一、單項(xiàng)選擇題

　　1.C [解析]商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)上是受投資人委托而開展的直接融資業(yè)務(wù),它既不是傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù),也不是傳統(tǒng)意義上的中間業(yè)務(wù)。

　　2.B [解析]《中國人民銀行關(guān)于人民幣存貸款計(jì)結(jié)息問題的通知》中提供了兩種計(jì)息方式的選擇:①積數(shù)計(jì)息;②逐筆計(jì)息。具體采用何種計(jì)息方式由各銀行決定,儲(chǔ)戶只能選擇銀行,不能選擇計(jì)息方式。積數(shù)計(jì)息法:按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額,以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。逐筆計(jì)息法:按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。

　　3.A [解析]職務(wù)侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同,主要區(qū)別在于:①犯罪主體不同,職務(wù)侵占罪的主體只能是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員,而貪污罪的主體是國家工作人員或者受國有單位委派管理、經(jīng)營國有財(cái)產(chǎn)的人員;②犯罪對象不同,職務(wù)侵占罪的犯罪對象是非國有單位(如私營企業(yè)、合伙企業(yè)、合資企業(yè)、股份制企業(yè)等)的財(cái)物,而貪污罪的犯罪對象是國有財(cái)產(chǎn)在內(nèi)的公共財(cái)產(chǎn);③刑罰處罰幅度不同,職務(wù)侵占罪的刑罰最高為5年以上有期徒刑,而對貪污罪,情節(jié)特別嚴(yán)重的可以處死刑。

　　4.D [解析]國家外匯管理局是依法進(jìn)行外匯管理的行政機(jī)構(gòu),是國務(wù)院部委管理的國家局,由中國人民銀行管理。

　　5.B [解析]商業(yè)用房開發(fā)貸款是指銀行向借款人發(fā)放的用于賓館(酒店)、寫字樓、大型購物中心及其配套設(shè)施等商用項(xiàng)目建設(shè)的貸款。同時(shí),對非住宅部分投資占總投資比例超過50%的綜合性房地產(chǎn)項(xiàng)目,其貸款也視同商業(yè)用房開發(fā)貸款。

　　6.C [解析]根據(jù)我國《物權(quán)法》的規(guī)定,質(zhì)權(quán)人的主要權(quán)利有:①債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形,質(zhì)權(quán)人可以與出質(zhì)人協(xié)議以質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià),也可以就拍賣、變賣質(zhì)押財(cái)產(chǎn)所得的價(jià)款優(yōu)先受償。②質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者變賣的,應(yīng)當(dāng)參照市場價(jià)格。③質(zhì)權(quán)人有權(quán)收取質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的孳息,但合同另有約定的除外;這里的孳息應(yīng)當(dāng)先充抵收取孳息的費(fèi)用。④質(zhì)權(quán)人可以放棄質(zhì)權(quán)。⑤債務(wù)人以自己的財(cái)產(chǎn)出質(zhì),質(zhì)權(quán)人放棄該質(zhì)權(quán)的,其他擔(dān)保人在質(zhì)權(quán)人喪失優(yōu)先受償權(quán)益的范圍內(nèi)免除擔(dān)保責(zé)任,但其他擔(dān)保人承諾仍然提供擔(dān)保的除外。

　　7.C [解析]《物權(quán)法》第223條規(guī)定,債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì):①匯票、支票、本票;②債券、存款單;③倉單、提單;④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán);⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán);⑥應(yīng)收賬款;⑦法律、行政法規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

　　8.D [解析]債權(quán)人領(lǐng)取提存物的權(quán)利,自提存之日起5年內(nèi)不行使則消滅,提存物扣除提存費(fèi)用后歸國家所有。

　　9.C [解析]國際收支平衡是指國際收支差額處于一個(gè)相對合理的范圍內(nèi),既無巨額的國際收支赤字,又無巨額的國際收支盈余。保持國際收支平衡是保證國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長和經(jīng)濟(jì)安全的重要條件。巨額的國際收支逆差可能導(dǎo)致外匯市場對本幣信心的喪失、資本的大量外流、外匯儲(chǔ)備的急劇下降、本幣的大幅貶值,甚至導(dǎo)致嚴(yán)重的貨幣和金融危機(jī)。

