二、多項選擇題

　　1.以下論述正確的有(　　)。

　　A.零售存款客戶對銀行信用和利率水平不是很敏感

　　B.零售存款客戶和公司機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平都很敏感

　　C.公司/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感

　　D.零售存款客戶和公司/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平都不敏感

　　E.公司/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平高度敏感

　　2.下列屬于商業(yè)銀行流動性風險原則的有(　　)。

　　A.保障性

　　B.流動性

　　C.安全性

　　D.效益性

　　E.競爭性

　　3.衡量商業(yè)銀行流動性的指標中，核心存款比例這一指標可以通過(　　)換算得到。

　　A.現(xiàn)金頭寸指標

　　B.核心存款

　　C.總資產(chǎn)

　　D.貸款總額

　　E.大額負債依賴度

　　4.下列屬于流動性風險預警融資指標的有(　　)。

　　A.盈利水平

　　B.存款大量流失

　　C.股票價格下跌

　　D.資產(chǎn)質(zhì)量

　　E.融資成本上升

　　135.關于戰(zhàn)略風險管理的說法，正確的有(　　)。

　　A.強化了商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力

　　B.有助于將風險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會

　　C.不能避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導致流動性風險

　　D.能最大限度地避免經(jīng)濟損失

　　E.減少法律爭議、訴訟事件

　　6.有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐有(　　)。

　　A.強化聲譽風險管理培訓

　　B.確保實現(xiàn)承諾

　　C.確保及時處理投訴和批評

　　D.將商業(yè)銀行的社會責任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來

　　E.制定危機管理規(guī)劃

　　7.銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價應遵循(　　)。

　　A.準確性原則

　　B.可比性原則

　　C.及時性原則

　　D.持續(xù)性原則

　　E.法人并表原則

　　8.我國商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管指標包括(　　)。

　　A.不良資產(chǎn)率

　　B.商業(yè)銀行總的流動性需求

　　C.貸款損失準備充足率

　　D.單一客戶授信集中度

　　E.預期損失率

　　9.我國銀行監(jiān)管領域所依據(jù)的主要法律包括(　　)。

　　A.《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

　　B.《中國人民銀行法》

　　C.《貸款通則》

　　D.《金融違法行為處罰法》

　　E.《商業(yè)銀行法》

　　10.單一客戶授信集中度屬于信用風險類的監(jiān)管指標，其計算公式為：最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%，公式中取得貸款的客戶可以是(　　)。

　　A.法人

　　B.其他經(jīng)濟組織

　　C.自然人

　　D.個體工商戶

　　E.存款人

　　三、判斷題

　　1.賬面資本是銀行資本金的動態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。(　　)

　　2.《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》與《巴賽爾協(xié)議Ⅱ》相比，有大幅度增加高風險業(yè)務的資本要求。(　　)

　　3.當客戶的授信總額超過銀行的損失承受能力時，商業(yè)銀行不能再向該客戶提供任何形式的授信業(yè)務。(　　)

　　4.商業(yè)銀行董事會通常指派專家小組負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。(　　)

　　5.商業(yè)銀行應建立經(jīng)董事會或其授權委員會批準的壓力測試政策，確保壓力測試工作的全面性、規(guī)范性和有效性，并有效融入資本規(guī)劃、資本應急預案等風險管理和資本管理體系中。(　　)

　　一、單項選擇題

　　81.B【解析】風險監(jiān)管框架涵蓋了六個相互銜接的、循環(huán)往復的監(jiān)管步驟：了解機構(gòu)、風險評估、規(guī)劃監(jiān)管行動、準備風險為本的現(xiàn)場檢查、實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級和監(jiān)管措施。其中，風險評估是風險監(jiān)管最為核心的步驟。故本題選B。

　　2.B【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》從公司治理、信用風險控制、內(nèi)審和外審等三方面角度來闡述銀行業(yè)的公司治理和監(jiān)督。規(guī)定了高級管理層的職責，其中包括：向董事會或指定的委員會提供關于重大變化或現(xiàn)行政策例外情況的通告。故本題選B。

