【例題】用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益影響的是(　)。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外匯敞口分析

　　D.敏感性分析

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查市場風(fēng)險計量方法。缺口分析用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。

　　【例題】在缺口分析中，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時，產(chǎn)生正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入增加。(　)

　　『正確答案』×

　　『答案解析』本題考查市場風(fēng)險計量方法。在缺口分析中，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)大于負(fù)債時，產(chǎn)生正缺口，即資產(chǎn)敏感性缺口，此時，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。

　　【例題】用來衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值影響的是(　)。

　　A.缺口分析

　　B.久期分析

　　C.外匯敞口分析

　　D.敏感性分析

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查久期分析。久期分析主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價值影響。

　　【例題】金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動不會對銀行經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生影響。(　)

　　『正確答案』×

　　『答案解析』本題考查市場風(fēng)險計量方法。金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生較大的影響。

　　試題來源：2019年銀行從業(yè)資格資格考試題庫，全真模擬機(jī)考系統(tǒng) 搶做考試機(jī)考原題!

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　　【例題】按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特征的不同，商業(yè)銀行的客戶可以分為(　)。

　　A.法人客戶和個人客戶

　　B.企業(yè)類客戶和機(jī)構(gòu)類客戶

　　C.單一法人客戶和集團(tuán)法人客戶

　　D.公共客戶和私人客戶

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險識別。商業(yè)銀行按照業(yè)務(wù)特點和風(fēng)險特征的不同，將商業(yè)銀行客戶劃分為法人客戶與個人客戶。

　　【例題】在信用風(fēng)險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運(yùn)能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務(wù)指標(biāo)來進(jìn)行客戶信用風(fēng)險識別，以下各財務(wù)比率不屬于盈利能力指標(biāo)的是(　)。

　　A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

　　B.總資產(chǎn)收益率

　　C.銷售凈利潤率

　　D.資本收益率

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查財務(wù)指標(biāo)的內(nèi)容。在信用風(fēng)險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運(yùn)能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務(wù)指標(biāo)來進(jìn)行客戶信用風(fēng)險識別，其中盈利能力指標(biāo)包括總資產(chǎn)收益率、銷售凈利潤率、資本收益率等。A選項屬于營運(yùn)能力指標(biāo)。

　　【例題】假定某公司2012年的銷售成本為50萬元，銷售收入為200萬元，年初資產(chǎn)總額為150萬元，年底資產(chǎn)總額為220萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為(　)。

　　A.54%　　　　B.108%

　　C.53%　　　　D.56%

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險識別。總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入/[(期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額)/2]，根據(jù)題意，總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=200/[(150+220)/2]×100%=108%。

　　【例題】對單一法人客戶進(jìn)行系統(tǒng)的財務(wù)分析的主要內(nèi)容包括(　)。

　　A.財務(wù)報表分析

　　B.財務(wù)比率分析

　　C.現(xiàn)金流量分析

　　D.投融資策略分析

　　E.經(jīng)營項目分析

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』本題考查信用風(fēng)險識別。對法人客戶進(jìn)行系統(tǒng)的財務(wù)狀況分析的主要采取財務(wù)報表分析、財務(wù)比率分析以及現(xiàn)金流量分析三種方法。

　　【例題】與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有一些明顯的特征，這包括(　)。

　　A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

　　B.系統(tǒng)性風(fēng)險較高

　　C.財務(wù)報表真實性差

　　D.企業(yè)經(jīng)營績效差

　　E.風(fēng)險識別和貸后監(jiān)管難度大

　　『正確答案』ABCE

　　『答案解析』本題考查集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險特征。與單一法人客戶相比，集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險具有一些明顯的特征包括：內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁、連環(huán)擔(dān)保十分普遍、真實財務(wù)狀況難以掌握、系統(tǒng)性風(fēng)險較高、風(fēng)險識別和貸后管理難度大。

　　【例題】個人住房抵押貸款涉及的風(fēng)險主要包括(　)。

　　A.經(jīng)銷商風(fēng)險

　　B.假按揭風(fēng)險

　　C.由于房產(chǎn)價值下跌導(dǎo)致超額押值不足

　　D.借款人的經(jīng)濟(jì)財務(wù)狀況惡化的風(fēng)險

　　E.國家對房市采取宏觀調(diào)控策措施

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查個人客戶風(fēng)險識別。ABCDE選項描述均正確。

　　【例題】以下不屬于按照信貸產(chǎn)品分類的個人客戶的是(　)。

　　A.假按揭

　　B.汽車消費(fèi)信貸

　　C.信用卡消費(fèi)信貸

　　D.違約概率

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查個人信貸產(chǎn)品分類及風(fēng)險分析。假按揭風(fēng)險屬于個人住宅抵押貸款的風(fēng)險分析，所以A項正確;汽車消費(fèi)信貸，信用卡消費(fèi)信貸屬于個人零售貸款的風(fēng)險分析，所以B、C正確;D項中的違約概率屬于客戶信用評級的內(nèi)容，不屬于按照信貸產(chǎn)品分類的個人客戶，本題答案為D。

　　【例題】由于資產(chǎn)之間的信用風(fēng)險發(fā)生通常是不完全相關(guān)的，因此貸款組合的信用風(fēng)險一般(　)單筆資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。

　　A.大于　　　　B.小于

　　C.等于　　　　D.不確定

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查貸款組合的信用風(fēng)險識別。貸款組合的整體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總。

　　【例題】與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險時，應(yīng)更加關(guān)注(　)可能造成的影響。

　　A.管理層風(fēng)險

　　B.生產(chǎn)風(fēng)險

　　C.系統(tǒng)風(fēng)險

　　D.個體風(fēng)險

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查貸款組合的信用風(fēng)險識別。與單筆貸款業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風(fēng)險時，應(yīng)更加關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險可能造成的影響。