一、單選題

　　1�盉【解析】A項(xiàng)事后檢驗(yàn)是市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的一種;C項(xiàng)若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果近似，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較高;D項(xiàng)若估算結(jié)果與實(shí)際結(jié)果差距較大，則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較低，或者是事后的檢驗(yàn)的假設(shè)前提存在問題。

　　2�盉【解析】兩個資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率相同，這時(shí)候就要比較一下標(biāo)準(zhǔn)差，就是收益的波動率，也代表一種風(fēng)險(xiǎn)。這時(shí)就要選擇波動率小的組合，即第二個。

　　3�盉【解析】資產(chǎn)證券化的過程中，首先要建立一個特別目的實(shí)體，就是SPV，這是為證券化目的而設(shè)立的公司，作用就是實(shí)現(xiàn)權(quán)益資本與原始權(quán)益人的破產(chǎn)隔離。A、C、D都不是SPV的主要目的。

　　4�盋【解析】VaR值的歷史模擬法存在的缺陷：

　　(1)風(fēng)險(xiǎn)包含著時(shí)間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量，將低估突發(fā)性的收益率波動;

　　(2)風(fēng)險(xiǎn)度量的結(jié)果受制于歷史周期的長短;

　　(3)以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng);

　　(4)在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，工作量十分繁重。

　　5�盌【解析】兩部分，一部分是按市價(jià)計(jì)算出的重置資本，另一部分由賬面的名義本金乘以固定系數(shù)獲得。

　　6�盋【解析】A項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理的領(lǐng)域在于操作領(lǐng)域，并且還要接受高級管理層的監(jiān)督，操作風(fēng)險(xiǎn)管理者對操作風(fēng)險(xiǎn)管理并不負(fù)最主要責(zé)任;B項(xiàng)至目前為止對操作風(fēng)險(xiǎn)尚沒有一個明確的定義;D項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是交織在一起的，有時(shí)難以區(qū)分。

　　7�盋【解析】A、B、D都與收入有關(guān)，凈資產(chǎn)收益率和產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)景氣指數(shù)高，風(fēng)險(xiǎn)就越小，反之，這些指標(biāo)數(shù)值越低，說明行業(yè)遇到困難，風(fēng)險(xiǎn)就越大。C是一個系數(shù)指標(biāo)，系數(shù)越低，說明關(guān)聯(lián)關(guān)系越小，受關(guān)聯(lián)、受風(fēng)險(xiǎn)威脅的機(jī)會就越小，風(fēng)險(xiǎn)就越低。

　　8�盉【解析】首先，這不是一部法律，只是一個“辦法”，排除A、D，部門規(guī)章是某部門針對自己而制定的行政性法律規(guī)范文件。本辦法屬于行政法規(guī)。

　　9�盋【解析】A、B都是整個過程中的某一步驟，排除。公司治理不限于風(fēng)險(xiǎn)管理，也排除。只有C合適，內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。

　　10�盉【解析】現(xiàn)實(shí)中，通過各方面的綜合分析可以預(yù)測流動性需求，但是往往預(yù)測結(jié)果與實(shí)際數(shù)據(jù)有誤差，即難精確預(yù)測。另外，本題從語態(tài)上分析便可得出答案，A、C過于肯定，有失偏頗。B語氣中肯，符合辯證思維。

　　11�盉【解析】A項(xiàng)是由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn);C項(xiàng)是由于內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn);D項(xiàng)是由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

　　12�盋【解析】連續(xù)三次投擲，每一次都可能會出現(xiàn)2種可能，因此是共有2的3次方種可能，即8種基本事件。

　　13�盇【解析】名義價(jià)值就是賬面上的價(jià)值，都是歷史成本反映出來的價(jià)值。

　　14�盌【解析】本題中考察基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，通過比較四個選項(xiàng)，就會判斷出D項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)最大的，換句話說，如果其他選項(xiàng)都會發(fā)生基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)的話，D的風(fēng)險(xiǎn)就必然發(fā)生，因此D是最適合選項(xiàng)。

　　15�盌【解析】這是銀行業(yè)務(wù)單位的日常工作的重要部分，從銀行自己能做到的就是內(nèi)部審計(jì)和現(xiàn)場檢查。

　　16�盌【解析】巴塞爾委員會提出平均要將銀行總經(jīng)濟(jì)資本的15%分配給操作風(fēng)險(xiǎn)，這種按總收入一定比例提取資本的方法也稱為“阿爾法(α)法”。一般銀行將α設(shè)在15%~20%。

