二、多項(xiàng)選擇題
1在風(fēng)險(xiǎn)為本的監(jiān)管框架中,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是風(fēng)險(xiǎn)為本監(jiān)管最為核心的步驟,其作用是識(shí)別機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類、風(fēng)險(xiǎn)水平和演變方向以及風(fēng)險(xiǎn)管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有( )。
A了解銀行的業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)管理制度
B界定其主要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域
C用風(fēng)險(xiǎn)矩陣對每一業(yè)務(wù)領(lǐng)域的八種潛在風(fēng)險(xiǎn)逐一進(jìn)行識(shí)別和衡量
D列舉風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
E形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告
2下列關(guān)于全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的說法,正確的是( )。
A全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素有8個(gè)
B企業(yè)的4個(gè)目標(biāo)都是為全面風(fēng)險(xiǎn)管理的8個(gè)要素服務(wù)的
C企業(yè)的層級(jí),包括整個(gè)企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線以及下屬各子公司
D企業(yè)各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的4個(gè)目標(biāo)
E外部環(huán)境屬于全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素
3根據(jù)巴塞爾委員會(huì)的規(guī)定,在風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中,為了提高商業(yè)銀行透明度,信息應(yīng)當(dāng)具備哪些特征?( )
A全面性B相關(guān)性
C及時(shí)性D可靠性
E可比性
4信用評(píng)分模型在分析借款人信用風(fēng)險(xiǎn)過程中,存在的突出問題是( )。
A信用評(píng)分模型是一種向后看的模型,無法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化
B信用評(píng)分模型對歷史數(shù)據(jù)的要求相當(dāng)高,對于多數(shù)新興商業(yè)銀行而言,所收集的歷史數(shù)據(jù)極為有限
C無法全面地反映借款人的信用狀況
D信用評(píng)分模型無法提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值
E方法過于機(jī)械死板,太依賴于數(shù)理方法,而忽視了一些定量性的、需要基于經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行判斷的因素
5目前RAROC等經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評(píng)估方法在國際先進(jìn)銀行中廣泛應(yīng)用,其原因是與以往的盈利指標(biāo)ROE、ROA相比,RAROC( )。
A使銀行不再注重盈利性
B放棄了股東價(jià)值最大化的目標(biāo)
CRAROC=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本
D可以全面反映銀行經(jīng)營長期的穩(wěn)定性和健康性
E可以在揭示盈利性的同時(shí),反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平
6下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分散化的論述正確的是( )。
A如果資產(chǎn)之間的風(fēng)險(xiǎn)不存在相關(guān)性,那么分散化策略將不會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)分散的效果
B如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為-1,風(fēng)險(xiǎn)分散化效果最好
C如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為+1,分散化策略將不能分散風(fēng)險(xiǎn)
D如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為正,那么風(fēng)險(xiǎn)分散化效果較差
E如果資產(chǎn)之間的相關(guān)性為負(fù),那么風(fēng)險(xiǎn)分散化效果較好
7對中長期客戶授信,需要了解以下哪些情況?( )
A客戶預(yù)計(jì)資金來源以及使用情況B預(yù)計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債情況
C損益情況 D項(xiàng)目建設(shè)情況
E運(yùn)營計(jì)劃
8商業(yè)銀行對客戶的財(cái)務(wù)分析主要是( )。
A企業(yè)經(jīng)營成果 B財(cái)務(wù)狀況
C主管財(cái)務(wù)的工作人員能否勝任D現(xiàn)金流量情況
E公司治理結(jié)構(gòu)是否完善
9下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的說法,不正確的是( )。
A貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般沒有相關(guān)性
B貸款組合的總體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡單相加
C風(fēng)險(xiǎn)分散化有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)
D貸款資產(chǎn)可以過于集中
