一、單項(xiàng)選擇題

　　1.某投資者在期初以每股 18 元的價(jià)格購買 C 股票 l00 股，半年后每股收到 0.2 元的現(xiàn)金紅利，同時(shí)賣出股票的價(jià)格是 20 元，則在此半年期間，投資者在 C 股票上的百分比收益率應(yīng)為( )

　　A.11.11%

　　B.11.22%

　　C.12.11%

　　D.12.22%

　　【答案】D

　　【解析】根據(jù)計(jì)算公式：百分比收益率(R)=p1+D-P0/P0×l00%，可得，投資者在 C 股票上的百分比收益率=(20×100+0.2×100-l 8×100)/(18×100)×100%=12.22%。

　　2.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》規(guī)定了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍，其中不包(　　)

　　A.交易賬戶中的利率風(fēng)險(xiǎn)和股票風(fēng)險(xiǎn)

　　B.交易對(duì)手的違約風(fēng)險(xiǎn)

　　C.全部的外匯風(fēng)險(xiǎn)

　　D.全部的商品風(fēng)險(xiǎn)

　　【答案】B

　　【解析】《商業(yè)銀行資本覓足率管理辦法》規(guī)定了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求涵蓋的風(fēng)險(xiǎn)范圍，其中不包括的是交易對(duì)手的違約風(fēng)險(xiǎn)。故選 B。

　　3.在非財(cái)務(wù)因素分析中，對(duì)借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控屬于(　　)

　　A.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析

　　B.管理風(fēng)險(xiǎn)分析

　　C.還款意愿分析

　　D.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析

　　【答案】C

　　【解析】對(duì)借款人還款記錄的持續(xù)監(jiān)控是分析還款意愿的一種有效途徑。另外，還應(yīng)關(guān)注借款人在其他債權(quán)人處的履約記錄，只有這樣才能全面客觀地揭示擔(dān)保申請(qǐng)人的還款意愿。故選 C。

　　4.下列(　　)不是健康風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)容。

　　A.加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用

　　B.樹立正確的貸款經(jīng)營(yíng)方式

　　C.樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念

　　D.創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用

　　【答案】B

　　【解析】健康的風(fēng)險(xiǎn)文化至少應(yīng)包括：(1)樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)管理理念;(2)加強(qiáng)高級(jí)管理層的驅(qū)動(dòng)作用;(3)創(chuàng)建學(xué)習(xí)型組織，充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用

　　5.下列不屬于經(jīng)營(yíng)績(jī)效類指標(biāo)的是(　　)

　　A.總資產(chǎn)凈回報(bào)率

　　B.資本充足率

　　C.股本凈回報(bào)率

　　D.成本收入比

　　【答案】B

　　【解析】B 選項(xiàng)屬于審慎經(jīng)營(yíng)類指標(biāo).是風(fēng)險(xiǎn)管理中非常重要的一個(gè)指標(biāo)。

　　6.商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析的目的是(　　)

　　A.幫助企業(yè)加快發(fā)展

　　B.為企業(yè)改革提供依據(jù)

　　C.搞好和客戶的關(guān)系以便更好地開展業(yè)務(wù)

　　D.識(shí)別企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)

　　【答案】D

　　【解析】財(cái)務(wù)分析是通過對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成累，財(cái)務(wù)狀況以及現(xiàn)金流量情況的分析，達(dá)到評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者的管理業(yè)績(jī)、經(jīng)營(yíng)效率，進(jìn)而識(shí)別企業(yè)信用風(fēng)除的目的。故選 D。

　　7.監(jiān)管目標(biāo)的確定，應(yīng)當(dāng)充分考慮一國()發(fā)展的現(xiàn)狀。

　　A.銀行業(yè)

　　B.期貨業(yè)

　　C.保險(xiǎn)業(yè)

　　D.證券業(yè)

　　【答案】A

　　【解析】監(jiān)督目標(biāo)是監(jiān)管行為取得的最終效果或達(dá)到的最終狀態(tài)，監(jiān)管目標(biāo)確定，應(yīng)當(dāng)遵循銀行業(yè)監(jiān)管的一般規(guī)律，同時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮一國銀行發(fā)展的現(xiàn)狀。

　　8.以下關(guān)于交易賬戶的說法，正確的是(　　)

　　A.計(jì)入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款限制，或者能夠完全規(guī)避外界的風(fēng)險(xiǎn)

　　B.銀行對(duì)該賬戶的頭寸進(jìn)行準(zhǔn)確估值

　　C.該賬戶中的項(xiàng)目通常按理想價(jià)格計(jì)價(jià)

　　D.銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸入交易賬戶

　　【答案】B

　　【解析】A 項(xiàng)應(yīng)規(guī)避的是自身的風(fēng)險(xiǎn);C 項(xiàng)魔為市場(chǎng)價(jià)格;D 項(xiàng)銀行的存貸款業(yè)務(wù)歸入銀行賬戶。

　　9.清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程不包括(　　)

　　A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

　　B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃

　　C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

　　D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)控制

　　【答案】B

　　【解析】清晰的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理流程包括識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、控制。

　　10.假定某企業(yè) 2011 年的稅后收益為 50 萬元，支出的利息費(fèi)用為 20 萬元，其所得稅稅率為35%，且該年度其平均資產(chǎn)總額為 l80 萬元，則其資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)約為( )

　　A.33%

　　B.35%

　　C.37%

　　D.41%

　　【答案】B

　　【解析】資產(chǎn)回報(bào)率(ROA)=[稅后損益+利息費(fèi)用×(1-稅率)]÷平均資產(chǎn)總額=[50+20×(1—350A)]÷180—35%。故選 B。

　　11.當(dāng)市場(chǎng)利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是(　　)

　　A.利用長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資

　　B.利用長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

　　C.利用短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

　　D.利用短期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資

　　【答案】A

　　【解析】當(dāng)市場(chǎng)利率呈現(xiàn)逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行有利的資產(chǎn)負(fù)債的期限安排是利用長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。故選 A。

　　12.商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)不包括(　　)

　　A.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

　　B.代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

　　C.代理政策性銀行業(yè)務(wù)

　　D.代理期貨業(yè)務(wù)

　　【答案】D

　　【解析】商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì)事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、代理中央銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè)務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理其他銀行的銀行卡收單業(yè)務(wù)等。

　　13.假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線將變得較為平坦，則以下四種策略中，最適合理性投資者的是( )

　　A.買入距到期日還有半年的債券

　　B.賣出永久債券

　　C.買入 10 年期保險(xiǎn)理財(cái)產(chǎn)品，并賣出 l0 年期債券