【例題14：單選】在公司的組織機構(gòu)中，負(fù)責(zé)檢查公司財務(wù)，并對董事、經(jīng)理行為的合法性進行監(jiān)督的機構(gòu)是(　　)。

　　A.監(jiān)事會

　　B.股東大會

　　C.董事會

　　D.董事會主席

　　【答案】A

　　【解析】監(jiān)事會是公司的法定監(jiān)督機構(gòu)，負(fù)責(zé)檢查公司財務(wù)，并對董事、經(jīng)理行為的合法性及是否損害公司利益進行監(jiān)督。

　　【例題15：單選】公司經(jīng)理對(　　)負(fù)責(zé)。

　　A.董事會 B.監(jiān)事會

　　C.股東大會 D.工會

　　【答案】A

　　【解析】公司經(jīng)理是由董事會聘任的、對公司日常經(jīng)營管理負(fù)有總責(zé)的高級管理人員，公司經(jīng)理對董事會負(fù)責(zé)，是公司的代理人，但不必然是公司的法定代表人。

　　【例題16：多選】《人民共和國公司法》規(guī)定，公司解散的情形包括(　　)。

　　A.被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照 B.公司法人代表死亡

　　C.公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿 D.公司虧損

　　E.股東大會決議解散

　　【答案】ACE

　　【解析】《人民共和國公司法》規(guī)定，公司有下列情形之一，可以解散：(1)公司章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者公司章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)時。(2)股東會或股東大會決議解散。(3)因公司合并或者分立需要解散的。(4)公司違反法律、行政法規(guī)被依法吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或被撤銷。(5)人民法院依法予以解散的。

　　【例題17：多選】甲公司是依法成立的股份制有限公司，出現(xiàn)下列(　　)情形時，甲公司終止。

　　A.公司負(fù)債過重 B.公司破產(chǎn)

　　C.公司解散 D.公司停業(yè) E.公司違規(guī)開展業(yè)務(wù)

　　【答案】BC

　　【解析】公司終止主要有兩種情形：(1)公司破產(chǎn)。(2)公司解散。

　　【例題18：單選】《證券法》貫徹的最基本的原則是(　　) 。

　　A.平等、自愿、有償、誠實信用原則

　　B.合法原則

　　C.三公原則

　　D.分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理原則

　　【答案】C

　　【解析】《證券法》貫徹的最基本的原則是三公原則，即公開、公平、公正原則。

　　【例題19：多選】下列選項中，屬于公開發(fā)行的是(　　)。

　　A.私募發(fā)行

　　B.向不特定對象發(fā)行證券的

　　C.可轉(zhuǎn)債的發(fā)行

　　D.向特定對象發(fā)行證券累計超過二百人的

　　E.向特定對象發(fā)行證券的

　　【答案】BD

　　【解析】《證券法》第十條第二款規(guī)定，有下列情形之一的，為公開發(fā)行：

　　①向不特定對象發(fā)行證券的;

　�、谙蛱囟▽ο蟀l(fā)行證券累計超過二百人的;

　�、鄯�律、行政法規(guī)規(guī)定的其他發(fā)行行為。

　　【例題20：單選】目前成熟股票市場普遍采用的發(fā)行制度是(　　)。

　　A.審批制 B.核準(zhǔn)制

　　C.注冊制 D.會員制

　　【答案】C

　　【解析】目前成熟股票市場普遍采用的發(fā)行制度是注冊制。

　　《證券法》第十條第一款規(guī)定，公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn);未經(jīng)依法核準(zhǔn)，任何單位和個人不得公開發(fā)行證券。據(jù)此，我國證券公開發(fā)行實行的是核準(zhǔn)制。

　　【例題21：單選】我國證券公開發(fā)行實行的是(　　)。

　　A.核準(zhǔn)制 　　B.注冊制

　　C.備案制 　　D.審批制

　　【答案】A

　　【解析】《證券法》第十條第一款規(guī)定，公開發(fā)行證券，必須符合法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件，并依法報經(jīng)國務(wù)院好贈券監(jiān)督管理機構(gòu)或者國務(wù)院授權(quán)的部門核準(zhǔn)，未經(jīng)核準(zhǔn)，任何單位或個人不得公開發(fā)行證券。據(jù)此，我國證券公開發(fā)行實行的是核準(zhǔn)制。

　　(1)證券發(fā)行核準(zhǔn)制，即所謂的實質(zhì)管理原則，以歐洲各國的公司法為代表。依照證券發(fā)行核準(zhǔn)制的要求，證券的發(fā)行不僅要以真實狀況的充分公開為條件，而且必須符合證券管理機構(gòu)制定的若干適于發(fā)行的實質(zhì)條件。符合條件的發(fā)行公司，經(jīng)證券管理機構(gòu)批準(zhǔn)后方可取得發(fā)行資格，在證券市場上發(fā)行證券。這一制度的目的在于禁止質(zhì)量差的證券公開發(fā)行。

　　(2)注冊制是指證券發(fā)行申請人依法將與證券發(fā)行有關(guān)的一切信息和資料公開，制成法律文件，送交主管機構(gòu)審查，主管機構(gòu)只負(fù)責(zé)審查發(fā)行申請人提供的信息和資料是否履行了信息披露義務(wù)的一種制度。其最重要的特征是：在注冊制下證券發(fā)行審核機構(gòu)只對注冊文件進行形式審查，不進行實質(zhì)判斷。如果公開方式適當(dāng)，證券管理機構(gòu)不得以發(fā)行證券價格或其他條件非公平，或發(fā)行者提出的公司前景不盡合理等理由而拒絕注冊。注冊制主張事后控制。注冊制的核心是只要證券發(fā)行人提供的材料不存在虛假、誤導(dǎo)或者遺漏，即使該證券沒有任何投資價值，證券主管機關(guān)也無權(quán)干涉，因為自愿上當(dāng)被認(rèn)為是投資者不可剝奪的權(quán)利。

　　(3)審批制是一國在股票市場的發(fā)展初期，為了維護上市公司的穩(wěn)定和平衡復(fù)雜的社會經(jīng)濟關(guān)系，采用行政和計劃的辦法分配股票發(fā)行的指標(biāo)和額度，由地方或行業(yè)主管部門根據(jù)指標(biāo)推薦企業(yè)發(fā)行股票的一種發(fā)行制度。審批制的主要特點表現(xiàn)為：企業(yè)的選擇和推薦，由地方和主管政府機構(gòu)根據(jù)額度決定的;企業(yè)發(fā)行股票的規(guī)模，按計劃來確定;發(fā)行審核直接由證監(jiān)會審批通過;在股票發(fā)行方式上和股票發(fā)行定價上有較多行政干預(yù)。

　　【例題22：單選】證券的代銷、包銷期限最長不得超過(　　)日。