一、單項選擇題

　　1.正確答案：D

　　參考解析：分支機構(gòu)在法律上不具備法人資格，A 錯;子公司在法律上具備法人資格，B 錯;統(tǒng)一法人制組織架構(gòu)中，，總部的意志能得到直接有效的貫徹，C 錯。

　　2.正確答案：D

　　參考解析：以業(yè)務(wù)線管理為主的事業(yè)部制組織架構(gòu)，對事業(yè)部領(lǐng)導(dǎo)人的綜合素質(zhì)等要求較高。

　　3.正確答案：A

　　參考解析：培訓(xùn)機構(gòu)屬于成本中心。

　　4.正確答案：D

　　參考解析：公司客戶的基礎(chǔ)金融服務(wù)由商業(yè)銀行業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)。

　　5.正確答案：C

　　參考解析：定活比越高，銀行資金成本越高。

　　6.正確答案：A

　　參考解析：成本收入比可以用營業(yè)費用(含營業(yè)稅)除以營業(yè)凈收入來表示，B 錯;成本收入比越高，銀行的經(jīng)營效率越低，C 錯;人均凈利潤越高，銀行的經(jīng)營效率越，D 錯。

　　7.正確答案：B

　　參考解析：監(jiān)事會是全體監(jiān)事組成的、對銀行業(yè)務(wù)活動及會計事務(wù)等進行監(jiān)督的機構(gòu)，與董事會并列設(shè)置、代表股東大會行使監(jiān)督職能。

　　8.正確答案：D

　　參考解析：監(jiān)事會是由全體監(jiān)事組成的、對銀行業(yè)務(wù)活動及會計事務(wù)等進行監(jiān)督的機構(gòu)。

　　9.正確答案：C

　　參考解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)：①確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行;②確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實施和充分實現(xiàn);③確保風(fēng)險管理體系的有效性;④確保業(yè)務(wù)記錄、財務(wù)信息和其他管理信息的及時、真實和完整。

　　10.正確答案：A

　　參考解析：略。

　　11.正確答案：D

　　參考解析：商業(yè)銀行資本管理的范疇一般包括監(jiān)管資本管理、經(jīng)濟資本管理和賬面資本管理。

　　12.正確答案：D

　　參考解析：由于經(jīng)濟資本直接與銀行所承擔(dān)的風(fēng)險掛鉤，因此也稱為風(fēng)險資本。

　　13.正確答案：A

　　參考解析：核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于 4%，所以核心資本不得低于 10000×4%=400(億元)。

　　14.正確答案：B

　　參考解析：根據(jù)規(guī)定，銀行的資本分為核心資本和附屬資本兩大類，其中附屬資本規(guī)模不得超過核心資本的 100%，A、D 項附屬資本均超出核心資本的 100%，所以錯誤。核心資本與風(fēng)險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于 4%，B 正確。商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)列入風(fēng)險監(jiān)管，C 錯誤。

　　15.正確答案：D

　　參考解析：信用風(fēng)險(又稱違約風(fēng)險)是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來損失的可能性。操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成的風(fēng)險，如內(nèi)部欺詐等。D 屬于操作風(fēng)險。

　　16.正確答案：C

　　參考解析：信用風(fēng)險是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險。

　　17.正確答案：C

　　參考解析：在國際經(jīng)濟活動中，不論是政府、銀行、企業(yè)還是個人，都可能遭受國家風(fēng)險帶來的損失，A 錯;國家風(fēng)險通常由債務(wù)人所在國家的行為引起，超出了債權(quán)人的控制范圍，BD 錯。

　　18.正確答案：B

　　參考解析：銀行通常將聲譽風(fēng)險看做是對其市場價值最大的威脅，因為銀行的業(yè)務(wù)性質(zhì)要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。

　　19.正確答案：A

　　參考解析：《中國人民銀行法》第二條規(guī)定“中國人民銀行在國務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定”。

　　20.正確答案：A

　　參考解析：A 項屬于銀監(jiān)會的職責(zé)。

　　二、多項選擇題

　　1.正確答案：A|B|C|E

　　參考解析：單位存款又叫對公存款，是機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位和其他組織以及個體工商戶將貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。