E商業(yè)銀行在識(shí)別和分析貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí),應(yīng)當(dāng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素可能造成的影響
10某3年期債券麥考利久期為2.3年,債券目前價(jià)格為105.00元,市場利率為9%。假設(shè)市場利率突然上升到10%,則按照久期公式計(jì)算,該債券價(jià)格( )。
A下降2.10%B下降2.50%
C下降2.2元D下降2.625元
E上升2.625元
三、判斷題
1根據(jù)銀行監(jiān)管的公正原則,監(jiān)管部門不能根據(jù)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和風(fēng)險(xiǎn)管理能力對商業(yè)銀行資本實(shí)行分類監(jiān)管。( )
A對B錯(cuò)
2信用風(fēng)險(xiǎn)是指債權(quán)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或者信用質(zhì)量發(fā)生變化,影響金融產(chǎn)品價(jià)值,從而給債務(wù)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。( )
A對B錯(cuò)
3國家風(fēng)險(xiǎn)通常是由債務(wù)人所在國家的行為引起的,它超出了債權(quán)人的控制范圍。( )
A對B錯(cuò)
4根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》,在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)法下,商業(yè)銀行不得通過信用衍生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋。( )
A對B錯(cuò)
5遠(yuǎn)期凈敞口頭寸的數(shù)量等于賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸減去買入的遠(yuǎn)期合約頭寸。( )
A對B錯(cuò)
一、單選題
1A【解析】自我評(píng)估法本身是一種操作風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估方法,所給選項(xiàng)中,A、D提到了風(fēng)險(xiǎn)因素。A是更適合的選項(xiàng),因?yàn)樽晕以u(píng)估就是對銀行的日常經(jīng)營進(jìn)行評(píng)估,計(jì)算金額和發(fā)生概率都更適合模型法。
2D【解析】評(píng)估未來某種風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生的方法是依靠模擬法或者情景分析法,而A、B、C都是根據(jù)已知數(shù)據(jù)來分析短期內(nèi)或當(dāng)前的銀行狀況的方法。
3C【解析】單一客戶貸款集中度:最大一家客戶貸款總額÷資本凈額×100%。
4B【解析】在該題中,“呆滯”比“呆賬”要嚴(yán)重,“長期”比“總額”要嚴(yán)重,由此可選出B是最合適答案。短期貸款和呆賬貸款只需按照性質(zhì)分類披露。而中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款要按照一定格式來披露。
5D【解析】D是信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的主要特征。A不可能是具體某一種工具的特征;B不能完全規(guī)避風(fēng)險(xiǎn);C不是我們常見的信用衍生工具的功能,更不是信用聯(lián)動(dòng)票據(jù)的特征。
6D【解析】美式看漲期權(quán)的最大價(jià)值等于歐式看漲期權(quán)的最大價(jià)值,美式看跌期權(quán)的最大價(jià)值小于歐式看跌期權(quán)的最大價(jià)值。
7B【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)大原則就是審慎性原則,所以制定準(zhǔn)備金的標(biāo)準(zhǔn)要求是“最低”,然后各銀行計(jì)提得越高銀行風(fēng)險(xiǎn)就越低。
8C【解析】一般來講,有辯證的選項(xiàng)更接近正確選項(xiàng),A、B過于絕對,從邏輯上講,也不存在D正確的可能性,答案為C。
合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。從定義來看,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)既有聯(lián)系又有區(qū)別。二者有重合的一面,比如銀行因?yàn)槟稠?xiàng)業(yè)務(wù)而遭受處罰時(shí),它所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)同時(shí)也是一種法律風(fēng)險(xiǎn);但是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)又不等同于法律風(fēng)險(xiǎn),它們各有其獨(dú)立性,彼此不能涵蓋。首先,合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)中有些部分無法歸入法律風(fēng)險(xiǎn)的范疇,如因不遵守誠實(shí)守信和道德行為的準(zhǔn)則(包括自律組織制定的某些準(zhǔn)則,銀行內(nèi)部制定的管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則等)而遭受聲譽(yù)甚至財(cái)務(wù)損失的風(fēng)險(xiǎn)只能稱為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),而不是法律風(fēng)險(xiǎn)。相應(yīng)的,因合同不能執(zhí)行或合同糾紛而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)也只能稱為法律風(fēng)險(xiǎn),而不是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。其次,傳統(tǒng)的銀行法律部門往往僅被定位為服務(wù)部門,負(fù)責(zé)向業(yè)務(wù)部門和管理人員提供法律咨詢意見,支持銀行的交易和訴訟,因此傳統(tǒng)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理往往是個(gè)案的和被動(dòng)的。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理則是一種全新的、制度化的、主動(dòng)的管理模式,與傳統(tǒng)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理有很大不同。
