一、單項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析】A在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，由于利率、匯率等市場(chǎng)價(jià)格因素的頻繁波動(dòng)，名義價(jià)值一般不具有實(shí)質(zhì)性意義，A項(xiàng)正確。故選A。

　　2.【答案及解析】D內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失。比如：交易不報(bào)告、欺詐、盜竊、盜用資產(chǎn)、偽造、多戶頭支票欺詐、賄賂、回扣和內(nèi)幕交易等。D項(xiàng)正確;A、B、C三項(xiàng)錯(cuò)誤。故選D。

　　3.【答案及解析】A商業(yè)銀行有效防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的前提是建立完善的公司治理結(jié)構(gòu)。故選A。

　　4.【答案及解析】B均值VaR度量的是資產(chǎn)價(jià)值的相對(duì)損失，B項(xiàng)錯(cuò)誤;A、C、D三項(xiàng)正確。故選B。

　　5.【答案及解析】C期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)往往以附有的條件存在。故選C。

　　6.【答案及解析】B重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來源。故選B。

　　7.【答案及解析】B盈利能力監(jiān)管指標(biāo)包括：資本金收益率、凈利息收入率、凈業(yè)務(wù)收益率、非利息收入率、非利息收入比率和資產(chǎn)收益率。故選B。

　　8.【答案及解析】A對(duì)于信用評(píng)級(jí)低的客戶收取較高的貸款利率，對(duì)自己承擔(dān)更高的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，這種風(fēng)險(xiǎn)管理方法屬于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。故選A。

　　9.【答案及解析】B間接損失或成本，指因管理或清收違約債項(xiàng)產(chǎn)生的但不能歸結(jié)到某一筆具體債項(xiàng)的損失或成本。故選B。

　　10.【答案及解析】C市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)綜合考慮流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，它不是完全獨(dú)立的，C項(xiàng)錯(cuò)誤。故選C。

　　11.【答案及解析】D流動(dòng)比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)付突發(fā)事件和困境的能力。故選D。

　　12.【答案及解析】C風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，經(jīng)過分析和處理的數(shù)據(jù)主要分為中間計(jì)量數(shù)據(jù)、組合結(jié)果數(shù)據(jù);需要收集的風(fēng)險(xiǎn)信息、數(shù)據(jù)通常分為內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)。故選C。

　　13.【答案及解析】B 13項(xiàng)應(yīng)該是由波動(dòng)負(fù)債變?yōu)橹鲃?dòng)負(fù)債。故選B。

　　14.【答案及解析】D價(jià)外期權(quán)與平價(jià)期權(quán)的內(nèi)在價(jià)值為零，D項(xiàng)錯(cuò)誤。故選D。

　　15.【答案及解析】C債券A、B在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市場(chǎng)利率，則它們的久期相等。故選C。

　　16.【答案及解析】D資本金的規(guī)模決定銀行面對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力，風(fēng)險(xiǎn)管理水平則影響著風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。故選D。

　　17.【答案及解析】D黑客入侵屬于外部風(fēng)險(xiǎn)。故選D。

　　18.【答案及解析】B在情景分析中，商業(yè)銀行自身問題所造成的流動(dòng)性危機(jī)的狀況下的假設(shè)是商業(yè)銀行的許多負(fù)債無法展期或以其他負(fù)債替代，必須按期償還，因此不得不減少相應(yīng)資產(chǎn)。故選B。

　　19.【答案及解析】D客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項(xiàng)損失包括兩個(gè)層面，分別是經(jīng)濟(jì)損失和會(huì)計(jì)損失。故選D。

　　20.【答案及解析】C利率互換是指兩筆貨幣相同、債務(wù)額相同(本金相同)、期限相同的資金，利率的調(diào)換。這個(gè)調(diào)換是雙方的，如固定利率與浮動(dòng)利率的調(diào)換，甲方以固定利率換取乙方的浮動(dòng)利率，乙方則以浮動(dòng)利率換取甲方的固定匯率，故稱互換。A企業(yè)需要的是固定利率融資，因此進(jìn)行浮動(dòng)利率融資，與B企業(yè)的固定利率調(diào)換;反之，B企業(yè)也是一樣的道理。故選C。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1.【答案及解析1 ABCDE與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有以下明顯特征：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁;連環(huán)擔(dān)保十分普遍;真實(shí)財(cái)務(wù)狀況難以掌握;系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高;風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大。故選ABCDE。

　　2.【答案及解析】ABCE內(nèi)部審計(jì)定期對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的組成部門和環(huán)節(jié)進(jìn)行準(zhǔn)確性、可靠性、充分性、有效性的獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。故選ABCE。

　　33.【答案及解析】ABCDE代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)包括：內(nèi)部人員竊取客戶資料謀取私利;委托方偽造收付款憑證騙取資金;銷售時(shí)不恰當(dāng)?shù)男麄鲗?dǎo)致誤導(dǎo)銷售;計(jì)算機(jī)系統(tǒng)中斷、業(yè)務(wù)應(yīng)急計(jì)劃不力造成代理業(yè)務(wù)中數(shù)據(jù)丟失而引發(fā)損失;超越委托范圍辦理業(yè)務(wù)。故選ABCDE。

　　4.【答案及解析】CDE不可管理的風(fēng)險(xiǎn)只能消極地轉(zhuǎn)移、規(guī)避、補(bǔ)償。故選CDE。

　　5.【答案及解析】ABCDE影響違約損失率的主要因素包括：清償優(yōu)先性、抵押品、借款企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)、公司所在行業(yè)和當(dāng)前經(jīng)濟(jì)處于繁榮還是蕭條。故選ABCDE。

　　6.【答案及解析】ACDE常用的事后控制方法有：風(fēng)險(xiǎn)緩釋或風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)資本重新分配、提高風(fēng)險(xiǎn)資本水平，B項(xiàng)屬于事前控制方法。故選ACDE。

　　7.【答案及解析】BCE缺口分析的局限性包括：①忽略了同一時(shí)間段內(nèi)不同頭寸的到期時(shí)間或利率重新定價(jià)期限的差異;②未考慮由于重新定價(jià)期限的不同而帶來的利率風(fēng)險(xiǎn);③只能反映利率變動(dòng)的短期影響;④未能反映利率變動(dòng)對(duì)非利息收入和費(fèi)用的影響。故選BCE。

　　8.【答案及解析】ABC健康的風(fēng)險(xiǎn)文化至少應(yīng)包括樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用、創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織三個(gè)方面。D、E兩項(xiàng)均為干擾項(xiàng)。故選ABC。

　　9.【答案及解析1 ABDE市場(chǎng)價(jià)格包括：利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格。故選ABDE。

　　10.【答案及解析】ABD廣義上井，銀行機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)準(zhǔn)入包括機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高級(jí)管理人員準(zhǔn)入。故選ABD。

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