的價款優(yōu)先受償。

　　125.【答案】ADE

　　【解析】一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構開立的銀行結算賬戶，因此可以辦理轉(zhuǎn)賬結算及借款相關的業(yè)務，可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取(包括現(xiàn)金取息)。

　　126.【答案】ABCD

　　【解析】E項，通貨膨脹是有利于債務人而不利于債權人的分配。通貨膨脹使債務人的實際債務減輕，而成為受益者。而以一定利息為報酬的債權持有人，會由于實際利率下降而受到損失。

　　127.【答案】ABCD

　　【解析】根據(jù)不同的存取方式，定期存款分為四種：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息。

　　128.【答案】BCDE

　　【解析】背信運用受托財產(chǎn)罪的犯罪主體為特殊主體，即為“商業(yè)銀行、證券交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、保險公司或者其他金融機構”。個人不能構成本罪的主體。

　　129.【答案】CD

　　【解析】股東大會會議包括年度會議和臨時會議。

　　130.【答案】DE

　　【解析】銀行業(yè)金融機構包括： 1.開發(fā)性金融機構和政策性銀行：我國開發(fā)性金融機構是國家開發(fā)銀行，政策性銀行包括中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，均直屬國務院領導;

　　2.商業(yè)銀行：商業(yè)銀行包括大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村中小金融機構、中國郵政儲蓄銀行、外資銀行等;

　　3.其他銀行業(yè)金融機構：由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責監(jiān)管的其他銀行業(yè)金融機構包括金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、企業(yè)集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司和消費金融公司等。

　　A項為中央銀行;B項為銀行業(yè)自律組織;C項屬于期貨經(jīng)紀公司，是中國證監(jiān)會監(jiān)管的非銀行金融機構。

　　三、判斷題

　　131.【答案】B

　　【解析】我國商業(yè)銀行基本上采取分業(yè)經(jīng)營模式，但也存在多種方式的綜合化經(jīng)營的案例。

　　132.【答案】B

　　【解析】國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。

　　133.【答案】B

　　【解析】同業(yè)拆借形成的資金價格信號，反映了整個金融體系的資金供求狀況和流動性狀況，在貨幣政策傳導和整個金融市場中起到基礎性作用。

　　134.【答案】B

　　【解析】凡經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準成立的、具有獨立法人資格的全國性銀行業(yè)金融機構以及在華外資金融機構，承認《中國銀行業(yè)協(xié)會章程》，均可申請加入中國銀行業(yè)協(xié)會成為會員。

　　135.【答案】B

　　【解析】名義利率是以貨幣表示的利率，實際利率是扣除通貨膨脹影響以后的利率，中國人民銀行公布的利率為官方利率。

　　136.【答案】B

　　【解析】一般情況下，三個月期(自動轉(zhuǎn)存)的利息計入本金，因此計息本金較高;但同時一年期存款利率高于三個月期存款利率，所以題中兩種存款方式獲得的利息金額大小不確定。

　　137.【答案】B

　　【解析】個人通知存款的起存金額一般為5萬元。

　　138.【答案】A

　　【解析】根據(jù)所附單據(jù)的不同.托收分為光票托收和跟單托收。光票托收僅附金融單據(jù)，不附帶票、運輸單據(jù)等，故稱“光票”;跟單托收則附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。

　　139.【答案】B

　　【解析】“利益沖突”原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員不得利用本職工作便利，以明顯優(yōu)于或低于普通金融消費者的條件或價格與其所在機構進行交易，并非題中所述的“不能接受其所在機構的金融服務”。

　　140.【答案】B

　　【解析】現(xiàn)代商業(yè)票據(jù)大多已和商品交易脫離關系，演變?yōu)橐环N專供在貨幣市場上融資的票據(jù)，發(fā)行人與投資者成為一種單純的債務和債權關系，從而擺脫了商品買賣與勞務供應關系。

　　141.【答案】B

　　【解析】銀行承兌匯票是指由承兌申請人簽發(fā)并向開戶銀行申請，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。商業(yè)承兌匯票是指由付款人或收款人簽發(fā)，付款人作為承兌人承諾在匯票到期日，對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)。

　　142.【答案】A

　　【解析】增長型行業(yè)的運行狀態(tài)與經(jīng)濟周期關聯(lián)不大。這些行業(yè)收入增長的速度相對于經(jīng)濟周期的變動來說，不會出現(xiàn)同步影響。它們主要依靠技術進步、新產(chǎn)品的推出和更優(yōu)質(zhì)的服務，從而使其經(jīng)常呈現(xiàn)出增長形態(tài)。

　　143.【答案】B

　　【解析】按信用證項下的權利是否可轉(zhuǎn)讓，可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證�，F(xiàn)在銀行開立的大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。

　　144.【答案】B

　　【解析】紙幣能否發(fā)揮貯藏手段職能的關鍵在于它能否穩(wěn)定地代表一定的價值，但自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通的功能喪失殆盡。

　　145.【答案】A

　　【解析】在我國境內(nèi)設立的金融機構和按照規(guī)定應當履行反洗錢義務的特定非金融機構，應當依法采取預防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度，大額交易和可疑交易報告制度，履行反洗錢義務。

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