　　10.C [解析]2008年爆發(fā)的國際金融危機(jī)暴露出銀行在公司治理方面存在許多缺陷。在此背景下,巴塞爾委員會(huì)于2011年10月發(fā)布了《加強(qiáng)銀行公司治理的原則》,提出銀行實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健公司治理的14條原則。

　　11.A [解析]中間業(yè)務(wù)的特點(diǎn)有:①不運(yùn)用或不直接運(yùn)用銀行的自有資金;②不承擔(dān)或不直接承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn);③以接受客戶委托為前提,為客戶辦理業(yè)務(wù);④以收取服務(wù)費(fèi)(手續(xù)費(fèi)、管理費(fèi)等)、賺取價(jià)差的方式獲得收益;⑤種類多、范圍廣,產(chǎn)生的收入在商業(yè)銀行營業(yè)收入中所占的比重日益上升。

　　12.B [解析]多法人制組織架構(gòu)是相對徹底分權(quán)的組織形式。銀行多通過多法人制組織架構(gòu)來拓展新興業(yè)務(wù)領(lǐng)域、發(fā)展全球布局。

　　13.A [解析]零售業(yè)務(wù)為個(gè)人和小微企業(yè)提供零售銀行服務(wù),主要是一些相對常規(guī)的金融服務(wù),包括銀行賬戶、支付結(jié)算、銀行卡、信用卡、房貸、車貸、經(jīng)營性貸款等。

　　14.C [解析]專用卡具有轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金的功能。

　　15.A [解析]總市值等于發(fā)行總股份數(shù)乘以股票市價(jià),它是衡量銀行規(guī)模的重要綜合性指標(biāo),反映了一家銀行在資本市場上的影響力水平,同時(shí)也決定著該銀行在資本市場上的權(quán)重,從而成為投資者資金配置的重要參考。

　　16.B [解析]短期借款是指期限在1年或1年以下的借款,主要包括同業(yè)拆借、債券回購和向中央銀行借款等形式。選項(xiàng) B屬于長期借款。

　　17.D [解析]資本監(jiān)管要求的第四層次為第二支柱資本要求,確保資本充分覆蓋所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)。

　　18.B [解析]票據(jù)主要有三類,即匯票、本票、支票。

　　19.A [解析]從廣義上說,匯票、本票、支票都屬于銀行的結(jié)算憑證,但作為金融憑證詐騙罪行為對象的金融憑證,則僅指委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單。

　　20.A [解析]監(jiān)管資本涉及兩個(gè)層次的概念:①銀行實(shí)際持有的符合監(jiān)管規(guī)定的合格資本;②銀行按照監(jiān)管要求應(yīng)當(dāng)持有的最低資本量或最低資本要求。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.ABCDE [解析]非銀行金融機(jī)構(gòu)是金融體系的重要組成部分。從監(jiān)督管理角度講,除上述銀行機(jī)構(gòu)外,屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)監(jiān)管的銀行業(yè)機(jī)構(gòu)還包括金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、消費(fèi)金融公司、貸款公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)。

　　2.ABDE [解析]銀行的薪酬管理體系包括薪酬管理制度、績效考核指標(biāo)體系和市場紀(jì)律約束等內(nèi)容�？冃Э己酥笜�(biāo)體系作為績效薪酬發(fā)放的依據(jù),應(yīng)包括經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)和社會(huì)責(zé)任指標(biāo)。其中,風(fēng)險(xiǎn)成本控制指標(biāo)至少應(yīng)包括資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率、案件風(fēng)險(xiǎn)率、杠桿率等。對考核結(jié)果中達(dá)不到相關(guān)指標(biāo)要求的,對績效薪酬發(fā)放應(yīng)進(jìn)行約束或限制。