　　17�盉【解析】被納入資本要求范圍的：

　　交易賬戶——利率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

　　銀行賬戶和交易賬戶——匯率風(fēng)險(xiǎn)、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

　　18�盌【解析】在確定資本分配權(quán)重時(shí)，需要考慮的是：組合在戰(zhàn)略層面的重要性;經(jīng)濟(jì)前景(宏觀經(jīng)濟(jì)預(yù)測);收益率(ROE);目前的組合集中情況。D錯誤，不是過去的組合集中情況，應(yīng)該是目前的。

　　19�盇【解析】分析題干，從開始到結(jié)束，過程中的頭寸是不變的，從字面上也可以判斷是靜態(tài)對沖。動態(tài)對沖，是在對沖開始時(shí)建立頭寸，然后不斷調(diào)整頭寸，直到對沖期間結(jié)束。期權(quán)對沖是利用期權(quán)合約進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對沖，股票對沖是利用投資與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的股票來對沖風(fēng)險(xiǎn)。

　　20�盉【解析】根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，操作風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)衡量由于內(nèi)部程序不完善、操作人員差錯或舞弊以及外部事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，表示為操作風(fēng)險(xiǎn)損失率，即操作造成的損失與前三期凈利息收入加上非利息收入平均值之比。

　　二、多選題

　　1�盇BD【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告具有多種形式：①投資組合報(bào)告;②風(fēng)險(xiǎn)分解“熱點(diǎn)”報(bào)告;③最佳投資組合復(fù)制報(bào)告;④最佳風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略報(bào)告。市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是有關(guān)市場風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)告，信用風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告不屬于市場風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告。

　　2�盇BC【解析】首先排除E，因?yàn)槿绻�評估作用不大，也就不會有這樣的方法在國際上推廣。其次D，這樣的原因不是主要原因，這種困難并不是我國特有的。

　　3�盇BCD【解析】E是該指標(biāo)的缺陷。

　　4�盇C【解析】根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可將操作風(fēng)險(xiǎn)分為：可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。對于可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行可以通過制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險(xiǎn)、業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或緩釋。B項(xiàng)實(shí)行強(qiáng)制休假制度是應(yīng)對可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)的措施;D項(xiàng)計(jì)提風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備屬于應(yīng)對應(yīng)承擔(dān)操作風(fēng)險(xiǎn)的措施;E項(xiàng)調(diào)整業(yè)務(wù)規(guī)模屬于應(yīng)對可規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)的措施。

　　5�盋D【解析】國際商業(yè)銀行廣泛利用流動性比率/指標(biāo)法、缺口分析法、現(xiàn)金流分析法以及久期分析法評估流動性風(fēng)險(xiǎn)。A、B兩項(xiàng)屬于流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測的方法。

　　6�盉DE【解析】風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度;A項(xiàng)不良貸款遷徙率屬于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo);C項(xiàng)核心負(fù)債比例屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)中的流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。

　　7�盇BC【解析】監(jiān)管部門對資本不足銀行的糾正措施包括：①對商業(yè)銀行股東實(shí)施的糾正措施;②對商業(yè)銀行董事和高級管理層采取的糾正措施;③對商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)采取的監(jiān)管措施。

　　8�盉E【解析】考生在對某個概念不清晰的時(shí)候，要學(xué)會聯(lián)想其他類似概念，比如A項(xiàng)，如果不知道行業(yè)盈虧系數(shù)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，可以聯(lián)想其他相關(guān)系數(shù)的特征，一般來說，系數(shù)越低，兩者的相關(guān)性越小，風(fēng)險(xiǎn)也就越小，因此可以大膽推斷行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小。B產(chǎn)銷率高，說明銷售情況好;C銷售利潤率是一個比較簡單的指標(biāo)，另外這個選項(xiàng)中用了“最”這個字，考生要加倍關(guān)注，十有八九是錯誤選項(xiàng)，事實(shí)上，行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo);D資本積累率越低，我們可以認(rèn)為這個行業(yè)掙的錢越來越少，不可能是潛力好的標(biāo)志，只有行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?/P>

　　9�盇C【解析】在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，核心資本包括商業(yè)銀行的權(quán)益資本(股本、盈余公積和未分配利潤)和公開儲備;附屬資本包括未公開儲備、重估儲備、普通貸款儲備以及混合性債務(wù)工具。

　　10�盌E【解析】商業(yè)銀行的每日風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告和每日收益/損失表是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的最重要的兩份報(bào)告，提供了關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)和收益/損失的最及時(shí)、最準(zhǔn)確的第一手資料。