【例題】在風(fēng)險管理方面，對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任的是(　)，其負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項(xiàng)的審議、審批。

　　A.監(jiān)事會

　　B.高級管理層

　　C.股東大會

　　D.董事會

　　『正確答案』D

　　『答案解析』理解類。本題考查風(fēng)險治理。在風(fēng)險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任，負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好等重大風(fēng)險管理事項(xiàng)的審議、審批，對銀行承擔(dān)風(fēng)險的整體情況和風(fēng)險管理體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督。

　　【例題】(　)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任。

　　A.監(jiān)事會

　　B.高級管理層

　　C.董事會

　　D.風(fēng)險管理部門

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險治理。董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理/決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)任，所以C項(xiàng)正確。

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　　【例題】公司董事會作為風(fēng)險管理的一個組織機(jī)構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列(　)方面。

　　A.董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)

　　B.商業(yè)銀行董事會承擔(dān)本行資本管理的首要責(zé)任

　　C.商業(yè)銀行董事會對銀行風(fēng)險管理承擔(dān)最終責(zé)任

　　D.董事會對銀行負(fù)有整體責(zé)任

　　E.董事會負(fù)責(zé)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制各種風(fēng)險

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查董事會的職責(zé)。高級管理層有效地識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制并及時處置商業(yè)銀行面臨的各種風(fēng)險，所以E錯誤。

　　【例題】(　)應(yīng)按照董事會的要求，及時、準(zhǔn)確、完整的向董事會報告關(guān)于本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財(cái)務(wù)狀況等情況。

　　A.監(jiān)事會

　　B.高級管理層

　　C.股東大會

　　D.風(fēng)險管理部門

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查高級管理層的主要職責(zé)。高級管理層人員應(yīng)當(dāng)按照董事會要求，及時、準(zhǔn)確、完整地向董事會報告有關(guān)本行經(jīng)營業(yè)績、重要合同、財(cái)務(wù)狀況、風(fēng)險狀況和經(jīng)營前景等情況。

　　【例題】下列關(guān)于風(fēng)險管理部門的說法，不正確的是(　)。

　　A.國際先進(jìn)銀行的通行做法是風(fēng)險管理部門不具有獨(dú)立性

　　B.風(fēng)險管理部門在高管層的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善風(fēng)險管理體系，組織開展各項(xiàng)風(fēng)險管理工作

　　C.風(fēng)險管理部門對銀行承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險敞口的報告

　　D.承擔(dān)了解銀行股東的風(fēng)險狀況、集團(tuán)架構(gòu)對商業(yè)銀行風(fēng)險狀況的影響和傳導(dǎo)的職責(zé)

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查對風(fēng)險管理部門職責(zé)的理解。各事業(yè)部的風(fēng)險官和風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)，負(fù)責(zé)事業(yè)部范圍內(nèi)的風(fēng)險管理工作。各事業(yè)部的風(fēng)險官和風(fēng)險管理團(tuán)隊(duì)對總部首席風(fēng)險官和事業(yè)部負(fù)責(zé)人雙線報告，并對總部首席風(fēng)險官直接負(fù)責(zé)，接受首席風(fēng)險官的垂直管理，從而保證風(fēng)險管理工作貫穿在各個事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)營管理中并保持獨(dú)立性。

　　【例題】下列關(guān)于風(fēng)險管理的“三道防線”，說法正確的有(　)。

　　A.第一道防線——業(yè)務(wù)條線部門

　　B.第二道防線——風(fēng)險管理部門和合規(guī)部門

　　C.第三道防線——內(nèi)部審計(jì)

　　D.三道防線體現(xiàn)了風(fēng)險管理的全員性、全面性、獨(dú)立性、專業(yè)性和垂直性

　　E.三道防線是我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理部門首先提出的

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』本題考查對三道防線的理解。巴塞爾委員會2015年發(fā)布的《銀行公司治理原則》強(qiáng)調(diào)了“三道防線”在風(fēng)險管理流程中的作用，指出風(fēng)險治理框架中應(yīng)包括建立“三道防線”及清晰地職責(zé)描述。

　　【例題】(　)是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險類型和風(fēng)險總量。

　　A.風(fēng)險政策

　　B.風(fēng)險偏好

　　C.限額管理

　　D.風(fēng)險偏好維度

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險偏好的含義。風(fēng)險偏好是商業(yè)銀行在追求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的過程中，愿意且能夠承擔(dān)的風(fēng)險類型和風(fēng)險總量。

　　【例題】(　)是金融機(jī)構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險總體水平和風(fēng)險類型的書面說明。

　　A.風(fēng)險戰(zhàn)略

　　B.風(fēng)險偏好

　　C.風(fēng)險偏好表

　　D.風(fēng)險偏好聲明

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險偏好聲明的概念。風(fēng)險偏好聲明是金融機(jī)構(gòu)愿意接受或避免的風(fēng)險總體水平和風(fēng)險類型的書面說明。