　　3.B【解析】對記入所有者權益的可供出售債券公允價值正變動可計入附屬資本的部分，不得超過正變動的50%。故本題選B。

　　4.D【解析】信用風險監(jiān)測是指風險管理人員通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經(jīng)超過閾值。有效的信用風險監(jiān)測體系應實現(xiàn)以下目標：①確保商業(yè)銀行了解借款人或交易對方當前的財務狀況及其變動趨勢;②監(jiān)測對合同條款的遵守情況;③評估抵(質(zhì))押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵(質(zhì))押物價值的變動趨勢;④識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類。故本題選D。

　　5.C【解析】巴塞爾委員會鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用基于內(nèi)部評級方法來計算信用風險的監(jiān)管資本。故本題選C。

　　6.D【解析】中央政府發(fā)行的債券屬于高質(zhì)量的金融工具，不屬于現(xiàn)金類資產(chǎn);現(xiàn)金類資產(chǎn)主要包括本外幣現(xiàn)金、銀行存單、黃金等。故本題選D。

　　7.C【解析】按照良好的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制機制，商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。故本題選C。

　　8.A【解析】預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值(有時也采用中間值)。故本題選A。

　　9.C【解析】董事會和高級管理層負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，并將其作為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。故本題選C。

　　10.C【解析】商業(yè)銀行同樣面臨諸如產(chǎn)品研發(fā)失敗、系統(tǒng)建設失敗、進入新市場失敗、兼并/收購失敗等風險，商業(yè)銀行面臨的這種戰(zhàn)略風險是項目風險。故本題選C。

　　11.B【解析】從本質(zhì)上說，操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。業(yè)務外包并不能減少董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關法律的責任。外包服務的最終責任人仍是商業(yè)銀行，對客戶和監(jiān)管者仍承擔著保證服務質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責任。故本題選B。

　　12.D【解析】戰(zhàn)略風險的類型包括產(chǎn)業(yè)風險、技術風險、品牌風險、競爭對手風險、客戶風險、項目風險、其他(例如，財務風險、運營以及多種風險因素)。故本題選D。

　　13.C【解析】商業(yè)銀行一個完整的風險監(jiān)測指標體系，包括風險水平類指標、風險遷徙類指標和風險抵補類指標。故本題選C。

　　14.A【解析】商業(yè)銀行的風險管理部門和風險管理委員會既要保持相互獨立，又要相互支持，但不是隸屬關系。故本題選A。

　　15.C【解析】內(nèi)部控制措施是商業(yè)銀行日常工作的一個重要部分，每個業(yè)務都要建立控制措施，分清責任范圍，并接受仔細的、獨立的監(jiān)控。故本題選C。

　　16·D【解析】外資銀行單個機構(gòu)從中國境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70%。故本題選D。

　　17.D【解析】利率波動將直接影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負債價值變化，進而造成流動性狀況發(fā)生變化。因此，同樣可以采用市場風險管理中的久期分析方法，評估利率變化對商業(yè)銀行流動性狀況的影響。故本題選D。

　　18.A【解析】壓力測試是指商業(yè)銀行根據(jù)不同的假設情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現(xiàn)的各種極端狀況。故本題選A。

　　19.A【解析】商業(yè)銀行可將特定時段內(nèi)的存款分為三類，其中，第一類敏感負債是指對利率非常敏感，隨時都可能提取，如證券業(yè)存款。故本題選A。

　　20.B【解析】在實際操作中，商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金，而不長期在總資產(chǎn)中保存相當規(guī)模的流動性資產(chǎn);如果通過出售流動資產(chǎn)換取流動性，則將導致總資產(chǎn)存量下降;收回貸款將嚴重損害商業(yè)銀行的聲譽。故本題選B。

　　二、多項選擇題

　　1.AE【解析】零售客戶，特別是小額存款人對銀行信用和利率水平不是很敏感;公司/機構(gòu)存款人對銀行信用和利率水平高度敏感，所以A、E項正確。故本題選AE。

