一、單選題

　　61.【答案】B。解析：在權重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對應不同的風險權重。 例如，對一般企業(yè)的債權權重為 100%。對符合標準的微型和小型企業(yè)的債權權重為 75%。對個人住房抵押貸款債權權重為 50%。對個人其他債權權重為 75%。故答案為 B。

　　2.【答案】B。解析：用 DA 表示總資產(chǎn)的加權平均久期，DL 表示負債的加權平均久期，VA 表示總資產(chǎn)的初始值，VL 表示總負債的初始植。當市場利率變動時，資產(chǎn)和負債的變化具體為：①△VA=-[DA×VA×△R/(1+R)]= 5×2000×(4%-3.5%)(/ 1+0.035)= -48.31(億元);②△VL=-[DL×VL×△R/(1+R)]= 3×1800×(4%-3.5%)/(1+0.035)=-26.09(億元); ③整體價值變化=22.22。故答案為 B。

　　3.【答案】D。解析：在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中，最直接最方便的風險識別工具就是銀行的財務報表，如資產(chǎn)負債表、損益表、留存收益表、財務狀況變動表等。對銀行自身的財務報表進行分析是商業(yè)銀行實行風險管理的重要內容。

　　4.【答案】B。解析：銀行機構的市場準入包括三個方面：一是機構準入;二是業(yè)務準入; 三是高級管理人員準入。

　　5.【答案】A。解析：《貸款風險分類指導原則》 對貸款進行分類時,要以評估借款人的還款能力為核心。故答案為 A。

　　6.【答案】B。解析：監(jiān)管機構鼓勵銀行采用高級方法計量風險。

　　7.【答案】A。解析：與違約概率容易混淆的一個概念是違約頻率，即通常所稱的違約率。假設商業(yè)銀行當年將 100 個客戶的信用等級評為 BB 級，該評級對應的平均違約概率為 l%;第二年觀察這組客戶， 發(fā)現(xiàn)有 3 個客戶違約，則 3/100=3%就是違約頻率。故答案為 A。

　　8.【答案】B。解析：標準法的原理是，將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為 8 類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數(shù)，并分別求出對應的資本，然后加總8 類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀行總體操作風險資本要求。在標準法中，8 類銀行產(chǎn)品線分別為公司金融、交易和銷售、零售銀行業(yè)務、商業(yè)銀行業(yè)務、支付和結算、代理服務、資產(chǎn)管理和零售經(jīng)濟。其中“代理服務業(yè)務”產(chǎn)品線的β值為 15%。

　　9.【答案】A。解析：缺信用風險又稱違約風險，是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性。

　　10.【答案】D。解析：市場準入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié),是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。

　　11.【答案】A。解析：市場風險控制方法包括限額管理、風險對沖等。限額管理中的限額指標包括頭寸限額、風險價值限額等;風險對沖的工具主要是金融衍生產(chǎn)品。通過配置合理的經(jīng)濟資本也可降低市場風險敞口。A 項自我評估法是操作風險控制措施。

　　12.【答案】B。解析：外部審計和銀行監(jiān)管側重點有所不同。銀行監(jiān)管側重于金融機構合規(guī)管理與風險控制的分析和評價;外部審計則側重于財務報表審計，關注財務信息的完整性、準確性、可靠性。

　　13.【答案】D。解析：BVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本=2*80%-20*5%=6000 萬元。

　　14.【答案】A。解析：外交易賬戶中的金融工具和商品頭寸需滿足的條件的是：交易方面不受任何限制，可以隨時平盤;能夠完全對沖以規(guī)避風險;能夠進行積極的管理;能夠準確估值。

　　15.【答案】D。解析：資金交易業(yè)務控制操作風險有如下措施：①樹立全面風險管理理念，將操作風險納入統(tǒng)一的風險管理體系;②建立并完善資金業(yè)務組織結構;③實行嚴格的前中后臺職責分離制度;④代客資金業(yè)務應當了解客戶從事資金交易的權限和能力，向客戶充分提示有關風險，獲取必要的履約保證，明確市場變化情況下客戶違約的處理辦法和措施;⑤建立資金業(yè)務的風險責任制，明確規(guī)定各個部門、崗位的操作風險責任等。D 項，未及時與前臺核對交易明細、前后臺賬務長期不符是后臺結算/清算操作風險的成因。

　　16.【答案】C。解析：驗證因商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的特征和所面臨的市場環(huán)境而異，沒有普遍適用的驗證方法。驗證是一個循環(huán)過程，隨著客戶的發(fā)展變化以及數(shù)據(jù)的積累，商業(yè)銀行應當適時調整、改進其驗證方法，驗證的流程和結果應得到獨立于驗證設計和實施部門之外的部門審閱;《巴塞爾新資本協(xié)議》對驗證提出了諸多嚴格要求。

　　17.【答案】C。解析：附加因子的取值范圍是 0-1。

　　18.【答案】B。解析：題干中涉及投資策略不當、貸款違約、利率變動的不確定性等帶來的損失的可能性，即為信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險。

　　19.【答案】A。解析：在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

　　20.【答案】B。解析：現(xiàn)金流的減少易造成流動性風險，該企業(yè)集團的短期償債能力較弱。

　　二、多選題

　　1.【答案】ABDE。解析：C 中“只需要”的措辭就要引起考生注意。C 錯在也需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。

　　2.【答案】ABCDE。

　　3.【答案】ABCD。解析：關于市場內部模型最重要的缺陷就是 E 所述的問題，市場風險內部模型未涵蓋價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件，需要用壓力測試對其進行補充�？忌�要留意這句話，經(jīng)常出各種類型考題。

　　4.【答案】ABCD。解析：收益率曲線是隨時間的增加而變動的，如果是垂直收益率曲線就是在某個時間點上不動的曲線，顯然不存在這樣的收益率曲線。

　　5.【答案】ABD。解析：C、E 是內部流程引發(fā)的操作風險。

　　6.【答案】ABCD。

　　7.【答案】BCDE。解析：多看一下我們歸納的操作風險因素分類，把自己不熟悉的原因多復習幾遍。本題中 A 屬于外部事件引起的操作風險因素。

　　8.【答案】ABCDE。

　　9.【答案】ABCDE。

　　10.【答案】AB。