一、單項選擇題

　　1.【答案及解析】B風險報告負責報告商業(yè)銀行所有風險的定性/定量評估結果，并隨時關注多采取的風險管理/控制措施的實施質量/效果。風險報告的職責之一是使得員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息;A、C、D三個選項符合風險報告的職責。故選B。

　　2.【答案及解析】D在市場準入范圍和標準中，中資商業(yè)銀行行政許可的范圍為：機構設立、機構變更、機構終止、調整業(yè)務范圍和增加業(yè)務品種、董事和高級管理人員任職資格。故選D。

　　3.【答案及解析】B投資活動指企業(yè)長期資產的構建和不包括在現(xiàn)金等價物范圍內的投資及其處置活動。企業(yè)買賣房產、購買機器設備或資產租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為，是投資活動現(xiàn)金流的主要內容。故選B。

　　4.【答案及解析】C專項風險報告主要是僅對影響信用機構的重大風險事件進行報告。故選C。

　　5�！敬鸢讣敖馕觥緾資本轉換因予是將以資本表示的該組合的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額。資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋計劃組合的計劃授信的風險。某組合風險越大.其資本轉換因子越高。同樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額越低。故選C。

　　6.【答案及解析】A表內信用資產風險權重為：對其他金融機構債權給予100%的風險權重;商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的風險權重為20%;對商業(yè)銀行的其他資產，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產等資產，都給予100%的風險權重;個人住房抵押貸款的風險權重為5()%。故選A

　　7.【答案及解析】D經(jīng)銷商風險主要包括：經(jīng)銷商不具備銷售資格或違反法律規(guī)定，導致銷售行為、銷售合同無效;經(jīng)銷商在商品合同下出現(xiàn)違約，導致購買人(借款人)違約;經(jīng)銷商在進行高度負債經(jīng)營時，存在卷款外逃的風險。故選D。

　　8.【答案及解析】C違約概率是指借款人在未來一定時期內不能按合同要求償還貸款本息或履行相關義務的可能性，A項錯誤;《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人一年內的累計違約概率與3個基點中的較高者，B項錯誤;違約概率能使監(jiān)管當局在內部評級法中保持更高的一致性，D項錯誤。故選C。

　　9.【答案及解析】A絕對差額的角度來看，信用價差衍生產品中的信用價差是指相對于無風險利率的差額。故選A。

　　10.【答案及解析】A商業(yè)銀行在短期內的借入資金需求=融資缺口+流動性資產。故選A。

　　11.【答案及解析】D操作風險事件是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部因素所造成財務損失或影響銀行聲譽、客戶和員工的操作事件。具體事件包括：內部欺詐，外部欺詐，就業(yè)制度和工作場所安全，客戶、產品和業(yè)務活動，實物資產的損壞，營業(yè)中斷和信息技術系統(tǒng)癱瘓，執(zhí)行、交割和流程管理七種類型。本幣匯率短期內劇烈波動屬于市場風險。故選D。

　　12.【答案及解析】A建立完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。故選A。

　　13.【答案及解析】D操作風險可能{1發(fā)的風險有市場風險、流動性風險、信用風險。故選D。

　　14.【答案及解析】C在商業(yè)銀行的交易風險管理中，對于操作失誤而造成損失的情況，識別員工是否構成欺詐的關鍵一點是看員工是否是為了不法利益而故意為之。故選C。

　　15.【答案及解析】B風險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構存在的不同風險和風險的嚴重程度，及時采取相應措施加以處置，包括：風險糾正、風險救助、市場退出。故選B。

　　16.【答案及解析】C以《貸款通則》、《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》、《商業(yè)銀行不良資產監(jiān)測和考核暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》、《固定資產貸款管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》、《銀團貸款業(yè)務指引》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》等相關文件構成的制度框架，成為指導商業(yè)銀行規(guī)范管理信用風險的主要依據(jù)。故選C。

　　17.【答案及解析】A平價期權為期權的執(zhí)行價格等于現(xiàn)在的即期市場價格。故選A。

　　18.【答案及解析】B健全的內部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。加強內部控制建設是商業(yè)銀行管理操作風險的基礎，巴塞爾委員會認為，資本約束并不是控制操作風險的最好方法，對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。故選B。

