一、單項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】B與市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)相比，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性、非盈利性和可轉(zhuǎn)化性。故選B。

　　2.【答案及解析】D D項(xiàng)屬于國家風(fēng)險(xiǎn)暴露。故選D。

　　3.【答案及解析】D以資本表示的組合限額=資本×資本分配權(quán)重。2008年的資本1000億元加上計(jì)劃2009年投入的100 億元，可得電子行業(yè)的資本(1 000+1OO)x5%=55(億元)。故選D。

　　4.【答案及解析】B客戶評級主要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定，而債項(xiàng)評級是在假設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項(xiàng)本身的特點(diǎn)預(yù)測債項(xiàng)可能的損失率。故選B。

　　5.【答案及解析】C風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)包括流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。故選C。

　　6.【答案及解析】C違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性。財(cái)務(wù)比率主要用來研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營狀況、資產(chǎn)/負(fù)債管理等狀況，財(cái)務(wù)比率在即將發(fā)生違約的企業(yè)和正常企業(yè)之間有著明顯差異，故其可作為采用統(tǒng)計(jì)模型法來計(jì)算違約概率的理論依據(jù)。故選C。

　　7.【答案及解析】C高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。故選C。

　　8.【答案及解析】D在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0.03%中的較高者。故選D。

　　9.【答案及解析】A 經(jīng)濟(jì)資本配置的自上而下法通常用于指定市場風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略計(jì)劃。故選A。

　　10.【答案及解析】D計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的標(biāo)準(zhǔn)法，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為8類。故選D。

　　11.【答案及解析】C C項(xiàng)是國際會計(jì)準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的缺點(diǎn);A、B、D三項(xiàng)均是優(yōu)點(diǎn)。故選C。

　　12.【答案及解析】B A項(xiàng)中應(yīng)為絕 收益;C項(xiàng)中多個(gè)時(shí)期的百分比收益率也應(yīng)按照期初和期末的價(jià)格來計(jì)算;D項(xiàng)中百分比收益率衡量的是相對收益。故選B。

　　13.【答案及解析】B銀行出售信用違約互換(保護(hù)賣方)將會得到投資收益，條件是其要承諾發(fā)生信用事件時(shí)要進(jìn)行償付;由于信用事件具有不確定性，因此出售信用違約互換會提高銀行的總風(fēng)險(xiǎn)。故選B。

　　14.【答案及解析】C對企業(yè)的短期貸款首先應(yīng)考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)而且足額償還貸款。故選C。

　　15.【答案及解析】C可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)主要通過保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包來管理和控制。故選C。 76.【答案及解析】B風(fēng)險(xiǎn)評級的程序是收集評級信息+分析評級信息+得出評級結(jié)果+制定監(jiān)管措施+整理評級檔案。故選B。

　　17.【答案及解析】D資產(chǎn)證券化的作用在于提高商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性，增強(qiáng)商業(yè)銀行關(guān)于資產(chǎn)和負(fù)債管理的自主性，是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)管理方法。故選D。

　　18.【答案及解析】B我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核 問題是合規(guī)問題。故選B。

　　19.【答案及解析】D利用衍生產(chǎn)品對沖市場風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的優(yōu)勢，但衍生品對沖帶來新的交易，也會帶來新的交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)。故選D。

　　20.【答案及解析】D A項(xiàng)中應(yīng)為貸款而不是存款;B項(xiàng)中信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于表外業(yè)務(wù)中;對于衍生品而言，由于衍生品的名義價(jià)值通常非常巨大，潛在的風(fēng)險(xiǎn)是很大的，一旦運(yùn)用不當(dāng)，將極大地加劇銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。故選D。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】ABCDE全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式體現(xiàn)的先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理理念和方法包括：全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全 的風(fēng)險(xiǎn)管理過程、全 的風(fēng)險(xiǎn)管理方法和全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。故選ABCDE。

　　2.【答案及解析】BDE A項(xiàng)中應(yīng)為信用風(fēng)險(xiǎn);C項(xiàng)中應(yīng)為市場風(fēng)險(xiǎn)。故選BDE。

　　3.【答案及解析】ABD 盈利能力比率用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力，主要有銷售毛利率、銷售凈利率和凈資產(chǎn)收益率。故選ABD。

　　4.【答案及解析】ABC Credit Monitor模型認(rèn)為，貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)視為看漲期權(quán)要素變量的函數(shù)，這些變量包括：企業(yè)貸款數(shù)額、企業(yè)資產(chǎn)市場價(jià)值和企業(yè)資產(chǎn)市場價(jià)值的波動(dòng)性。故選ABC。

　　5.【答案及解析】BE行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小;行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo);行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩９蔬xBE。

　　6.【答案及解析】 ABC預(yù)期利率上升，浮動(dòng)利息收入者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率。預(yù)期利率下降，浮動(dòng)利息支出者應(yīng)將固定利率調(diào)為浮動(dòng)利率。故選ABC。

　　7.【答案及解析】 ABCDE監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程、經(jīng)營活動(dòng)，以及董事、高級管理人員的工作表現(xiàn)，進(jìn)行監(jiān)督和測評。故選ABCDE。

　　8.【答案及解析】ABDE 國家控制的企業(yè)不一定是關(guān)聯(lián)方，不是因?yàn)橥�受國家控制就成為關(guān)聯(lián)方。故選 ABDE。

　　9.【答案及解析】AC收益率曲線圖中的橫坐標(biāo)和縱坐標(biāo)分別表示資產(chǎn)的到期期限和資產(chǎn)的到期收益率。故選AC。

　　10.【答案及解析】ABCDE開展操作風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部控制的自我評估的作用包括：①建立覆蓋商業(yè)銀行各類經(jīng)營管理的操作風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)識別評估機(jī)制，實(shí)現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化;②不斷優(yōu)化和完善各類經(jīng)營管理作業(yè)流程，平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，提升商業(yè)銀行服務(wù)效率和盈利能力;③在自我評估基礎(chǔ)上，可以建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)日常監(jiān)測的基礎(chǔ)平臺;④為案件防查工作提供方法和技術(shù)支持，使案件專項(xiàng)治理工作成為長期任務(wù)融入商業(yè)銀行日常管理中，從源頭上控制按鍵隱患及風(fēng)險(xiǎn)損失;⑤促進(jìn)操作風(fēng)險(xiǎn)管理文化的轉(zhuǎn)變，通過全員風(fēng)險(xiǎn)識別，提高員工參與操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主動(dòng)性和積極性。故選ABCDE。