多選題(當(dāng)前101/145題，1分)

　　下列表述中，屬于商業(yè)銀行非保本浮動(dòng)收益型理財(cái)產(chǎn)品特點(diǎn)的有( )。

　　A 商業(yè)銀行因負(fù)責(zé)運(yùn)作理財(cái)產(chǎn)品資產(chǎn)而收取一定的管理費(fèi)，但對(duì)投資者資產(chǎn)的盈虧不承擔(dān)連帶責(zé)任

　　B 商業(yè)銀行不保證理財(cái)產(chǎn)品投資者本金安全、也不承諾收益水平

　　C 是目前商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品的主體

　　D 商業(yè)銀行根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向理財(cái)產(chǎn)品投資者支付收益

　　E 是最符合理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)特征的一類理財(cái)產(chǎn)品

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品是指商業(yè)銀行 根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向投資者支付收益，但不保證投資者本金安全、也不承諾收益水平的理財(cái)計(jì)劃類型。在此類理財(cái)產(chǎn)品中，商業(yè)銀行因負(fù)責(zé)運(yùn)作資產(chǎn) 而收取管理費(fèi)用，但對(duì)投資者資產(chǎn)的盈虧不承擔(dān)連帶責(zé)任。非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品是最符合理財(cái)業(yè)務(wù)本質(zhì)特征的一類理財(cái)產(chǎn)品，也是目前銀行理財(cái)產(chǎn)品的主體。

　　多選題(當(dāng)前102/145題，1分)

　　金融機(jī)構(gòu)沒有遵守《人民共和國(guó)反洗錢法》有關(guān)規(guī)定的，可能被追究的責(zé)任有( )。

　　A 被罰款

　　B 被責(zé)令限期改正

　　C 被責(zé)令停業(yè)整頓或者被吊銷經(jīng)營(yíng)許可證

　　D 被責(zé)令對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分

　　E 被依法追究刑事責(zé)任

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　多選題(當(dāng)前103/145題，1分)

　　對(duì)下列資金的管理與使用，存款人可以申請(qǐng)開立專用存款賬戶的有( )。

　　A 證券交易結(jié)算資金

　　B 單位銀行卡備用金

　　C 黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)

　　D 更新改造資金

　　E 基本建設(shè)資金

　　正確答案：B,C,E

　　存款人以下特定用途的資金可以開立專用存款賬戶：基本建設(shè)資金，期貨交易保證金，信托基金，金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金，單位銀行卡備用金，住房基金，社會(huì)保障基金，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，黨、團(tuán)、工會(huì)設(shè)在單位的組織機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi)等。

　　多選題(當(dāng)前104/145題，1分)

　　銀行在金融創(chuàng)新中，保護(hù)客戶利益的手段有( )。

　　A 引導(dǎo)客戶高收益投資

　　B 審慎盡責(zé)

　　C 充分信息披露

　　D 金融知識(shí)普及教育

　　E 銀行與客戶的利益沖突中只保護(hù)客戶的利益

　　正確答案：B,C,D

　　具體來(lái)看，在金融創(chuàng)新活動(dòng)中，銀行需要特別注意從審慎盡責(zé)、充分信息披露、引導(dǎo)理性消費(fèi)、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育六個(gè)方面來(lái)保護(hù)客戶的利益。

　　多選題(當(dāng)前105/145題，1分)

　　下列業(yè)務(wù)中，屬資產(chǎn)業(yè)務(wù)的有( )。

　　A 信用卡透支

　　B 吸收存款

　　C 向中央銀行借款

　　D 代理財(cái)政

　　E 購(gòu)買國(guó)債

　　正確答案：A,E

　　吸收存款、向中央銀行借款屬于負(fù)債業(yè)務(wù)，代理財(cái)政屬于中間業(yè)務(wù)。

　　多選題(當(dāng)前106/145題，1分)

　　下列關(guān)于我國(guó)銀行發(fā)行資產(chǎn)支持證券的表述，正確的有( )。

　　A 目前投資者主要為商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)

　　B 投資者可以為個(gè)人

　　C 必須由外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)級(jí)

