【例題】商業(yè)銀行金融工具和商品頭寸可以分為(　)兩大類。

　　A.銀行賬戶和客戶賬戶

　　B.銀行賬戶和交易賬戶

　　C.負(fù)債賬戶和資本賬戶

　　D.風(fēng)險(xiǎn)和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)

　　『正確答案』B

　　『答案解析』根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具和商品頭寸可劃分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。

　　【例題】交易賬戶中的項(xiàng)目通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)，當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按照(　)定價(jià)。

　　A.歷史成本

　　B.歷史成本或者公允價(jià)值

　　C.模型

　　D.公允價(jià)值

　　『正確答案』C

　　『答案解析』交易賬戶業(yè)務(wù)通常按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)價(jià)(盯市)，當(dāng)缺乏可參考的市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，可以按模型定價(jià)(盯模)，主要受公允價(jià)值變動(dòng)對(duì)盈利能力的影響。

試題來(lái)源:[銀行從業(yè)2020年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理(初級(jí))》考試題庫(kù) 】 2020年銀行從業(yè)初級(jí)無(wú)基礎(chǔ)取證班，送VIP題庫(kù) 教材精講班+考點(diǎn)強(qiáng)化班+�？碱A(yù)測(cè)班+習(xí)題班，助力通關(guān)！掃描二維碼或直接咨詢

　　【例題】下列屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是(　)。

　　A.利率風(fēng)險(xiǎn)

　　B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　C.信用風(fēng)險(xiǎn)

　　D.股票風(fēng)險(xiǎn)

　　E.商品風(fēng)險(xiǎn)

　　『正確答案』ABDE

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的組成部分。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)存在于銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中，分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

　　【例題】相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有不易計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用定性技術(shù)加以控制。(　)

　　『正確答案』×

　　『答案解析』本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。相對(duì)于信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有數(shù)據(jù)充分且易于計(jì)量的特點(diǎn)，更適于采用量化技術(shù)加以控制。

　　【例題】(　)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

　　A.利率風(fēng)險(xiǎn)

　　B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　C.股票風(fēng)險(xiǎn)

　　D.商品風(fēng)險(xiǎn)

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查利率風(fēng)險(xiǎn)的定義。利率風(fēng)險(xiǎn)是指市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

　　【例題】(　)是指由于匯率波動(dòng)對(duì)外匯持有者或外匯經(jīng)營(yíng)者的外匯資產(chǎn)與負(fù)債損失或收益造成的不確定性。

　　A.利率風(fēng)險(xiǎn)　　　　B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　C.股票風(fēng)險(xiǎn)　　　　D.商品風(fēng)險(xiǎn)

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查匯率風(fēng)險(xiǎn)的定義。匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率波動(dòng)對(duì)外匯持有者或外匯經(jīng)營(yíng)者的外匯資產(chǎn)與負(fù)債損失或收益造成的不確定性。

　　【例題】基于損失事件類型的分類，操作風(fēng)險(xiǎn)包括(　)。

　　A.內(nèi)部欺詐事件

　　B.外部欺詐事件

　　C.監(jiān)管罰沒(méi)

　　D.實(shí)物資產(chǎn)的損壞

　　E.對(duì)外賠償

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』本題考查操作風(fēng)險(xiǎn)分類。CE為基于損失形態(tài)的分類。按照操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件類型，操作風(fēng)險(xiǎn)可分為七大類，包括(1)內(nèi)部欺詐事件;(2)外部欺詐事件;(3)就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件;(4)客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件;(5)實(shí)物資產(chǎn)的損壞;(6)信息科技系統(tǒng)事件;(7)執(zhí)行、交割和流程管理事件。

　　【例題】(　)指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件、此類事件至少涉及內(nèi)部一方。

　　A.內(nèi)部欺詐事件

　　B.外部欺詐事件

　　C.就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件

　　D.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查內(nèi)部欺詐事件的定義。內(nèi)部欺詐事件指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件、此類事件至少涉及內(nèi)部一方。

　　【例題】按照業(yè)務(wù)特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為(　)。

　　A.法人客戶和個(gè)人客戶

　　B.企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶

　　C.單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶

　　D.公共客戶和私人客戶

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理。商業(yè)銀行不同客戶的信貸業(yè)務(wù)優(yōu)點(diǎn)占比及各自風(fēng)險(xiǎn)特性，將商業(yè)銀行客戶劃分為法人客戶與個(gè)人客戶。