　　2.正確答案：A|B|C|D|E

　　參考解析：存款人以下特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費等。

　　3.正確答案：A|B|C|D|E

　　參考解析：商業(yè)銀行資本的作用：滿足銀行正常經(jīng)營對長期資金的需要;吸收損失;限制銀行業(yè)務(wù)過度擴張和承擔(dān)風(fēng)險;維持市場信心;為銀行管理尤其是風(fēng)險管理提供最根本的驅(qū)動力。

　　4.正確答案：A|C|D|E

　　參考解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》的創(chuàng)新：在資本充足率的計算公式中全面反映了信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的資本要求;引入了計量信用風(fēng)險的內(nèi)部評級法;在最低資本要求的基礎(chǔ)上，提出了監(jiān)管部門監(jiān)督檢查和市場約束的新規(guī)定。

　　5.正確答案：B|C|E

　　參考解析：我國商業(yè)銀行一級資本充足率不低于 6%，故 A 錯誤。《資本辦法》將商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求分為四個層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為 5%、6%和 8%;第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為 2.5%和 0-2.5%;第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為 1%;第四層次為根據(jù)單家銀行風(fēng)險狀況提出的第二支柱資本要求。故 BE 正確，D 錯誤。我國大型銀

　　行和中小銀行的資本充足率監(jiān)管要求分別為 11.5%和 10.5%，故 C 正確。

　　6.正確答案：A|D|E

　　參考解析：根據(jù)中國銀監(jiān)會 2012 年頒布的《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行監(jiān)管包括一級資本和二級資本，其中，一級資本又包括核心一級資本和其他一級資本。

　　7.正確答案：A|B|C|D|E

　　參考解析：銀行風(fēng)險主要包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、國家風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、法律風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險九大類。

　　8.正確答案：A|B|D|E

　　參考解析：銀監(jiān)會要求銀行業(yè)金融機構(gòu)按照規(guī)定如實向社會公眾披露財務(wù)會計報告、風(fēng)險管理狀況、董事和高級管理人員變更以及其他重大事項等信息。

　　9.正確答案：A|B|C|D|E

　　參考解析：中國人民銀行的職能是制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護金融穩(wěn)定。中國人民銀行的職責(zé)包括依法制定和執(zhí)行貨幣政策;經(jīng)理國庫;指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢工作，負(fù)責(zé)反洗錢的資金監(jiān)測等。

　　10.正確答案：B|E

　　參考解析：中國人民銀行可以向商業(yè)銀行提供貸款，即再貸款，但不得向地方政府、各級

　　政府部門提供貸款，不得向非金融結(jié)構(gòu)以及其他單位和個人提供貸款。中國人民銀行可以在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯，不得直接認(rèn)購、包銷國債和其他政府債券。

　　三、判斷題

　　1.正確答案：A

　　參考解析：無償取得票據(jù)的，不受給付對價的限制，但不得享有優(yōu)于其前手的票據(jù)權(quán)利。

　　2.正確答案：A

　　參考解析：《商業(yè)銀行法》第六十四條規(guī)定：“商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行接管�！苯庸芷谙拮铋L不得超過 2 年。

　　3.正確答案：A

　　參考解析：根據(jù)《人民共和國刑法》的規(guī)定，挪用資金罪的犯罪主體是非國有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員。

　　4.正確答案：A

　　參考解析：公示催告期間，票據(jù)權(quán)利被凍結(jié)，不能承兌、不能付款、不能貼現(xiàn)、不能轉(zhuǎn)讓，有關(guān)當(dāng)事人對票據(jù)的任何處分均沒有法律效力。

　　5.正確答案：A

　　參考解析：國有公司、企業(yè)中從事公務(wù)的人員或者國有公司、企業(yè)委派至非國有公司、企業(yè)從事公務(wù)的人員犯受賄罪，最高處死刑，并處沒收財產(chǎn)。

銀行從業(yè)資格考試《初級銀行從業(yè)》在線題庫	搶先試用
初級銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫	搶先試用
初級銀行從業(yè)資格考試《個人理財》在線題庫	搶先試用