1.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行最經(jīng)常性的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自( )。

　　A.負(fù)債業(yè)務(wù)

　　B.中間業(yè)務(wù)

　　C.資產(chǎn)業(yè)務(wù)

　　D.表外業(yè)務(wù)

　　2.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的表述，正確的是( )。

　　A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別可以從戰(zhàn)略、宏觀、微觀三個(gè)層面人手

　　B.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的基本工具之一

　　C.戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)從宏觀層面開(kāi)始，深入貫徹并落實(shí)到微觀操作層面

　　D.最有效的方法是制定以收益為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案

　　3.在下列各類風(fēng)險(xiǎn)事件中，( )是給商業(yè)銀行造成損失最大的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　A.外部欺詐/盜竊

　　B.洗錢

　　C.內(nèi)部欺詐

　　D.自然災(zāi)害

　　4.某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用第一年的收入償還貸款，該申請(qǐng)( )。

　　A.合理，可以用利潤(rùn)來(lái)償還貸款

　　B.合理，可以給銀行帶來(lái)利息收入

　　C.不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資

　　D.不合理，會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

　　5.下列關(guān)于信用評(píng)分模型的說(shuō)法，正確的是( )。

　　A.信用評(píng)分模型是建立在對(duì)當(dāng)前市場(chǎng)數(shù)據(jù)模擬的基礎(chǔ)上

　　B.信用評(píng)分模型可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)

　　C.信用評(píng)分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

　　D.信用評(píng)分模型可以及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化

銀行從業(yè)資格考試《初級(jí)銀行從業(yè)》在線題庫(kù)	搶先試用
初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫(kù)	搶先試用
初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》在線題庫(kù)	搶先試用

　　6.下列關(guān)于銀行監(jiān)管基本原則的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A.公開(kāi)原則是指監(jiān)管活動(dòng)除法律規(guī)定需要保密的以外，應(yīng)當(dāng)具有適當(dāng)?shù)耐该鞫?/P>

　　B.公正原則是指銀行業(yè)市場(chǎng)的參與者具有平等的法律地位，銀監(jiān)會(huì)進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)時(shí)應(yīng)當(dāng)平等對(duì)待所有參與者

　　C.對(duì)公正原則應(yīng)該把握兩個(gè)方面：一是實(shí)體公正，二是程序公正

　　D.效率原則是指銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管活動(dòng)中要以提高銀行業(yè)整體效率為目標(biāo)

　　7.( )是指在其他條件不變的前提下，對(duì)單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素的微小變化對(duì)金融工具或經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響程度設(shè)定限額。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)限額

　　B.頭寸限額

　　C.敏感度限額

　　D.止損限額

　　8.利率互換是兩個(gè)交易對(duì)手相互交換一組資金流量，( )。

　　A.涉及本金的交換和利息支付方式的交換

　　B.涉及本金的交換，不涉及利息支付方式的交換

　　C.不涉及本金的交換，涉及利息支付方式的交換

　　D.不涉及本金的交換，也不涉及利息支付方式的交換

　　9.下列( )越高，表示商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)越高。

　　A.現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

　　B.核心存款比例

　　C.易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

　　D.流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率

　　10.下列關(guān)于貸款遷徙率指標(biāo)計(jì)算的說(shuō)法，不正確的是( )。

　　A.正常貸款遷徙率=(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)/(期初正常類貸款余額期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額=期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100%

　　B.期初關(guān)注類貸款期問(wèn)減少金額是指期初關(guān)注類貸款中，在報(bào)告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

　　C.次級(jí)類貸款遷徙率=期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/(期初次級(jí)類貸款余額期初次級(jí)類貸款期間減少金額)×100%

　　D.期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額，是指期初次級(jí)類貸款中，在報(bào)告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額

　　10.內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容不包括( )。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)狀況及風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控程序的適用性和有效性

　　B.會(huì)計(jì)記錄和財(cái)務(wù)報(bào)告的準(zhǔn)確性和可靠性

　　C.內(nèi)部控制的健全性和有效性

　　D.適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求

　　參考答案

　　1.B【解析】《國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第 39 號(hào)》對(duì)金融資產(chǎn)的分類如下：以公允價(jià)值計(jì)量變動(dòng)計(jì)人損益的金融資產(chǎn)、持有待售、持有到期的投資、貸款和應(yīng)收款。其中，前兩類資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)價(jià)，但對(duì)于持有待售類資產(chǎn)，其公允價(jià)值的變動(dòng)不計(jì)入損益而是計(jì)入所有者權(quán)益。

　　2.B【解析】不良貸款撥備覆蓋率的汁算公式為：(一般準(zhǔn)備+專項(xiàng)準(zhǔn)備+特種準(zhǔn)備)/(次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)。故選 B。

　　3.B【解析】負(fù)債流動(dòng)性是指商業(yè)銀行能夠以較低的成本隨時(shí)獲得需要的資金的能力。

　　4.D【解析】影響期權(quán)價(jià)值的主要因索包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格、期權(quán)的到期期權(quán)、外匯匯率的波動(dòng)、貨幣利率。

　　5.B【解析】本題中，“其資金交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級(jí)債券”，主要影響次級(jí)債券的是交易對(duì)手方風(fēng)險(xiǎn)，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還有利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)的影響，會(huì)產(chǎn)生市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);“2011 年起因受到金融危機(jī)的沖擊”屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn);“其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。而根據(jù)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，根據(jù)題中所給的材料，無(wú)法判斷商業(yè)銀行面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。故選 8。

　　6.A【解析】銀行一般采用定性和定量相結(jié)合的方法評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)。定量分析主要基于對(duì)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析;定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專家對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度做出評(píng)估。