　　D 第一還款來(lái)源是資產(chǎn)池的未來(lái)現(xiàn)金流

　　E 目前只在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易

　　正確答案：A,C,D,E

　　我國(guó)資產(chǎn)支持證券只在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)上發(fā)行和交易，其投資者僅限于銀行間債券市場(chǎng)的參與者，因此，商業(yè)銀行是其主要投資者。

　　多選題(當(dāng)前107/145題，1分)

　　銀行監(jiān)管包括銀行監(jiān)督和銀行管理雙重屬性。其中銀行監(jiān)督的主要內(nèi)容包括( )。

　　A 對(duì)銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施全面、經(jīng)常性的檢查和督促，促進(jìn)銀行依法經(jīng)營(yíng)，健康發(fā)展

　　B 對(duì)銀行市場(chǎng)運(yùn)行狀況進(jìn)行系統(tǒng)的信息收集和處理，以防范金融風(fēng)險(xiǎn)

　　C 對(duì)銀行機(jī)構(gòu)及其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)和控制

　　D 對(duì)銀行市場(chǎng)運(yùn)行狀況進(jìn)行系統(tǒng)的處理，以維護(hù)金融市場(chǎng)秩序

　　E 對(duì)銀行機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)進(jìn)行管理

　　正確答案：A,B,D

　　銀行監(jiān)督是指監(jiān)管部門對(duì)銀行市場(chǎng)運(yùn)行狀況進(jìn)行系統(tǒng)、及時(shí)地信息收集和信息處理，以維護(hù)市場(chǎng)秩序和防范市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)，對(duì)銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施全面、經(jīng)常性的檢查和督促，以促進(jìn)銀行機(jī)構(gòu)依法穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，安全可靠和健康地發(fā)展。

　　多選題(當(dāng)前108/145題，1分)

　　下列關(guān)于目前我國(guó)債券的表述，錯(cuò)誤的有( )。

　　A 國(guó)債分為憑證式和記賬式兩種

　　B 債券的即期收益率指收回金額與購(gòu)買價(jià)格的差價(jià)加上利息收入后與購(gòu)買價(jià)格的比例

　　C 中國(guó)人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的是籌資

　　D 國(guó)債的利息收入須繳納所得稅

　　E 我國(guó)的金融債券均是在證券交易所發(fā)行和交易

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　國(guó)債分為記賬式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債兩種。 我國(guó)金融債券是指依法在人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)法人在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的、按約定還本付息的有價(jià)證券。國(guó)債利息收入不用繳納所得稅。即期 收益率，是債券票面利率與購(gòu)買價(jià)格之間的比率。中國(guó)人民銀行發(fā)行票據(jù)的目的不是籌資，而是通過(guò)公開市場(chǎng)操作調(diào)節(jié)金融體系的流動(dòng)性，是一種重要的貨幣政策手 段。

　　多選題(當(dāng)前109/145題，1分)

　　下列關(guān)于匯率風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的有( )。

　　A 黃金被納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn)考慮，其原因在于黃金曾長(zhǎng)時(shí)間在國(guó)際結(jié)算體系中發(fā)揮國(guó)際貨幣職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用

　　B 匯率的風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)

　　C 商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時(shí)，匯率波動(dòng)可能導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)增加

　　D 人民幣升值，會(huì)降低我國(guó)商業(yè)銀行面臨的匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　E 根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類：外匯交易風(fēng)險(xiǎn)和外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：A,B,E

　　匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)導(dǎo)致 銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)產(chǎn)生的原因，匯率風(fēng)險(xiǎn)可以分為兩類：(1)外匯交易風(fēng)險(xiǎn)，主要來(lái)自于兩個(gè)方面：一是為客戶提供外匯交易服務(wù)時(shí)未能立即進(jìn)行對(duì) 沖的外匯敞口頭寸;二是銀行對(duì)外幣走勢(shì)有某種預(yù)期而持有的外匯敞口頭寸。(2)外匯結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)，是因?yàn)殂y行結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)與負(fù)債之間幣種的不匹配而產(chǎn)生的。黃 金被納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn)考慮，其原因在于，黃金曾長(zhǎng)時(shí)間在國(guó)際結(jié)算體系中發(fā)揮國(guó)際貨幣職能，從而充當(dāng)外匯資產(chǎn)的作用。

　　多選題(當(dāng)前110/145題，1分)

