3.【答案】ABCDE。解析：除選項外，還包括賬面減值、其他損失。

　　三、判斷題

　　1.【答案】B。解析：控制措施是銀行通過建立良好的內(nèi)部控制機制和有效的內(nèi)部控制手段，以保證充分識別經(jīng)營過程中的固有風(fēng)險，并對已識別風(fēng)險及時進行適當(dāng)控制。

　　2.【答案】A。

　　第二節(jié) 操作風(fēng)險評估

　　單選題

　　【答案】D。解析：D 項屬于評估階段的內(nèi)容。

　　第三節(jié) 操作風(fēng)險監(jiān)測與報告

　　一、單選題

　　1.【答案】C。解析：操作風(fēng)險控制報告還包括監(jiān)測報告，沒有經(jīng)營報告。

　　二、多選題

　　1.【答案】ABCDE。

　　2.【答案】ABCDE。

　　三、判斷題

　　1.【答案】B。解析：題干描述的是敏感性的內(nèi)容。

　　第四節(jié) 操作風(fēng)險控制與緩釋

　　一、單選題

　　1.【答案】C。解析：轉(zhuǎn)移或緩釋風(fēng)險，即通過外包、保險、專門協(xié)議等工具，將損失全部或部分轉(zhuǎn)移至第三方，需注意，在轉(zhuǎn)移或緩釋操作風(fēng)險的過程中，可能會產(chǎn)生新的操作風(fēng)險。

　　2.【答案】B。解析：錯誤與遺漏保險主要承保無法為客戶提供專業(yè)服務(wù)或在提供服務(wù)過程中出現(xiàn)過失的風(fēng)險.

　　3.【答案】B。解析：程序外包，包括如消費信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等。

　　二、判斷題

　　1.【答案】B。解析：商業(yè)綜合責(zé)任保險主要承保由于營業(yè)過程中發(fā)生的事故對第三者造成身體傷害或物質(zhì)損失的責(zé)任。

　　2.【答案】B。解析：商業(yè)銀行仍然是外包過程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險的最終責(zé)任人，對客戶和監(jiān)管者承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理匯報的責(zé)任，商業(yè)銀行必須對外包業(yè)務(wù)的風(fēng)險進行管理。

　　第五節(jié) 反洗錢管理

　　一、單選題

　　1.【答案】C。解析：洗錢資金來源為非法所得，主要是為了隱藏犯罪資金來源，資金量大、交易復(fù)雜，資金環(huán)形流動。

　　2.【答案】D。解析：融合階段指不法分子將清洗后的非法資金融合到正常經(jīng)濟體系內(nèi)和合法商業(yè)活動中。融合階段是洗錢鏈條中的最后環(huán)節(jié)，被形象地描述為“甩干”。

　　3.【答案】A。解析：處于基礎(chǔ)地位的是客戶身份識別制度。處于核心地位的是大額交易與可疑交易報告制度。

　　4.【答案】B。

　　二、多選題

　　1.【答案】ABCDE。解析：洗錢的主要方式包括隱瞞或掩飾客戶真實身份進行洗錢、頻繁進行資金轉(zhuǎn)移掩蓋非法來源、利用復(fù)雜金融交易逃避銀行關(guān)注和其他方式。

　　三、判斷題

　　1.【答案】B。解析：恐怖融資是指有意識地直接或間接為恐怖活動提供募集資金的行為。擴散融資即為能用來大規(guī)模屠殺人類的威力巨大的武器融資，包括核武器、化學(xué)武器和生物武器。

　　2.【答案】B。解析：我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點為“一部門主管、多部門配合”。即人民銀行主管，指銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關(guān)部門配合。