　　【例題】國內(nèi)商業(yè)銀行一般通過(　)來闡明能夠接受的定量風(fēng)險水平和定性的描述。

　　A.風(fēng)險報告

　　B.風(fēng)險偏好

　　C.風(fēng)險偏好表

　　D.風(fēng)險偏好聲明

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險偏好聲明。國內(nèi)商業(yè)銀行一般通過風(fēng)險偏好表來闡明能夠接受的定量風(fēng)險水平和定性的描述。

　　【例題】風(fēng)險偏好的維度包括(　)等指標(biāo)。

　　A.資本類

　　B.收益類

　　C.負(fù)債類

　　D.特定風(fēng)險類

　　E.偏好類

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險偏好的維度。風(fēng)險偏好的維度包括資本類、收益類、特定風(fēng)險類的指標(biāo)。

　　【例題】下列不屬于資本類指標(biāo)的是(　)。

　　A.每股收益增長率

　　B.杠桿率

　　C.核心一級資本充足率

　　D.一級資本充足率

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險偏好的指標(biāo)。資本類指標(biāo)反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有：一級資本充足率、核心一級資本充足率、杠桿率等。

　　【例題】風(fēng)險偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)(　)。

　　A.客觀性

　　B.重要性

　　C.全面性

　　D.穩(wěn)定性

　　E.合規(guī)性

　　『正確答案』BC

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險偏好的指標(biāo)。風(fēng)險偏好指標(biāo)選取需要體現(xiàn)全面性和重要性。全面性是指指標(biāo)設(shè)置要反映銀行主要利益相關(guān)者的期望，并覆蓋銀行經(jīng)營中面臨的主要風(fēng)險。重要性是指風(fēng)險偏好重在明確需長期堅(jiān)持的重要目標(biāo)、方向，重點(diǎn)突出核心指標(biāo)、關(guān)鍵指標(biāo)。

　　【例題】風(fēng)險偏好指標(biāo)值的確定要體現(xiàn)(　)。

　　A.客觀性

　　B.重要性

　　C.全面性

　　D.穩(wěn)定性

　　E.合規(guī)性

　　『正確答案』DE

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險偏好的指標(biāo)。風(fēng)險偏好指標(biāo)值的確定要體現(xiàn)穩(wěn)定性和合規(guī)性原則。穩(wěn)定性原則，風(fēng)險偏好指標(biāo)是銀行經(jīng)營管理中的關(guān)鍵核心指標(biāo)，指標(biāo)值不宜頻繁調(diào)整，以保證銀行業(yè)務(wù)的平穩(wěn)發(fā)展。合規(guī)性原則，風(fēng)險偏好至少不能突破監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，銀行可以根據(jù)實(shí)際情況將監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)作為目標(biāo)值的下限或上限。

　　【例題】風(fēng)險偏好設(shè)置與實(shí)施過程要注意的是(　)。

　　A.充分考慮利益相關(guān)者的期望，權(quán)衡各利益相關(guān)者的期望，實(shí)質(zhì)上是收益性與安全性的平衡

　　B.將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合

　　C.向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)

　　D.持續(xù)地監(jiān)測與報告

　　E.“戰(zhàn)略決定偏好，偏好約束戰(zhàn)略”

　　『正確答案』ABCDE

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險偏好設(shè)置與實(shí)施過程中需要注意的問題。一是充分考慮利益相關(guān)者的期望，二是將風(fēng)險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機(jī)結(jié)合，三是向業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)傳導(dǎo)，四是持續(xù)地監(jiān)測與報告。

　　【例題】(　)是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀。

　　A.風(fēng)險文化

　　B.風(fēng)險理念

　　C.風(fēng)險管理

　　D.風(fēng)險治理

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險文化。風(fēng)險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管理理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

　　【例題】關(guān)于薪酬機(jī)制，說法錯誤的是(　)。

　　A.薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持“薪酬水平與風(fēng)險成本調(diào)整后的經(jīng)營業(yè)績相適應(yīng)的原則”

　　B.薪酬機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持“短期激勵和長期激勵相協(xié)調(diào)”的原則

　　C.薪酬支付期限應(yīng)與相應(yīng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險持續(xù)時期保持一致

　　D.商業(yè)銀行制定績效薪酬提前預(yù)扣、扣回規(guī)定

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查對薪酬機(jī)制的理解。銀監(jiān)會要求商業(yè)銀行制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。

　　【判斷】限額管理是最常用的風(fēng)險事后控制的手段。(　)

　　『正確答案』錯

　　『答案解析』本題考查風(fēng)險限額管理。限額管理是最常用的風(fēng)險事前控制的手段。