二、多選題

　　1.商業(yè)銀行除了要對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和分析外，還應(yīng)當(dāng)分析( )等非財(cái)務(wù)因素。

　　A.管理者的品德與誠(chéng)信度

　　B.行業(yè)的周期性

　　C.企業(yè)現(xiàn)金流量

　　D.勞資關(guān)系

　　E.產(chǎn)品研發(fā)

　　2.對(duì)小企業(yè)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，應(yīng)關(guān)注( )等風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

　　A.產(chǎn)品多樣化

　　B.可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象

　　C.自有資金匱乏

　　D.很少開(kāi)具發(fā)票

　　E.經(jīng)不起原材料價(jià)格波動(dòng)

　　3.下列關(guān)于行業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析指標(biāo)的說(shuō)法，正確的有( )。

　　A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說(shuō)明行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越大

　　B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷(xiāo)率越高，說(shuō)明行業(yè)產(chǎn)品供不應(yīng)求

　　C.行業(yè)銷(xiāo)售利潤(rùn)率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標(biāo)

　　D.行業(yè)資本積累率越低，說(shuō)明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶?/P>

　　E.行業(yè)勞動(dòng)生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對(duì)技術(shù)水平

　　4.相對(duì)于單一法人客戶，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)特征有( )。

　　A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

　　B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

　　C.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性差

　　D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低

　　E.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后監(jiān)督管理難度較大

　　5.下列屬于可以質(zhì)押的權(quán)利有( )。

　　A.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專(zhuān)用權(quán)

　　B.專(zhuān)利權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)

　　C.匯票

　　D.債券

　　E.上市公司的股票

　　6.盈利能力比率用來(lái)衡量管理層將銷(xiāo)售收入轉(zhuǎn)換成實(shí)際利潤(rùn)的效率，體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力，主要有( )。

　　A.銷(xiāo)售毛利率

　　B.銷(xiāo)售凈利率

　　C.資產(chǎn)負(fù)債率

　　D.凈資產(chǎn)收益率

　　E.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　7.銀監(jiān)會(huì)對(duì)原國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行按照三大類(lèi)七項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行評(píng)估，具體包括經(jīng)營(yíng)績(jī)效類(lèi)指標(biāo)、資產(chǎn)質(zhì)量類(lèi)指標(biāo)和審慎經(jīng)營(yíng)類(lèi)指標(biāo)，其中資產(chǎn)質(zhì)量類(lèi)指標(biāo)不包括( )。

　　A.資本充足率

　　B.股本凈回報(bào)率

　　C.不良貸款率

　　D.大額風(fēng)險(xiǎn)集中度

　　E.不良貸款撥備覆蓋率

　　8.某公司 2006 年銷(xiāo)售收入為 2 億元，銷(xiāo)售成本為 l.5 億元，2006 年期初應(yīng)收賬款為 7500 萬(wàn)元，2006 年期末應(yīng)收賬款為 9500 萬(wàn)元，則下列財(cái)務(wù)比率計(jì)算正確的有( )。

　　A.銷(xiāo)售毛利率為 25%

　　B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為 2.11

　　C.銷(xiāo)售毛利率為 75%

　　D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為 2.35

　　E.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為 l71 天

　　9.信貸客戶財(cái)務(wù)狀況變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)包括( )。

　　A.拖延支付利息，信用卡透支狀況嚴(yán)重

　　B.關(guān)鍵的人事變動(dòng)

　　C.業(yè)務(wù)性質(zhì)改變

　　D.存款賬戶余額下降

　　E.主要產(chǎn)品供應(yīng)商流失

　　10.授信權(quán)限管理原則包括( )。

　　A.給予每一交易對(duì)方的信用須得到一定權(quán)力層次的批準(zhǔn)

　　B.債項(xiàng)的每一個(gè)重要改變應(yīng)得到一定權(quán)力層次批準(zhǔn)

　　C.集團(tuán)內(nèi)不同機(jī)構(gòu)在進(jìn)行信用決策時(shí)應(yīng)遵循不同的標(biāo)準(zhǔn)

　　D.根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗(yàn)和崗位培訓(xùn)，將信用授權(quán)分配給審批人并定期進(jìn)行考核

　　E.每一決策都應(yīng)建立在風(fēng)險(xiǎn)一收益分析基礎(chǔ)之上

　　三、判斷題

　　1.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析不但能夠幫助商業(yè)銀行對(duì)行業(yè)的整體共性風(fēng)險(xiǎn)有所認(rèn)識(shí)，而且可以由此對(duì)行業(yè)中的每個(gè)企業(yè)都有一個(gè)準(zhǔn)確定位。

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　2.商業(yè)銀行只有通過(guò)積極的風(fēng)險(xiǎn)管理，才有可能將高風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)的高盈利。

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　3.商業(yè)銀行的清償能力是資產(chǎn)相對(duì)于負(fù)債的清償能力，但銀行即使有足夠的清償能力也可能因?yàn)榱鲃?dòng)性出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題而導(dǎo)致破產(chǎn)清算。

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　4.商業(yè)銀行貸款撥備率僅與貸款損失準(zhǔn)備相關(guān)，與不良率無(wú)關(guān)。

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤

　　5.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管把監(jiān)管重心轉(zhuǎn)移到商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評(píng)估上，明確了監(jiān)管者和銀行管理層的各自職責(zé)，對(duì)銀行管理層的風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任提出了更高的期望和要求。

　　A.正確

　　B.錯(cuò)誤