9C【解析】1988年《巴塞爾協(xié)議》誕生,1996年補(bǔ)充再規(guī)定,1999年、2001年、2003年的三次發(fā)布征求意見稿,直到2004年6月26日,《巴塞爾新資本協(xié)議》正式出臺(tái)。
10D【解析】定期存款利率根據(jù)政策調(diào)整而浮動(dòng),沒有使用任何的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避手段。
11C【解析】中實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法的商業(yè)銀行必須自行估計(jì)每筆債項(xiàng)的違約損失率,而實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法低級(jí)法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當(dāng)局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。
12D【解析】A是事后檢驗(yàn)的概念,B、C都是關(guān)于事后檢驗(yàn)的正確說法。D如果估算結(jié)果和實(shí)際結(jié)果差距較大,則表明該風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性和可靠性較低,或者是事后檢驗(yàn)的假設(shè)前提存在問題。事后檢驗(yàn)如同我們計(jì)算方程做出結(jié)果然后帶回去檢驗(yàn),如果與原題相符,說明準(zhǔn)確率很高,如果不符,說明某個(gè)環(huán)節(jié)出現(xiàn)了問題,但是問題到底出在哪并不一定。
13B【解析】無論做什么評(píng)估工作,收集信息永遠(yuǎn)是第一步,所謂沒有調(diào)查就沒有發(fā)言權(quán)。因此,本題可直接選出B。
14A【解析】應(yīng)為每半年。
15C【解析】A、B、D是國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn);缺點(diǎn)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)意義上的劃分著重強(qiáng)調(diào)的是權(quán)益和現(xiàn)金流量變動(dòng)的關(guān)系和影響,不直接面對風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)要求。
16A【解析】缺口分析——衡量利率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益影響的一種方法;久期分析——衡量利率變動(dòng)對銀行資產(chǎn)價(jià)值影響的一種方法。
17C【解析】C項(xiàng)為資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)。
18A【解析】要掌握的最基本的風(fēng)險(xiǎn)管理順序是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測、控制。有效地識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理中最基本的要求。無法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn),后面的步驟都無從談起,只有A符合“最基本”。
19C【解析】商業(yè)銀行將有限的經(jīng)濟(jì)資本根據(jù)不同部門、業(yè)務(wù)單位和產(chǎn)品/項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)收益特性,在機(jī)構(gòu)整體范圍內(nèi)進(jìn)行分配,有助于商業(yè)銀行從風(fēng)險(xiǎn)的被動(dòng)接受者變?yōu)橹鲃?dòng)管理者。積極作用體現(xiàn)在:有助于商業(yè)銀行提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平;二是有助于制定科學(xué)的業(yè)績評(píng)估體系。后者是通過經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評(píng)估方法體現(xiàn)的。
20B【解析】三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。
二、多選題
1ABCE【解析】風(fēng)險(xiǎn)為本的持續(xù)監(jiān)管框架由六個(gè)相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成,風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是第二步,也是最為核心的步驟。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)包括四個(gè)階段,即題中所述A、B、C、E。
2ACD【解析】全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系有三個(gè)維度:①企業(yè)的目標(biāo),包括戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo);②全面風(fēng)險(xiǎn)管理要素,包括內(nèi)部環(huán)境、目標(biāo)設(shè)定、事件識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)反映、控制活動(dòng)、信息和交流、監(jiān)控;③企業(yè)的各個(gè)層級(jí),包括整個(gè)企業(yè)范圍、職能部門范圍、業(yè)務(wù)線范圍、子公司范圍。全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系三個(gè)維度的關(guān)系是:①全面風(fēng)險(xiǎn)管理的八個(gè)要素都是為企業(yè)的四個(gè)目標(biāo)服務(wù)的;②企業(yè)各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的四個(gè)目標(biāo);③每個(gè)層次都必須從八個(gè)方面進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。
3ABCDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告除了滿足監(jiān)管當(dāng)局和自身風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控需要外,還應(yīng)當(dāng)符合《巴塞爾新資本協(xié)議》信息披露框架的風(fēng)險(xiǎn)匯總和報(bào)告流程。根據(jù)委員會(huì)的定義,提高商業(yè)銀行透明度的信息應(yīng)具有以下定性特征:全面性、相關(guān)性、及時(shí)性、可靠性、可比性、實(shí)質(zhì)性。
4ABD【解析】C是任何一種方法都有的缺陷,不是信用評(píng)分模型的突出問題;E中一方面說太依賴于數(shù)理方法,一方面又講忽視了定量的因素,這句話是自相矛盾的。
5CDE【解析】采用RAROC來度量交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績,促使商業(yè)銀行將收益與風(fēng)險(xiǎn)直接掛鉤,體現(xiàn)了業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在平衡,實(shí)現(xiàn)了經(jīng)營目標(biāo)與績效考核的協(xié)調(diào)一致,可以在揭示盈利性的同時(shí),反映銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平。RAROC并非不再注重盈利性,它促使商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)在可承受風(fēng)險(xiǎn)水平之下的收益最大化,以及最終實(shí)現(xiàn)股東價(jià)值最大化。
6ABCDE【解析】本題歸納了風(fēng)險(xiǎn)分散化的幾種情形,考生簡單記為:相關(guān)性越小,分散效果越好。
7ABCDE【解析】對中長期客戶授信,首先要考慮客戶未來的現(xiàn)金流狀況,能否有較好的收入盈利來償還貸款。A、B、C、D、E選項(xiàng)都與此有關(guān)。
8ABD【解析】一般認(rèn)為,財(cái)務(wù)分析是對企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)中的經(jīng)營成果、財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析。通過分析達(dá)到評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營管理者的管理業(yè)績和經(jīng)營效率、評(píng)估企業(yè)所創(chuàng)造價(jià)值人、估計(jì)企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等目標(biāo)。
9AD【解析】A項(xiàng)貸款組合內(nèi)的單筆貸款之間一般具有相似性;D項(xiàng)貸款資產(chǎn)不得過于集中。
10AC【解析】久期公式△P=-P×D×△y÷(1+y),D=2.3,P=105,△y=10%-9%=0.01,y=10%。計(jì)算得出△P=-2.2,因此,該債券價(jià)格下降2.2元。下降比例為△P/P=2.1%。
三、判斷題
1B【解析】可以實(shí)行分類監(jiān)管,這也是公正的體現(xiàn)。
2B【解析】“債務(wù)”即有還款義務(wù)!皞鶛(quán)”即有權(quán)收款,信用風(fēng)險(xiǎn)是債務(wù)人不能還款從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失。
3A【解析】說法正確,故選A。
4B【解析】對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行緩釋是積極的管理風(fēng)險(xiǎn)的策略,當(dāng)然是允許的。
5B【解析】應(yīng)為買入的減去賣出的。
銀行從業(yè)資格考試《初級(jí)銀行從業(yè)》在線題庫 |
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初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》在線題庫 |
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初級(jí)銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》在線題庫 |
初級(jí)會(huì)計(jì)職稱中級(jí)會(huì)計(jì)職稱經(jīng)濟(jì)師注冊會(huì)計(jì)師證券從業(yè)銀行從業(yè)統(tǒng)計(jì)師審計(jì)師高級(jí)會(huì)計(jì)師基金從業(yè)資格期貨從業(yè)資格稅務(wù)師資產(chǎn)評(píng)估師國際內(nèi)審師ACCA/CAT價(jià)格鑒證師統(tǒng)計(jì)資格從業(yè)
一級(jí)建造師二級(jí)建造師消防工程師造價(jià)工程師土建職稱公路檢測工程師建筑八大員注冊建筑師二級(jí)造價(jià)師監(jiān)理工程師咨詢工程師房地產(chǎn)估價(jià)師 城鄉(xiāng)規(guī)劃師結(jié)構(gòu)工程師巖土工程師安全工程師設(shè)備監(jiān)理師環(huán)境影響評(píng)價(jià)土地登記代理公路造價(jià)師公路監(jiān)理師化工工程師暖通工程師給排水工程師計(jì)量工程師
人力資源考試教師資格考試出版專業(yè)資格健康管理師導(dǎo)游考試社會(huì)工作者司法考試職稱計(jì)算機(jī)營養(yǎng)師心理咨詢師育嬰師事業(yè)單位教師招聘理財(cái)規(guī)劃師公務(wù)員公選考試招警考試選調(diào)生村官
執(zhí)業(yè)藥師執(zhí)業(yè)醫(yī)師衛(wèi)生資格考試衛(wèi)生高級(jí)職稱護(hù)士資格證初級(jí)護(hù)師主管護(hù)師住院醫(yī)師臨床執(zhí)業(yè)醫(yī)師臨床助理醫(yī)師中醫(yī)執(zhí)業(yè)醫(yī)師中醫(yī)助理醫(yī)師中西醫(yī)醫(yī)師中西醫(yī)助理口腔執(zhí)業(yè)醫(yī)師口腔助理醫(yī)師公共衛(wèi)生醫(yī)師公衛(wèi)助理醫(yī)師實(shí)踐技能內(nèi)科主治醫(yī)師外科主治醫(yī)師中醫(yī)內(nèi)科主治兒科主治醫(yī)師婦產(chǎn)科醫(yī)師西藥士/師中藥士/師臨床檢驗(yàn)技師臨床醫(yī)學(xué)理論中醫(yī)理論