　　2.BCD【解析】商業(yè)銀行流動性風險的原則是流動性、安全性、效益性。故本題選BCD。

　　3.BC【解析】衡量商業(yè)銀行流動性的指標中，核心存款比例這一指標可以通過核心存款與總資產(chǎn)指標換算得到。故本題選BC。

　　4.BE【解析】流動性風險預警的融資指標包括：存款大量流失，債權人提前要求兌付造成支付能力出現(xiàn)不足，融資成本上升等，所以B、E項正確;A項盈利水平與D項資產(chǎn)質(zhì)量屬于商業(yè)銀行內(nèi)部指標;C項股票價格下跌屬于商業(yè)銀行外部指標。故本題選BE。

　　5.ABDE【解析】戰(zhàn)略風險強化了商業(yè)銀行對潛在威脅的洞察力，A項正確;全面系統(tǒng)地規(guī)劃未來發(fā)展，有助于將風險挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L機會，B項正確;可以避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動而導致流動性風險，C項錯誤;戰(zhàn)略風險管理能最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值，D項正確;避免附加的強制性監(jiān)管要求，減少法律爭議、訴訟事件，E項正確。故本題選ABDE。

　　6.ABCDE【解析】有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的最佳操作實踐的是強化聲譽風險管理培訓，確保實現(xiàn)承諾，確保及時處理投訴和批評，從投訴和批評中積累早期預警經(jīng)驗，盡量保持絕大多數(shù)利益持有者的期望和商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致，增強客戶/公眾的透明度，將商業(yè)銀行的社會責任感和經(jīng)營目標結(jié)合起來，保持與媒體的良好接觸，制定危機管理規(guī)劃。故本題選ABCDE。

　　7.ABCDE【解析】銀行風險監(jiān)管指標的監(jiān)測評價應遵循準確性原則、可比性原則、及時性原則、持續(xù)性原則、保密性原則、法人并表原則。故本題選ABCDE。

　　8.ACDE【解析】我國商業(yè)銀行信用風險監(jiān)管指標包括不良資產(chǎn)/貸款率、貸款損失準備充足率、預期損失率、單一客戶授信集中度、貸款風險遷徙率、不良貸款撥備覆蓋率等;B項屬于商業(yè)銀行流動性風險管理方法。故本題選ACDE。

　　9.ABE【解析】我國銀行監(jiān)管領域所依據(jù)的主要法律包括《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》《中國人民銀行法》《商業(yè)銀行法》《行政許可法》等;C項《貸款通則》屬于金融規(guī)章制度和商業(yè)銀行風險監(jiān)管相關指引;D項《金融違法行為處罰法》屬于行政法規(guī)。故本題選ABE。

　　140.ABCD【解析】單一客戶授信集中度屬于信用風險類的監(jiān)管指標，其計算公式為：最大一家客戶貸款總額/資本凈額×100%，取得貸款的客戶可以是法人、其他經(jīng)濟組織、自然人、個體工商戶。故本題選ABCD。

　　三、判斷題

　　1.B【解析】賬面資本是商業(yè)銀行持股人的永久性資本投入，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負債表上銀行總資產(chǎn)減去總負債后的剩余部分。它是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。故本題選B。

　　2.A【解析】相比《巴賽爾協(xié)議Ⅱ》，《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》的突出表現(xiàn)之一是：改進風險權重計量方法，大幅度增加高風險業(yè)務的資本要求。故本題選A。

　　3.A【解析】商業(yè)銀行制定客戶授信限額需要考慮以下兩個方面的因素：①客戶的債務承受能力;②銀行的損失承受能力。當客戶的授信總額超過上述兩個限額中的任一限額時，商業(yè)銀行都不能再向該客戶提供任何形式的授信業(yè)務。故本題選A。

　　4.B【解析】商業(yè)銀行董事會通常指派專門委員會負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。故本題選B。

　　5.A【解析】根據(jù)《巴塞爾協(xié)議II》，債務人對銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期90天以上即被視為違約。題干描述正確。故本題選A。

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