　　19.【答案及解析】B收益率曲線是由不同期限，但具有相同風險、流動性和稅收的收益率連接而形成的曲線。橫軸為各到期期限，縱軸為對應的收益率，用以描述收益率與到期期限之間的關系。在金融市場短期流動性不足的情況下，收益率曲線可能會呈現(xiàn)向左上方傾斜，即反向收益率曲線，它表明在某一時點上，投資期限越長，收益率越低。故選B。

　　20.【答案及解析】D交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項目的風險而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。與交易賬戶相對應，銀行的其他業(yè)務歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業(yè)務。故選D。

　　二、多項選擇題

　　1.【答案及解析】BC我國商業(yè)銀行在劃分交易賬戶和銀行賬戶過程中，可以借鑒的相關法規(guī)包括《商業(yè)銀行市場風險管理指引》和《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》。故選BC。

　　22.【答案及解析】ABCDE衡量流動性風險的指標有：①(現(xiàn)金資產+國庫券)/總資產;②凈貸款/總資產;③證券資產/4-資產;④易變負債/負債總額;⑤短期資產/易變負債;⑥預期現(xiàn)金流量比。故選ABCDE‘

　　3.【答案及解析】ABCDE市場風險中的期權性風險包括：場內(交易所)交易的期權;場外的期權合同;債券或存款的提前兌付;貸款的提前償還等選擇性條款;貸款利率由借款人自主選擇的條款等。故選ABCI)E。

　　4.【答案及解析】ABCD銀行的外匯買賣風險管理技術主要包括：即期外匯頭寸限額、掉期外匯買賣限額、敞口頭寸限額及止損點限額等，不包括換期利率頭寸限額。故選ABCD。

　　5.【答案及解析】AB商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失;利用資本金來應對非預期損失;對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險來轉移風險;但對于因衍生產品交易等過度投機行為所造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務/行為的做法加以規(guī)避。故選AB。

　　6.【答案及解析】 ABCDE健全我國商業(yè)銀行內部控制體系包括以下內容：強化內控意識，樹立內控優(yōu)先的理念;完善激勵約束機制;提交控制制度的執(zhí)行力;強化責任追究機制;健全信息管理系統(tǒng);強化評估和反饋制度;加強信息交流與溝通等。故選ABCDE。

　　7.【答案及解析】 BCDE風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。A選項是通過制度安排降低了風險，并沒有對風險進行轉移。故選BCDE。

　　8.【答案及解析】ABCDE題中各項全部為我國銀行業(yè)信息披露管理的措施。故選ABCDE。

　　9.【答案及解析1 ABCDE代理業(yè)務操作風險點有：人員因素、外部事件、內部流程和系統(tǒng)缺陷四個方面，具體包括：內部人員竊取客戶資料謀取私利;委托方偽造收付款憑證騙取資金;銷售時不恰'-3的宣傳誤導銷售;計算機系統(tǒng)中斷、業(yè)務應急計劃不力造成代理業(yè)務中的數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失;超越委托范圍辦理業(yè)務等等。故選ABCDE。

　　10.【答案及解析】ACE駱駝(C。\ME1，)分析系統(tǒng)包括：資本充足性、資產質量、管理水平、盈利水平、流動性。針對商業(yè)銀行等金融機構信用分析的駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng)包括資本充足性、管理水平、流動性。故選ACE。

　　三、判斷題

　　1.【答案及解析】B商業(yè)銀行對營業(yè)收入不超過3億人民幣企業(yè)的債權是中小企業(yè)風險暴露。

　　2.【答案及解析】B商業(yè)銀行分析企業(yè)集團的關聯(lián)交易時，首先應全面了解集團的股權結構，找到企業(yè)集團的最終控制人和所有關聯(lián)方，然后對關聯(lián)方之間的交易是否屬于正常交易進行判斷。

　　3.【答案及解析】B根據(jù)馬柯堆茨資產組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低非系性風險的作用，而無法對系統(tǒng)性風險進行規(guī)避。信用風險很大程度上是一種非系統(tǒng)性風險，因此，在很大程度上能被多樣化的組合投資所降低。

　　4.【答案及解析】A巴塞爾委員會認為操作風險是一種重要的風險類型，因此要求商業(yè)銀行為操作風險造成的損失安排經(jīng)濟資本。

　　5.【答案及解析】B久期缺口的絕對值越大，利率變化對商業(yè)銀行的資產和負債的影響越大，對其流動性的影響也越顯著