134.ABCDE【解析】監(jiān)管目標(biāo)是監(jiān)管行為取得的最終效果或達(dá)到的最終狀態(tài)。中國銀監(jiān)會在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)：①通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益;②通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心;③通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對現(xiàn)代金融的了解;④努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

　　135.BDE【解析】客戶風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)生變量中的基本面指標(biāo)包括品質(zhì)類指標(biāo)、環(huán)境類指標(biāo)、實(shí)力類指標(biāo)。故本題選BDE。

　　136.BDE【解析】經(jīng)調(diào)整的資本收益率(RAROC)=(收益-預(yù)期損失)/經(jīng)濟(jì)資本(或非預(yù)期損失)。故本題選BDE。

　　137.ABDE【解析】風(fēng)險(xiǎn)評估主要包括兩個方面的內(nèi)容，一方面是對全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的評估，其中主要是對公司治理、風(fēng)險(xiǎn)政策流程和限額以及信息系統(tǒng)的評估;另一方面是實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)評估，對銀行面臨的所有實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評估。故本題選ABDE。

　　138.ABCD【解析】遠(yuǎn)期凈敞口頭寸主要是指買賣遠(yuǎn)期合約而形成的敞口頭寸，其數(shù)量等于買入的遠(yuǎn)期合約頭寸減去賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸。遠(yuǎn)期合約包括遠(yuǎn)期外匯合約、外匯期貨合約，以及未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約，但不包括期權(quán)合約。故本題選ABCD。

　　139.ABDE【解析】久期(也稱持續(xù)期)用于對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。A、B項(xiàng)說法正確。久期的數(shù)學(xué)公式為dP/dy=-D×P/(1+y)，其中的“-”表示價格變化與利率變化的方向相反，C選項(xiàng)說法錯誤。當(dāng)市場利率變化時，固定收益產(chǎn)品的價格將發(fā)生反比例的變動，其變動程度取決于久期的長短，久期越長，其變動幅度也就越大，D項(xiàng)說法正確。對于利率的大幅變動(大于1%)，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關(guān)系，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，需要進(jìn)行更為復(fù)雜的技術(shù)調(diào)整，E項(xiàng)說法正確。故本題選ABDE。

　　140.DE【解析】貸款分類綜合考慮了客戶信用風(fēng)險(xiǎn)因素和債項(xiàng)交易損失因素，實(shí)際上是根據(jù)預(yù)期損失對信貸資產(chǎn)進(jìn)行評級;另外它主要用于貸后管理，更多地體現(xiàn)為事后評價。D、E項(xiàng)是債項(xiàng)評級的特點(diǎn)。故本題選DE。

　　三、判斷題

　　1.A【解析】市場風(fēng)險(xiǎn)主要來自所屬經(jīng)濟(jì)體系，具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)特征。題干表述正確。故本題選A。

　　2.B【解析】貸款定價中的風(fēng)險(xiǎn)成本是用來抵消預(yù)期損失的。故本題選B。

　　3.B【解析】從商業(yè)銀行監(jiān)管的完成及其本質(zhì)需求來看，商業(yè)銀行監(jiān)管所要達(dá)到的目標(biāo)不應(yīng)是單一的，而應(yīng)是多層次的，有機(jī)組成的體系：①維護(hù)貨幣與金融體系的穩(wěn)定;②保護(hù)存款人、消費(fèi)者和投資者利益;③促進(jìn)銀行謹(jǐn)慎經(jīng)營，防止其市場失敗;建立高效率、富于競爭性的銀行體制。故本題選B。

　　4.B【解析】風(fēng)險(xiǎn)與收益是相互影響、相互作用的，一般遵循高風(fēng)險(xiǎn)高收益、低風(fēng)險(xiǎn)低收益的基本規(guī)律。故本題選B。

　　5.B【解析】即期不是衍生產(chǎn)品交易的基礎(chǔ)工具。故本題選B。

　　6.B【解析】違約頻率是事后檢查的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預(yù)測，二者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗(yàn)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。故本題選B。

　　7.B【解析】分散投資在一定程度上可以消除部分非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。故本題選B。

　　8.B【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)是一種純粹風(fēng)險(xiǎn)，能避免、降低和緩釋，但操作風(fēng)險(xiǎn)并不會與收益相匹配。故本題選B。

　　9.B【解析】違約概率是事前估計(jì)的結(jié)果，是分析模型作出的事前預(yù)測。故本題選B。

　　10.A【解析】實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是有成本的，風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不是越復(fù)雜越好。題干表述正確。故本題選A。

　　11.B【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門指的是商業(yè)銀行內(nèi)設(shè)的專職從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作的多個職能部門、崗位的總括，風(fēng)險(xiǎn)管理部門在高管層(首席風(fēng)險(xiǎn)官)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險(xiǎn)管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，對銀行承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險(xiǎn)敞口的報(bào)告，促進(jìn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。而風(fēng)險(xiǎn)管理委員會是許多國家的商業(yè)銀行董事會設(shè)立的特定的專業(yè)委員會，對特定領(lǐng)域予以更深入的關(guān)注。各專業(yè)委員會根據(jù)董事會授權(quán)，在特定領(lǐng)域開展工作，審議相關(guān)事項(xiàng)并向董事會提出建議或進(jìn)行決策。概括來說，董事會風(fēng)險(xiǎn)管理委員會負(fù)責(zé)向董事會就銀行當(dāng)前及未來總體的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理策略提出建議，并對高管層具體執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督。故本題選B。

　　12.A【解析】經(jīng)濟(jì)主體在金融活動中違反法律法規(guī)，受到法律的制裁，是法律風(fēng)險(xiǎn)的一種表現(xiàn)形式。故本題選A。

　　13.B【解析】經(jīng)濟(jì)資本主要是用來抵御商業(yè)銀行的非預(yù)期損失的。故本題選B。

　　14.B【解析】審計(jì)部門有審計(jì)任何部門的權(quán)利，包括法律/合規(guī)部門。故本題選B。

　　15.A【解析】信用衍生產(chǎn)品使得信用風(fēng)險(xiǎn)管理具有了專門的金融工具，能單獨(dú)對信用風(fēng)險(xiǎn)的敞口頭寸進(jìn)行計(jì)量和對沖，提高了金融機(jī)構(gòu)管理信用風(fēng)險(xiǎn)的能力。信用衍生產(chǎn)品在提供信用風(fēng)險(xiǎn)管理工具的同時，本身也潛藏著巨大的市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。故本題選A。