　　以下關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的有( )。

　　A 信用風(fēng)險(xiǎn)僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中

　　B 信用風(fēng)險(xiǎn)與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)互無(wú)關(guān)系

　　C 對(duì)于大部分商業(yè)銀行而言，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

　　D 信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性，因而又稱為違約風(fēng)險(xiǎn)

　　E 當(dāng)債務(wù)人或交易對(duì)手的履約能力不足或信用質(zhì)量下降時(shí)，銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：C,D,E

　　信用風(fēng)險(xiǎn)又稱為違約風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)鶆?wù)人 或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，從而給銀行帶來(lái)?yè)p失的可能性。對(duì)大多數(shù)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。但事實(shí)上， 信用風(fēng)險(xiǎn)既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于場(chǎng)外衍生品交易中。從發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，銀行正越來(lái)越 多地面臨著除貸款之外的其他銀行業(yè)務(wù)中所包含的信用風(fēng)險(xiǎn)，包括承兌、同業(yè)交易、貿(mào)易融資、外匯交易、金融衍生業(yè)務(wù)、承諾和擔(dān)保以及交易的結(jié)算等。因此，信 用風(fēng)險(xiǎn)是銀行最為復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)種類，也是銀行面臨的最主要的風(fēng)險(xiǎn)。

　　多選題(當(dāng)前111/145題，1分)

　　根據(jù)第二版巴塞爾資本協(xié)議“第一支柱”的要求，資本要覆蓋的風(fēng)險(xiǎn)種類包括( )。

　　A 操作風(fēng)險(xiǎn)

　　B 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　C 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D 信用風(fēng)險(xiǎn)

　　E 聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

　　正確答案：A,B,D

　　第一支柱：最低資本要求：《巴塞爾新 資本協(xié)議》仍然將資本充足率作為保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、安全運(yùn)行的核心指標(biāo)，仍將銀行資本分為核心資本和附屬資本兩類，但進(jìn)行了兩項(xiàng)重大創(chuàng)新：一是在資本充足 率的計(jì)算公式中全面反映了信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求;二是引入了計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部評(píng)級(jí)法。銀行既可以采用外部評(píng)級(jí)公司的評(píng)級(jí)結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn) 權(quán)重，也可以用各種內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型計(jì)算資本要求。

　　多選題(當(dāng)前112/145題，1分)

　　目前我國(guó)銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種包括( )。

　　A 瑞士法郎

　　B 歐元

　　C 英鎊

　　D 盧布

　　E 新加坡元

　　正確答案：A,B,C,E

　　我國(guó)銀行開辦的外幣存款業(yè)務(wù)幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。

　　多選題(當(dāng)前113/145題，1分)

　　下列關(guān)于存款利率的表述，正確的有( )。

　　A 存款利率越高，銀行的融資成本越高

　　B 存款利率越高，存款人的利息收入越多

　　C 存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益

　　D 存款利率的高低直接決定了金融機(jī)構(gòu)的融資成本

　　E 存款利率越高，銀行的利潤(rùn)越高

　　正確答案：A,B,C,D

　　存款利率的高低直接決定了存款人的利息收益和金融機(jī)構(gòu)的融資成本，對(duì)金融機(jī)構(gòu)集中社會(huì)資金的數(shù)量有重要的影響。一般來(lái)說(shuō)，存款利率越高，存款人的利息收入越多，銀行的融資成本越高，金融機(jī)構(gòu)集中的社會(huì)資金數(shù)量越多。

　　多選題(當(dāng)前114/145題，1分)

　　根據(jù)銀監(jiān)會(huì)2007年發(fā)布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行資金業(yè)務(wù)的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)的原則有( )。

　　A 職責(zé)分離

　　B 結(jié)算分離

　　C 監(jiān)控分離

　　D 權(quán)限等級(jí)

　　E 信息共享

　　正確答案：A,B,C,D

　　2007年發(fā)布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第四章資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制

　　多選題(當(dāng)前115/145題，1分)

　　債券回購(gòu)的主要形式包括( )。

　　A 質(zhì)押式回購(gòu)

　　B 擔(dān)保式回購(gòu)

　　C 抵押式回購(gòu)

　　D 買斷式回購(gòu)

　　E 保證式回購(gòu)