　　3.ABCDE [解析]對銀行業(yè)進(jìn)行審慎監(jiān)督和管理的必要性有:①由于銀行業(yè)是一個(gè)高度依賴負(fù)債經(jīng)營的行業(yè),其經(jīng)營中潛伏著較大的不確定性和風(fēng)險(xiǎn);②銀行業(yè)經(jīng)營具有較強(qiáng)的外部性,一家銀行的經(jīng)營成果不僅與銀行的股東和從業(yè)人員有關(guān),還常常涉及社會(huì)公眾;③由于可以吸收存款并發(fā)放貸款,具有貨幣派生功能,對國民經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定有重要的作用,是一個(gè)具有天然的脆弱性并對國計(jì)民生產(chǎn)生重大影響的行業(yè),是政府重點(diǎn)監(jiān)管的行業(yè)。

　　4.ABCD [解析]通貨緊縮是指經(jīng)濟(jì)中貨幣供應(yīng)量少于客觀需要量,社會(huì)總需求小于總供給,導(dǎo)致單位貨幣升值、價(jià)格水平普遍和持續(xù)下降的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。通貨緊縮的原因有:①貨幣供給減少;②有效需求不足;③供需結(jié)構(gòu)不合理;④國際市場的沖擊。

　　5.ABD [解析]1979年,農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行和建設(shè)銀行陸續(xù)恢復(fù)和重建,這標(biāo)志著中國銀行業(yè)改革的啟動(dòng)。

　　6.AB [解析]根據(jù)《商業(yè)銀行法》,按照商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)范圍不同,我國境內(nèi)商業(yè)銀行分為全國性商業(yè)銀行和區(qū)域性商業(yè)銀行兩類。

　　7.BE [解析]貸款業(yè)務(wù)有多種分類標(biāo)準(zhǔn),按照客戶類型可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款;按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款;按有無擔(dān)�？蓜澐譃樾庞觅J款和擔(dān)保貸款。

　　8.AB [解析]根據(jù)所附單據(jù)的不同,托收分為光票托收和跟單托收,光票托收僅附金融單據(jù),不附帶發(fā)票、運(yùn)輸單據(jù)等,故稱“光票”;跟單托收則附有金融單據(jù)和發(fā)票等商業(yè)單據(jù)。

　　9.ABCDE [解析]商業(yè)銀行貸款,應(yīng)當(dāng)與借款人訂立書面合同。合同應(yīng)當(dāng)約定貸款種類、借款用途、金額、利率、還款期限、還款方式、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

　　10.BC [解析]宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體目標(biāo)一般包括四個(gè),即經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目標(biāo)分別通過國內(nèi)生產(chǎn)總值、失業(yè)率、通貨膨脹率和國際收支等指標(biāo)來衡量。

　　三、判斷題

　　1.A [解析]商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款;向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。

　　2.B [解析]基準(zhǔn)利率通常是由一個(gè)國家中央銀行直接制定和調(diào)整、在整個(gè)利率體系中發(fā)揮基礎(chǔ)性作用的利率,在市場經(jīng)濟(jì)國家主要指再貼現(xiàn)利率�；鶞�(zhǔn)利率一旦發(fā)生變動(dòng),金融市場其他利率也相應(yīng)地同向變動(dòng)。

　　3.A [解析]代保管業(yè)務(wù)是銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險(xiǎn)箱庫,為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。代保管業(yè)務(wù)包括露封保管業(yè)務(wù)和密封保管業(yè)務(wù)。兩者在辦理保管時(shí)都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數(shù)量、金額等,區(qū)別在于密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時(shí)先加以密封。

　　4.A [解析]貸款業(yè)務(wù)有多種分類標(biāo)準(zhǔn),按照客戶類型可劃分為個(gè)人貸款和公司貸款;按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款;按有無擔(dān)保可劃分為信用貸款和擔(dān)保貸款。

　　5.B [解析]貸款申請是貸款全流程管理的首要環(huán)節(jié)。