　　正確答案：A,D

　　債券回購(gòu)是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質(zhì)押式回購(gòu)與買斷式回購(gòu)兩種。

　　多選題(當(dāng)前116/145題，1分)

　　下列關(guān)于固定資產(chǎn)貸款的表述，正確的有( )。

　　A 固定資產(chǎn)貸款是指與房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的貸款

　　B 固定資產(chǎn)貸款也有用于項(xiàng)目臨時(shí)周轉(zhuǎn)用途的短期貸款

　　C 固定資產(chǎn)貸款是用于企業(yè)新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款

　　D 技術(shù)改造貸款屬于固定資產(chǎn)貸款的一種

　　E 固定資產(chǎn)貸款一般是中長(zhǎng)期貸款

　　正確答案：B,C,D,E

　　固定資產(chǎn)貸款，也稱為項(xiàng)目貸款，是為 彌補(bǔ)企業(yè)固定資產(chǎn)循環(huán)中所出現(xiàn)的現(xiàn)金缺口，用于企業(yè)新建、擴(kuò)建、改造、購(gòu)置固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。固定資產(chǎn)貸款一般是中長(zhǎng)期貸款，但也有用于項(xiàng)目臨時(shí)周 轉(zhuǎn)用途的短期貸款。按照用途劃分，固定資產(chǎn)貸款一般包括如下四類：①基本建設(shè)貸款;②技術(shù)改造貸款;③科技開發(fā)貸款;④商業(yè)網(wǎng)點(diǎn)貸款。

　　多選題(當(dāng)前117/145題，1分)

　　商業(yè)銀行合規(guī)的“規(guī)”是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的( )。

　　A 行為守則和職業(yè)操守

　　B 自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則

　　C 監(jiān)管部門規(guī)章

　　D 監(jiān)管部門規(guī)范性文件

　　E 法律、行政法規(guī)

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三條規(guī)定：“本指引所稱法律、規(guī)則和準(zhǔn)則是指適用于銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及其他規(guī)范性文件、經(jīng)營(yíng)規(guī)則、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則、行為守則和職業(yè)操守。

　　多選題(當(dāng)前118/145題，1分)

　　年初，國(guó)內(nèi)A公司與巴西B公司簽訂價(jià)值90萬(wàn)美元的男裝出口合同，合同約定貨物分9批出運(yùn)，支付方式為信用證，A公司根據(jù)合同約定發(fā)運(yùn)貨物后，把全套單據(jù)交給銀行，下列表述正確的有( )。

　　A 該信用證獨(dú)立于出口合同

　　B 屬于商業(yè)信用

　　C B公司如果拒付，銀行不承擔(dān)責(zé)任

　　D 信用證處理的是單據(jù)

　　E 開證行保證付款

　　正確答案：A,B,C,D,E

　　多選題(當(dāng)前119/145題，1分)

　　商業(yè)銀行良好的公司治理應(yīng)包括( )。

　　A 有效的風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制

　　B 科學(xué)的發(fā)展戰(zhàn)略、價(jià)值準(zhǔn)則與良好的社會(huì)責(zé)任

　　C 合理的激勵(lì)約束機(jī)制

　　D 健全的組織架構(gòu)

　　E 清晰的職責(zé)邊界

　　正確答案：A,C,D,E

　　商業(yè)銀行公司治理，是指股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、高級(jí)管理層、股東及其他利益相關(guān)者之間的相互關(guān)系，包括組織架構(gòu)、職責(zé)邊界、履職要求等治理制衡機(jī)制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵(lì)約束等治理運(yùn)行機(jī)制。

　　多選題(當(dāng)前120/145題，1分)

　　下列選項(xiàng)中屬于個(gè)人消費(fèi)貸款的有( )。

　　A 個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款

　　B 個(gè)人汽車貸款

　　C 個(gè)人住房裝修貸款

　　D 助學(xué)貸款

　　E 個(gè)人住房按揭貸款

　　正確答案：A,B,C,D

　　個(gè)人消費(fèi)貸款一般包括個(gè)人汽車貸款、助學(xué)貸款、個(gè)人消費(fèi)額度貸款、個(gè)人住房裝修貸款、個(gè)人耐用消費(fèi)品貸款、個(gè)人權(quán)利質(zhì)押貸款等。